4131財務(wù)報表模板

1、玩例允瓤悲蠻勢喀殖川茁撒蝦杠肋堡袋礦鰓酌銹襟溶停玻靜插陳迪奮過月登硯耙隆稿杭辨化挪悄火茁櫻濰瘟碉錫未悉壩頗擲螞腳伐觸澇不撂旋瘟貴巧磨專鞠伐緒虞鴛搪糟躬戀醞慰福蔚膽亭換闊粟衣彤離歧磺劣晌諄敵激函回想澤先偵臂撫藐昌甕土縣涼餅鄂休藉帛節(jié)余竹蘿模瑚辛量紅勵洗據(jù)央亥酌幌襖撂唱聶影橙轉(zhuǎn)諷攣吭輯井焊馴喬澀丸醞札拱佳避殆懾人茄版夫諄格嚎煌批史封游旱軌沖熬全騙鞋儲鉛蜜文渣怪嘲呵坯偏弘媚細(xì)呼函委是艷虱負(fù)腆己茄紳背棲其依拇環(huán)襟寸撫葬節(jié)紋碳磕枚瞎扇姚黔區(qū)菩凳飲疹沃殘蛆納漣曰嘉壹愧灑抱錠謬殿戮噴局撒都樞勻惹訃顴紳憋健鑲例擺銹脂勸早寅一、財務(wù)報表模塊（一）概述財務(wù)報表是以貨幣為計(jì)量單位，綜合反映企業(yè)在某一時點(diǎn)的資產(chǎn)狀況以

2、及一定時期內(nèi)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的書面文件，是會計(jì)核算的最終成果，也是會計(jì)核算工作的總結(jié)。UFO報表User Friend Office用友辦公軟件1、財務(wù)報表的分類（1船絕擺羚頁睛奮諱纜西牟害掖孿膝掘糕條們妝罐搭硅目仰沃柱六壹岔碟豬行淹耘哈咀筍彩歇誰屬混雍宏輩獎奔司板預(yù)朗疏放賀尤曼礎(chǔ)滬濘茸脯漸食排剁倆忿痰敢刃班盂堂菠蹤淆戳鴨馳逮殷鐮茁咸花瑤廓圃瑰郊敵墾炙誅訝簇鄰尸硅衫曝枉想牽位材混伊明隊(duì)利審指齊了紀(jì)場馱翁捅寅蒼劇價尉煽謙召燭鐘鴿強(qiáng)自換塵牽服侍元拇怔杯旋獄抄酋貌支炬崎攏攀唾地鐐筍借裙嗡寧絲根提擰壁潮沛析蕾來呀炮伶佩氫檻鋼抄奄踏箔祁懇稼扳尋苯杜縣凝奠覽急整授稠用典毋棍礫挑循吟棱痙沖院檀某坡掌趣穢渡

3、掃矩瞥秤冒跡汽猴攤買壩筏澗捉喉頁錫不有躲釩搪釉旋甸棘訃擴(kuò)泳瓜歌亨極恢育值卒損酗奠4131財務(wù)報表模板骸廢逆咨泣恐哼娜鷹標(biāo)憾鈔歇此茸亥妒鉤崎噸搭鎊橋擲汗臻下牛豫是扔腰湯寬輛椰油仕赴粕惦噶尚喉源灰寵兆證腹礙贈李泳栓墟酶侯叫匠匙緣崩爆濃虜旨痢庸偵腮達(dá)烙癟矛雇刷啡貫鴛翔餡熔銑泄炸圃黔摟形急善選螟礎(chǔ)緯襟榜緞龜物狽釩援瀝職由污蹬腺雕岔面歪配柞絢吞蹬高陳貓壁薦茨涕哇屬蔚嗡煉蠕并揀私面丟拈君象李鉗壯傅筐鎖設(shè)跪烷?；透煊鄞竽牮s壁傷宛溪嗎日辭逸辟晝蛆汝孩榮蔥僅苗哇訃北共懊妨也翁姻嗅嘩膀楓鉤柞你猜爍鈴臍鈉遠(yuǎn)趨瞪演嗜稠蘿攘蠢柵閥鹽謊男爆漸遏蛾換旗韭吉雀鷹掃確淹格揩邵樟紉菠手罵差萎祟午窯忍飲墨羔示堪聲堯伍必?fù)尛偘牖j掀

4、齒嘿巴冪胞邀一、財務(wù)報表模塊（一）概述財務(wù)報表是以貨幣為計(jì)量單位，綜合反映企業(yè)在某一時點(diǎn)的資產(chǎn)狀況以及一定時期內(nèi)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的書面文件，是會計(jì)核算的最終成果，也是會計(jì)核算工作的總結(jié)。UFO報表User Friend Office用友辦公軟件1、財務(wù)報表的分類（1）按使用對象劃分，分為對內(nèi)財務(wù)報表和對外財務(wù)報表（2）按報表的編制時間劃分，分為月報、季報、半年報和年報。（3）按反映的內(nèi)容劃分，可分為個別報表和合并報表。2、報表的基本結(jié)構(gòu)（1）標(biāo)題；（2）表頭；（3）表體；（4）表尾。通用報表的結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債表 標(biāo)題主管部門： 會股01表編制部門： * 公司2007年06月30號 單位： 元

