紅字票操作培訓(xùn)

1、紅字票操作培訓(xùn)第一章 概述1.1 升級(jí)內(nèi)容 升級(jí)后的一機(jī)多票開票子系統(tǒng)升級(jí)后的一機(jī)多票開票子系統(tǒng)V6.13V6.13實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)功能如下：功能如下： 1 1、開具紅字專用發(fā)票時(shí)，必須輸入通知單、開具紅字專用發(fā)票時(shí)，必須輸入通知單編號(hào)。編號(hào)。 2 2、提供了申請(qǐng)單管理功能，包括填開、修、提供了申請(qǐng)單管理功能，包括填開、修改查詢和導(dǎo)出。改查詢和導(dǎo)出。1.2.1 1.2.1 購(gòu)方申請(qǐng)開具流程購(gòu)方申請(qǐng)開具流程1.2.2 1.2.2 銷方申請(qǐng)開具流程銷方申請(qǐng)開具流程1.2.1 購(gòu)方申請(qǐng)開具流程以下情況需由購(gòu)方申請(qǐng)開具通知單：以下情況需由購(gòu)方申請(qǐng)開具通知單：1 1、專用發(fā)票已抵扣：、專用發(fā)票已抵扣： 購(gòu)方獲得

2、的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵購(gòu)方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。稅額轉(zhuǎn)出。 1.2.1 購(gòu)方申請(qǐng)開具流程（1 1）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證。）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證。（2 2）認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符。）認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符。（3 3）認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符。）認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符。（4 4）購(gòu)方所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，）購(gòu)方所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。2 2、專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐?/p>

3、下四種：、專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：購(gòu)方申請(qǐng)開具的流程購(gòu)方申請(qǐng)開具的流程1.2.1 購(gòu)方申請(qǐng)開具流程購(gòu)方購(gòu)方開具并提交申請(qǐng)單開具并提交申請(qǐng)單購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具通知單審核后開具通知單購(gòu)方購(gòu)方提交紙質(zhì)通知單給銷方提交紙質(zhì)通知單給銷方銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票1.2.2 銷方申請(qǐng)開具流程以下兩種情況需由銷方申請(qǐng)開具通知單：以下兩種情況需由銷方申請(qǐng)開具通知單：1 1、因開票有誤購(gòu)方拒收專用發(fā)票。、因開票有誤購(gòu)方拒收專用發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。2

4、2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購(gòu)方。、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購(gòu)方。 此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。 銷方申請(qǐng)開具的流程銷方申請(qǐng)開具的流程1.2.2 銷方申請(qǐng)開具流程銷方銷方開具并提交申請(qǐng)單開具并提交申請(qǐng)單銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具通知單審核后開具通知單銷方銷方獲取紙質(zhì)或電子通知單獲取紙質(zhì)或電子通知單銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票第一章第一章 小結(jié)小結(jié)1、開具紅字專用發(fā)票前，須先在開票系統(tǒng)中開具申請(qǐng)單，再?gòu)亩惥肢@得通知單后才能開具。2、企業(yè)開票子

5、系統(tǒng)必須升級(jí)到V6.13。3、理解購(gòu)方申請(qǐng)開具與銷方申請(qǐng)開具的幾種情況，以及開具流程。軟件升級(jí)方法航天信息免費(fèi)提供企業(yè)用升級(jí)光盤：光盤內(nèi)含有升級(jí)軟件和一機(jī)多票升級(jí)操作手冊(cè)。企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級(jí)步驟如下：注意：注意： 升級(jí)前必須先退出原開票系統(tǒng)，如升級(jí)前必須先退出原開票系統(tǒng)，如果在不退出的情況下直接進(jìn)行升級(jí)，系果在不退出的情況下直接進(jìn)行升級(jí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示“開票軟件正在運(yùn)行，請(qǐng)開票軟件正在運(yùn)行，請(qǐng)手工關(guān)閉后重試手工關(guān)閉后重試”。 軟件升級(jí)方法企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級(jí)步驟如下： 此時(shí)將原系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)自動(dòng)備份到默認(rèn)的安裝路徑下，請(qǐng)勿在備份過(guò)此時(shí)將原系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)自動(dòng)備份到默認(rèn)的安裝路徑下，

6、請(qǐng)勿在備份過(guò)程中點(diǎn)擊程中點(diǎn)擊“取消取消”按鈕，以免造成數(shù)據(jù)的丟失。按鈕，以免造成數(shù)據(jù)的丟失。軟件升級(jí)方法企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級(jí)步驟如下：備份完成后，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行文件復(fù)制，此時(shí)請(qǐng)勿點(diǎn)擊備份完成后，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行文件復(fù)制，此時(shí)請(qǐng)勿點(diǎn)擊“取消取消”按鈕。按鈕。軟件升級(jí)方法企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級(jí)步驟如下： 文件復(fù)制結(jié)束后，系統(tǒng)會(huì)提示安裝完成，點(diǎn)擊文件復(fù)制結(jié)束后，系統(tǒng)會(huì)提示安裝完成，點(diǎn)擊“完成完成”按鈕即可按鈕即可完成升級(jí)工作。完成升級(jí)工作。軟件升級(jí)方法第二章第二章 小結(jié)小結(jié)1、系統(tǒng)自動(dòng)將升級(jí)前數(shù)據(jù)備份到原開票軟件安裝路徑下。2、數(shù)據(jù)備份過(guò)程中，切勿點(diǎn)擊“取消”按鈕。3、若在備份過(guò)程中出現(xiàn)死機(jī)等異常情況，

7、可退出重新執(zhí)行升級(jí)程序。第三章 新增改進(jìn)功能3.1 3.1 紅字發(fā)票填開紅字發(fā)票填開3.2 3.2 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理3.1 紅字發(fā)票填開進(jìn)入專用發(fā)票或廢舊物資發(fā)票的填開界面后，點(diǎn)擊票面的進(jìn)入專用發(fā)票或廢舊物資發(fā)票的填開界面后，點(diǎn)擊票面的“負(fù)數(shù)負(fù)數(shù)” 按鈕，即可通過(guò)下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發(fā)票，如下圖：按鈕，即可通過(guò)下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發(fā)票，如下圖：3.1.1 3.1.1 直接開具直接開具3.1.2 3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單