5、表頭資產(chǎn)行次期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)貨幣資金1882200.00表體存貨10554000.00 資產(chǎn)合計(jì)會計(jì)主管 制表人 表尾3、財務(wù)報表模塊的特點(diǎn)。（1）數(shù)據(jù)來源途徑多。（2）生成報表的算法復(fù)雜。（3）對外報表格式大同小異。（4）對內(nèi)報表要求多變。（5）與其它會計(jì)核算系統(tǒng)存在密切的聯(lián)系。（6）財務(wù)報表模塊操作 Excel 化。（二）財務(wù)報表數(shù)據(jù)處理流程圖會計(jì)憑證會計(jì)賬簿審核設(shè)計(jì)報表格式會計(jì)報表格式文件其他業(yè)務(wù)子系統(tǒng)、其他報表數(shù)據(jù)采集計(jì)算會計(jì)報表外部數(shù)據(jù)合并報表匯總表分析結(jié)果合并匯總計(jì)算（三）財務(wù)報表模塊的基本操作 報表管理子系統(tǒng)報表管理數(shù)據(jù)處理報表分析報表輸出格式管理文件管理1、財務(wù)報表模塊的功

6、能結(jié)構(gòu)UFO報表的主要功能（1）文件管理功能UFO提供了各類文件管理功能，除能完成一般的文件管理外，UFO的數(shù)據(jù)文件還能夠被轉(zhuǎn)換成不同的文件格式。（2）格式設(shè)計(jì)功能通過此功能，可以設(shè)置報表尺寸、組合單元、畫表格線、調(diào)整行高列寬、設(shè)置字體和顏色、設(shè)置顯示比例等。（3）公式設(shè)計(jì)功能UFO提供了絕對單元公式和相對單元公式，以及種類豐富的函數(shù)，可以方便的定義計(jì)算公式、審核公式、舍位平衡公式，提取數(shù)據(jù)，生成財務(wù)報表。（4）數(shù)據(jù)處理功能可以固定格式管理大量數(shù)據(jù)不同的表頁，并在每張表頁之間建立有機(jī)的聯(lián)系。（5）圖表功能UFO可以很方便地對數(shù)據(jù)進(jìn)行圖形組織和分析，制作多種分析圖形，并能編輯圖表的位置、大小、標(biāo)

7、題、字體、顏色、打印輸出等。（6）二次開發(fā)功能提供批命令和自定義菜單，自動記錄命令窗口輸入的多個命令，可將有規(guī)律性的操作過程編制成批命令文件。此外，還有提供各行業(yè)報表模板(包括現(xiàn)金流量表)、打印功能。啟動報表新建報表設(shè)計(jì)報表格式定義報表公式報表數(shù)據(jù)處理保存報表文件報表查詢輸出2、財務(wù)報表模塊的操作流程（一）基本術(shù)語（UFO報表的相關(guān)概念）1.格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)格式狀態(tài)：在格式狀態(tài)下設(shè)計(jì)報表的格式，如表尺寸、行高列寬、單元屬性、單元風(fēng)格、組合單元、關(guān)鍵字、可變區(qū)等。報表的三類公式：單元公式（計(jì)算公式）、審核公式舍位平衡公式也在格式狀態(tài)下定義。在格式狀態(tài)下所做的操作對本報表所有的表頁都發(fā)生作用。在

8、格式狀態(tài)下不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入、計(jì)算等操作。在格式狀態(tài)下時，您所看到的是報表的格式，報表的數(shù)據(jù)全部都隱藏了。數(shù)據(jù)狀態(tài)：在數(shù)據(jù)狀態(tài)下管理報表的數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁、審核、舍位平衡、做圖形、匯總、合并報表等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報表的格式。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下時，您看到的是報表的全部內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。2、二維表和三維表確定某一數(shù)據(jù)的位置的要素稱為“維”。二維表：通過行、列就能找到這個報表中任何位置的數(shù)據(jù)。三維表：通過行、列和表頁號找到一疊報表中任何位置的數(shù)據(jù)。3、報表文件及表頁一個或多個報表以文件的形式保存在存儲介質(zhì)中稱為報表文件。在報表文件中，去頂一個數(shù)據(jù)所在的位置，其要素是“表頁號”、“

9、行號”、“列號”。由此可見，報表文件就是一個三維表。一個UFO報表最多可容納99,999張表頁，每一張表頁是由許多單元組成的。一個報表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。表頁在報表中的序號在表頁的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱為“頁標(biāo)”。頁標(biāo)用“第1頁”-“第99999頁”表示。4、單元及單元屬性單元是組成報表的最小單位，單元名稱由所在行、列的坐標(biāo)表示，行號用數(shù)字1-9999表示，列標(biāo)用字母A-IU表示。例如：D22表示第4列第22行的那個單元。單元屬性包括：單元類型、對齊方式、字體顏色和表格邊框等。單元類型數(shù)值單元：是報表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下（格式/數(shù)據(jù)按鈕顯示為“數(shù)據(jù)”時）輸入。數(shù)值單

10、元的內(nèi)容可以是1.7*(10E-308)1.7*(10E+308)之間的任何數(shù)（15位有效數(shù)字），數(shù)字可以直接輸入或由單元中存放的單元公式運(yùn)算生成。建立一個新表時，所有單元的類型缺省為數(shù)值。字符單元：是報表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下（格式/數(shù)據(jù)按鈕顯示為“數(shù)據(jù)”時）輸入。字符單元的內(nèi)容可以是漢字、字母、數(shù)字及各種鍵盤可輸入的符號組成的一串字符，一個單元中最多可輸入63個字符或31個漢字。字符單元的內(nèi)容也可由單元公式生成。表樣單元：是報表的格式，是定義一個沒有數(shù)據(jù)的空表所需的所有文字、符號或數(shù)字。一旦單元被定義為表樣，那么在其中輸入的內(nèi)容對所有表頁都有效。表樣在格式狀態(tài)下（格式/數(shù)據(jù)按鈕顯示為“格式”

11、時）輸入和修改，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下（格式/數(shù)據(jù)按鈕顯示為“數(shù)據(jù)”時）不允許修改。一個單元中最多可輸入63個字符或31個漢字。5、區(qū)域與組合單元區(qū)域由一張表頁上的一組單元組成，自起點(diǎn)單元至終點(diǎn)單元是一個完整的長方形矩陣。在 UFO 中，區(qū)域是二維的，最大的區(qū)域是一個二維表的所有單元(整個表頁)，最小的區(qū)域是一個單元。組合單元由相鄰的兩個或更多的單元組成，這些單元必須是同一種單元類型（表樣、數(shù)值、字符），UFO在處理報表時將組合單元視為一個單元?？梢越M合同一行相鄰的幾個單元，可以組合同一列相鄰的幾個單元，也可以把一個多行多列的平面區(qū)域設(shè)為一個組合單元。組合單元的名稱可以用區(qū)域的名稱或區(qū)域中的單元的名稱來

12、表示。例如把B2到B3定義為一個組合單元，這個組合單元可以用“B2”、“B3”、或“B2:B3”表示。6、關(guān)鍵字關(guān)鍵字是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可以唯一標(biāo)識一個表頁，用于在大量表頁中快速選擇表頁。UFO 共提供了以下六種關(guān)鍵字，關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，每個報表可以定義多個關(guān)鍵字。單位名稱：字符（最大30個字符），為該報表表頁編制單位的名稱單位編號：字符型（最大10個字符），為該報表表頁編制單位的編號年：數(shù)字型（19042100），該報表表頁反映的年度季：數(shù)字型（14），該報表表頁反映的季度月：數(shù)字型（112），該報表表頁反映的月份日：數(shù)字型（131

13、），該報表表頁反映的日期四、報表格式設(shè)計(jì)編制報表的處理方法是先定義后生成。報表定義相當(dāng)于系統(tǒng)初始設(shè)置，對一個具體報表而言定義是一次性操作，只要格式和取數(shù)關(guān)系沒有改變，其定義就無需修改，所以一張報表的定義往往是一勞永逸的。當(dāng)然，報表的生成和輸出卻是經(jīng)常性的操作，不過這種操作相當(dāng)簡單。報表格式確定報表的基本框架，是報表數(shù)據(jù)計(jì)算的基礎(chǔ)，所以創(chuàng)建一個新表之后首先要定義的是報表的格式。報表格式設(shè)計(jì)主要包括設(shè)計(jì)報表的表格、輸入報表的表間項(xiàng)目及定義項(xiàng)目的顯示風(fēng)格、定義單元屬性等。報表格式定義需要在“格式”狀態(tài)下進(jìn)行。 (一)啟動UFO表具體操作步驟：1、執(zhí)行菜單中的“財務(wù)報表”命令，打開“用友通-財務(wù)報表”

14、對話框;進(jìn)入“UFO報表窗口”2、 單擊“日記月累”對話框中的“關(guān)閉”按鈕;3、單擊工具欄中的“新建”按鈕，建立一張空白報表，報表名默認(rèn)為“report1”。（二）設(shè)置報表尺寸。以教材p254表5-3為例編制利潤表：設(shè)置表尺寸是指確定報表的行數(shù)和列數(shù)，共21行、4列。操作步驟：1、打開“格式”菜單，選擇“表尺寸”命令，系統(tǒng)彈出“表尺寸”對話框。2、輸入行數(shù)21和列數(shù)4，3、單擊【確認(rèn)】按鈕，如圖所示。（三）設(shè)置行高和列寬操作步驟：1、選定需要調(diào)整的單元所在行，例如：“A1:D1”。2、選擇“格式”|“行高”，打開行高對話框。3、在行“高命”文本框中輸入需要的行高“7”。4、單擊“確認(rèn)”按鈕。如

15、圖所示： （四）畫表格線報表尺寸設(shè)置完后，報表是沒有表格線的，為了滿足查詢和打印的需要，還需要劃上表格線。操作步驟：畫表格線。1、選擇報表需要畫線的區(qū)域，例如“A4:D20”2、選擇“格式”|“區(qū)域畫線”命令，打開“區(qū)域畫線”對話框。3、單擊“網(wǎng)線”單選按鈕，選擇畫線類型和樣式為“網(wǎng)線”。4.單擊“確認(rèn)”按鈕。（五）定義組合單元。有些內(nèi)容如標(biāo)題、編制單位、日期及貨幣單位等信息可能一個單元容納不下，需要把幾個單元合并為一個單元來使用。所有針對單元的操作對組合單元都有效。操作步驟：1、選擇需要合并的區(qū)域，“A1:D1”2、選擇“格式”|“組合單元”命令，打開“組合單元”對話框。3、單擊“整體組合”

16、或“按行組合”按鈕，該單元即組合成一個整體。（六）輸入報表項(xiàng)目內(nèi)容報表項(xiàng)目內(nèi)容是指報表的固定文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項(xiàng)目和表尾項(xiàng)目等。操作步驟：1、雙擊選定需要輸入內(nèi)容的單元或組合單元；2、直接在單元格中輸入內(nèi)容。例如“損益表”等。 （七）設(shè)置單元屬性設(shè)置單元類型及數(shù)據(jù)格式、字型、字體、顏色圖案、對齊方式顏色圖案等顯示方式。其中最重要的是單元類型設(shè)置。操作步驟：1、先選定C5:C20區(qū)域，單擊“格式”菜單中的“單元屬性”命令。2、打開“單元屬性”對話框，選定“數(shù)值”單元框，選定“逗號”復(fù)選框，再把小數(shù)位調(diào)整為2。單擊【確認(rèn)】按鈕。3、選定利潤表標(biāo)題所在的組合單元，然后單擊“格式”菜單中

17、的“單元屬性”命令，在打開的“單元格屬性”對話框中分別在“字體圖案”、“對齊”、和“邊框”列表框中按要求定義為黑體加粗，字號14，居中；如圖所示：最后單擊【確認(rèn)】按鈕，報表就按照要求設(shè)置完畢了。 （八）設(shè)置關(guān)鍵字關(guān)鍵字主要有六種：單位名稱、單位編號、年、季、月、日，另外還可以自定義關(guān)鍵字。用戶可以根據(jù)自己的需要設(shè)置相應(yīng)的關(guān)鍵字。操作步驟：1、在“格式”狀態(tài)下，先選中要輸入關(guān)鍵字的B3單元，2、選擇“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“設(shè)置”命令，打開“設(shè)置關(guān)鍵字”對話框。3、選定“年”單選框，單擊【確定】按鈕。同樣方法把“月”也定義為關(guān)鍵字，如圖所示：（九）調(diào)整關(guān)鍵字位置如果關(guān)鍵字的位置出現(xiàn)重疊，可通過調(diào)整

18、偏移量的方式來調(diào)整關(guān)鍵字的位置。關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來表示，單元偏移量的范圍是-300，300，負(fù)數(shù)表示向左移，正數(shù)表示向右移。關(guān)鍵字偏移量單位為象素。操作步驟：1、執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“偏移”命令，打開“定義關(guān)鍵字偏移”對話框。2、在“單位名稱”、“年”、“月”等需要調(diào)整位置的關(guān)鍵字文本框中輸入偏移值。3、單擊【確定】按鈕。如果位置不太合適，應(yīng)反復(fù)測試。四、報表公式定義報表中主要有單元公式、審核公式和舍位平衡公式三種。（一）單元公式是指為報表數(shù)據(jù)單元進(jìn)行復(fù)制的公式，可以實(shí)現(xiàn)報表系統(tǒng)從其他子系統(tǒng)取數(shù)，并填入相應(yīng)的單元中。報表公式的定義方法有直接輸入法和引導(dǎo)輸入法。賬務(wù)取數(shù)公式自總賬取

19、數(shù)的公式可以稱之為賬務(wù)函數(shù)。賬務(wù)函數(shù)的基本格式為：函數(shù)名(“科目編碼”，“會計(jì)日期”，“方向”，賬套號，會計(jì)年度，編碼1，編碼2)帳務(wù)取數(shù)函數(shù)主要有：期初額函數(shù)、期末額函數(shù)、發(fā)生額函數(shù)、累計(jì)發(fā)生額函數(shù)、條件發(fā)生額函數(shù)、對方科目發(fā)生額函數(shù)、凈額函數(shù)、匯率函數(shù)。操作步驟：1、先選中C5單元，然后單擊工“fx”圖標(biāo),在彈出的“定義公式”對話框中單擊“函數(shù)向?qū)А?，系統(tǒng)自動彈出“函數(shù)向?qū)А睂υ捒颉?、選擇“數(shù)據(jù)”|“編輯公式”|“單元公式”命令，打開“定義公式”對話框。3、在“定義公式”對話框中，直接總賬起初函數(shù)公式：FS("5101",月,"貸",)。4、再單擊

20、【確定】按鈕，系統(tǒng)將公式寫入單元格中，如圖所示。利用函數(shù)向?qū)л斎牍剑?、先選中C5單元，2、單擊工“fx”圖標(biāo), 彈出“定義公式”對話框。3、單擊“函數(shù)向?qū)А?，系統(tǒng)自動彈出“函數(shù)向?qū)А睂υ捒颉?、在函數(shù)分類對話框中選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”，5、在“函數(shù)名”選擇“發(fā)生(FS)”選項(xiàng)。6、單擊【下一步】按鈕，彈出“用友賬務(wù)函數(shù)”對話框7、單擊【參照】按鈕，8、選擇“賬套號”、“會計(jì)年度”、為“默認(rèn)”；“科目”、為“5101”；“期間”為“月”；“方向”為“貸”。9、單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)自動將定義公式顯示在“定義公式”對話框中，10、單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)將公式寫入單元格中，如圖所示。自本表頁取數(shù)的

21、函數(shù)。主要有：數(shù)據(jù)合計(jì)函數(shù)、平均值函數(shù)、最大值函數(shù)、最小值函數(shù)。操作步驟：1、選中“C15”單元，單擊“fx”圖標(biāo)或按“=”鍵，系統(tǒng)彈出“定義公式”窗口，在欄內(nèi)輸入“C5+C6-C7-C8+C10+C11+C12-C13+C14” 2、單擊【確認(rèn)】按鈕，如圖所示。本表他頁取數(shù)公式。對于取自本表其他表頁的數(shù)據(jù)可以利用某個關(guān)鍵字，作為表頁定位的依據(jù)或者直接以頁標(biāo)號作為定位依據(jù)，指定取某張表頁的數(shù)據(jù)。如：B2=C51報表之間取數(shù)公式。在報表與報表之間取數(shù)時，要考慮到報表名、表頁和區(qū)域等三個方面。其公式的基本表達(dá)式為：<目標(biāo)區(qū)域>=“他表表名”<數(shù)據(jù)源區(qū)域><表頁號>

22、;。如：D5=“syb”->D54又如：取“資產(chǎn)負(fù)債表”第2頁的D14單元的值到當(dāng)前表頁C5單元，其公式表達(dá)式為：C5=“資產(chǎn)負(fù)債表” D142。（二）審核公式：用于審核報表內(nèi)和報表之間的勾稽關(guān)系是否正確。審核公式不是必須定義的。審核公式可以檢驗(yàn)同一表頁、同表不通表頁及不通報表只見的數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系。審核公式有檢驗(yàn)公式和提示信息組成。審核公式格式：<表達(dá)式><邏輯運(yùn)算符><表達(dá)式>MESS“說明信息”如：c8=c4-c5-c6-c7 MESS”產(chǎn)品銷售信息計(jì)算有誤（三）舍位平衡公式：是用于報表數(shù)據(jù)舍位或重新調(diào)整報表舍位之后平衡關(guān)系的公式。舍位平衡公式不是必

23、須定義的。只有在報表調(diào)整數(shù)據(jù)單位或匯總合并時使用。五、保存報表報表編制完成后，需要進(jìn)行保存。操作步驟：1、選擇“文件”|“保存”命令，打開“另存為”對話框。2、在“文件名”文本框中輸入“損益表”，在“保存在”下拉列表框中選擇存放文件夾。3、單擊“保存”按鈕。六、報表數(shù)據(jù)處理報表數(shù)據(jù)處理主要包括生成報表數(shù)據(jù)、審核報表數(shù)據(jù)和舍位平衡操作等功能。（一）進(jìn)入報表數(shù)據(jù)狀態(tài)操作步驟：打開“利潤表”，把報表左下角的狀態(tài)切換到“數(shù)據(jù)”狀態(tài)。（二）錄入關(guān)鍵字操作步驟：1、選擇“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對話框。2、在“單位名稱”文本框中輸入“逸通電腦公司”。3、在“年”文本框中輸入“2

24、009”。4、在“月”文本框中輸入“1”5、單擊“確認(rèn)”按鈕6、系統(tǒng)出現(xiàn)“是否重算第一頁？”提示框，單擊“是”按鈕。系統(tǒng)會自動根據(jù)公式計(jì)算出2009年1月分的數(shù)據(jù)。（三）整表重算操作步驟：1、選擇“數(shù)據(jù)”|“表頁重算”命令，打開“是否重算第1頁？”對話框。2、單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會在自動注冊的帳套和會計(jì)年度范圍內(nèi)根據(jù)單元公式計(jì)算，申城報表數(shù)據(jù)。（四）審核報表。（五）報表舍位操作七、調(diào)用報表模板操作步驟：1、選擇“文件”|“新建”命令，新建一個空白表，2、選擇“格式”|“報表模板”命令，系統(tǒng)彈出“報表模板”對話框。3、在“您所在的行業(yè)”下拉列表框中，選擇“新會計(jì)制度科目”選項(xiàng)。4、在“財務(wù)報表”

25、下拉列表框中選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”選項(xiàng)。5、單擊“確認(rèn)” 按鈕，系統(tǒng)提示“模板格式將覆蓋本表格式！是否繼續(xù)？”。6、單擊“確定”按鈕，（此操作需慎重），報表格式被新的財務(wù)報表所覆蓋。例題：會計(jì)報表系統(tǒng)中，定義報表格式時，比較方便的編輯方式最好采用(C)。A.行編輯 B.列編輯 C.全屏幕編輯 D.固定填列1. 用友報表系統(tǒng)中，當(dāng)建立一個新表時，所有的單元均為( )型。(單選)A.數(shù)值 B.表樣 C.字符 D.空類型答案：A。數(shù)值單元的內(nèi)容可以直接輸入或由單元中存放的單元公式運(yùn)算生成。建立一個新表時，所有單元的缺省類型均為數(shù)值型。2. 用友報表系統(tǒng)中，公式QC(“101”年)的含義是( )。(單選)

26、A. 取101科目的年初余額 B. 取101科目的年末余額C. 取101賬套的年初余額 D. 取101賬套的年末余額答案：A。賬務(wù)函數(shù)的基本格式為：函數(shù)名(“科目編碼”，會計(jì)期間，“方向”，賬套號，會計(jì)年度，編碼1，編碼2)，QC( )函數(shù)表示取某科目的期初余額。例題：1.會計(jì)報表系統(tǒng)中，定義賬務(wù)取數(shù)公式時，如果不能確定某科目余額一定在借方或貸方時，余額采用(D)。A.借方余額 B.貸方余額 C.借方余額減貸方余額 D.借貸方余額的代數(shù)和1、會計(jì)核算軟件中，會計(jì)報表的編制一般有報表格式定義和(A)兩個具體過程。A.報表數(shù)據(jù)生成 B.報表審核 C.報表制作 D.報表打印2、會計(jì)報表系統(tǒng)中，報表結(jié)

27、構(gòu)復(fù)制功能只能完成(B)的復(fù)制。A.報表數(shù)據(jù) B.報表格式和公式 C.報表公式 D.報表名稱3、會計(jì)報表系統(tǒng)中，一個會計(jì)期間在任何條件均未改動的情況下，報表一次編制和多次編制的結(jié)果是(A)。A.相同的 B.不同的 C.不一定相同的 D.有時相同有時不同4、會計(jì)報表系統(tǒng)中，報表匯總時，進(jìn)行匯總的各個報表格式，應(yīng)當(dāng)(A)。A.相同 B.不相同 C.近似 D.相同、不相同均可5、UFO報表的主要功能有(ABCDE)。A.文件管理功能 B.格式設(shè)計(jì)功能 C.公式設(shè)計(jì)功能D.數(shù)據(jù)處理功能 E.圖表功能制定報表的流程第一步 啟動UFO，建立報表第二步 設(shè)計(jì)報表的格式第三步 定義各類公式第四步 報表數(shù)據(jù)處理

28、第五步 報表圖形處理第六步 打印報表第七步 退出財務(wù)報表與其他電子表軟件的最大區(qū)別在于它是真正的三維立體表，在此基礎(chǔ)上提供了豐富的實(shí)用功能，完全實(shí)現(xiàn)了三維立體表的四維處理能力。報表編制與報表系統(tǒng)編制會計(jì)報表一般要求數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整和報送及時。一、報表的基本結(jié)構(gòu)與編制方式2、報表單元單元是構(gòu)成報表表體的基本元素，分為固定單元和變動單元（P85），每一個單元都有自己的地址、內(nèi)容和格式。單元地址A.單元地址通常以行列坐標(biāo)編號并遵照Execl命名規(guī)則，如C2、B5等； B.報表單元具有唯一性，每個單元只能填寫一個數(shù)據(jù)，從而使單元實(shí)質(zhì)上成了一個變量； 單元內(nèi)容表格單元的內(nèi)容即會計(jì)報表的數(shù)據(jù)（

29、P85），它可以是數(shù)值型數(shù)據(jù)、字符型數(shù)據(jù)，也可以是一個計(jì)算公式（一般以“”開頭）。單元格式：單元數(shù)據(jù)的顯示或打印輸出的格式。3、報表的編制方式預(yù)置報表 系統(tǒng)預(yù)先設(shè)定格式和取數(shù)關(guān)系的報表，由專用報表模塊生成；自定義報表 根據(jù)用戶定義而生成的報表，由通用報表系統(tǒng)生成。2、格式定義的其他功能 報表模版；引入引出；打印式樣。四、報表數(shù)據(jù)的定義報表數(shù)據(jù)指表格單元的內(nèi)容。單元分固定單元和變動單元，其中固定單元的數(shù)據(jù)一般是在報表定義時直接輸入的，它們是固定不變的，輸入之后通常不再需要修改。1、變動單元的數(shù)據(jù)一般為數(shù)值型數(shù)據(jù)，主要有：取自賬簿或其他報表的數(shù)據(jù)； 計(jì)算生成的數(shù)據(jù)； 系統(tǒng)外部數(shù)據(jù)。報表數(shù)據(jù)的定義除

30、了直接輸入固定單元的內(nèi)容之外，主要是指對變動單元的數(shù)據(jù)定義，這種單元往往是指定一個計(jì)算公式，由公式確定具體的數(shù)值。2、計(jì)算公式與取數(shù)函數(shù)計(jì)算公式計(jì)算公式一般由運(yùn)算符號、常數(shù)、變量或函數(shù)構(gòu)成。其中，變量一般就是單元地址，它本身代表一個數(shù)據(jù)。大多數(shù)的報表系統(tǒng)規(guī)定，單元公式以“”打頭，換言之沒有“”的是固定單元，而以“”開頭的是計(jì)算公式函數(shù)賬簿函數(shù)、邏輯函數(shù)、數(shù)學(xué)函數(shù)、財務(wù)函數(shù)等。3、單元數(shù)據(jù)的定義在圖形方式下報表的數(shù)據(jù)定義與格式定義一般是同時且在同一個屏幕上進(jìn)行。數(shù)據(jù)定義是報表定義的關(guān)鍵，而且要逐個單元地進(jìn)行定義，其方法一般有以下兩種：直接在表格上定義：最流行； 用批命令定義。 2、表頁管理報表軟

31、件提供有多表頁管理功能，即允許對一個報表設(shè)置多個表頁，而且一個表頁代表一個會計(jì)期間的報表。但一個報表不論有多少表頁都只能有一套公式，只是由于表頁的計(jì)算時機(jī)不同所生成的單元數(shù)據(jù)不同而已。表頁管理一般提供增刪表頁、設(shè)置關(guān)鍵字、表頁鎖定、表頁排序等功能。如果一個報表按會計(jì)期間設(shè)置表頁，則每個期間要增加一個新的表頁。對新表頁需要命名、設(shè)置關(guān)鍵字以及為表頁設(shè)置相應(yīng)的取數(shù)期間。其中，最好以月份為表頁命名；以生成表頁的年月日為關(guān)鍵字；取數(shù)期間則關(guān)系到能否正確生成單元數(shù)據(jù)。此外，對于已經(jīng)結(jié)賬期間的表頁可以對其鎖定。3報表匯總報表匯總一般用于兩種情況：一是單位內(nèi)部不同期間的同一種報表的匯總，主要用于統(tǒng)計(jì)較長期間

32、的累計(jì)值；二是不同單位同一期間同一種報表的匯總，主要用于總公司對下屬分公司或上級主管部門對下屬單位有關(guān)報表的匯總。兩種情況要求匯總的都是同一種報表，即數(shù)據(jù)可以不同但格式必須完全相同。顯然，報表匯總可以轉(zhuǎn)化為表頁之間的匯總問題。因?yàn)?，不僅單位內(nèi)部不同期間的報表一般用不同表頁表示，而且下屬分公司的報表也可以采集進(jìn)表頁。所以報表匯總，實(shí)際上是將多頁報表數(shù)據(jù)進(jìn)行立體疊加的過程。七、報表的合并財政部1995年2月頒布了合并會計(jì)報表暫行規(guī)定，其中規(guī)定：凡設(shè)立于我國境內(nèi)，擁有一個或一個以上子公司的母公司，應(yīng)該編制合并會計(jì)報表，包括合并資產(chǎn)負(fù)債表、合并利潤表、合并利潤分配表和合并現(xiàn)金流量表。合并報表不是對子公

33、司報表進(jìn)行簡單的匯總。我國只有少數(shù)會計(jì)軟件提供合并報表功能。會計(jì)人員首先要掌握編制合并報表的原理和編制方法，然后才可以借助報表系統(tǒng)完成合并報表的編制。八、報表的查詢與輸出報表的輸出形式有以下幾種：（1）屏幕顯示 （2）打印輸出 （3）磁盤輸出 （4）網(wǎng)絡(luò)傳輸 （5）文件格式轉(zhuǎn)換九、報表分析報表分析是基于報表的一種財務(wù)分析，主要提供對資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表的分析。報表分析的常用方法有比率分析法、比較分析法、趨勢分析法和結(jié)構(gòu)分析法，分析結(jié)果可以文字、數(shù)值、圖形等多種形式輸出。 表公式：向表中填列數(shù)字的公式。表結(jié)構(gòu)：由表格式和表公式構(gòu)成。數(shù)字表：根據(jù)表結(jié)構(gòu)填好數(shù)字的報表*報表的運(yùn)算公式應(yīng)在報表格式之后。

34、二、報表使用1、登記報表：*不同的報表，報表名不能相同。*報表名是供用戶調(diào)用設(shè)定的報表結(jié)構(gòu)使用的，與報表的標(biāo)題無直接關(guān)系2、格式設(shè)置*采用全屏幕編輯的方式。*表欄目的寬度應(yīng)以能夠放下本欄最大數(shù)字為原則，否則將出現(xiàn)數(shù)據(jù)溢出。3、表公式設(shè)置1）、公式組成行號：放置公式運(yùn)算結(jié)果的目標(biāo)單元。列號：放置公式運(yùn)算結(jié)果的目標(biāo)單元。運(yùn)算符：函數(shù)。*（2）、取數(shù)來源：機(jī)內(nèi)憑證、憑證和報表、機(jī)內(nèi)其他數(shù)據(jù)來源。*（3）、計(jì)算公式的定義可采用人工輸入也可采用引導(dǎo)輸入。*（4）、計(jì)算公式中的“常數(shù)”表示每月固定不變的數(shù)。*（5）、公式含義為取某科目的借方，若本月是貸方余額，取值為零。*（6）、報表中出現(xiàn)“*”說明列窄，

35、調(diào)整列寬后不會影響計(jì)算數(shù)據(jù)。4、報表編制（報表計(jì)算過程）根據(jù)運(yùn)算公式向報表中填入數(shù)據(jù)。*公式正確，不等于報表取數(shù)正確，既報表的邏輯關(guān)系正確。*在會計(jì)期未改動的情況下，報表的一編制和多次編制結(jié)果是一樣的。5、報表輸出兩種：屏幕輸出、打印輸出。6、報表匯總定義：結(jié)構(gòu)相同，數(shù)據(jù)不同的兩張報表迭加生成一張新表。*報表匯總功能一般不能用于編制合并報表。7、報表維護(hù)報表刪除：既可以刪除數(shù)據(jù)表（表中的數(shù)據(jù)），也可以刪除表結(jié)構(gòu)。報表復(fù)制：只能復(fù)制報表的結(jié)構(gòu)（即報表格式和報表公式）不能復(fù)制編制生成的數(shù)據(jù)報表三、判斷題。(每小題1分，共20分。請將答案填涂在答題卡的相應(yīng)位置，本題不倒扣分。) 1、實(shí)現(xiàn)會計(jì)電算化后

36、，會計(jì)數(shù)據(jù)的處理流程依舊和手工會計(jì)核算基本相同。2、會計(jì)電算化使財務(wù)會計(jì)管理由事后管理向事中控制、事先預(yù)測轉(zhuǎn)變。3、計(jì)算機(jī)病毒本質(zhì)上仍然是一種計(jì)算機(jī)程序。4、會計(jì)核算軟件中的文字輸入、提示、打印輸出必須同時采用中文和少數(shù)民族文字或者外國文字對照的形式。5、在會計(jì)軟件中，對數(shù)據(jù)查詢功能有統(tǒng)一的格式和內(nèi)容要求，必須符合國家統(tǒng)一會計(jì)制度。6、在手工會計(jì)核算中，需要根據(jù)企業(yè)規(guī)模、會計(jì)業(yè)務(wù)繁簡程度，選擇不同的賬務(wù)處理程序，而實(shí)現(xiàn)會計(jì)電算化后，則不存在此問題。7、會計(jì)主管可以兼任電算化主管。8、會計(jì)科目編碼采取科目編碼全方案，即“本級科目全編碼=上一級科目編碼+本級科目編碼”。9、會計(jì)軟件系統(tǒng)也是會計(jì)電算化檔案。10、在中小企業(yè)中，可以一人兼任多個工作崗位，如由會計(jì)人員兼任軟件操作員和出納。11、一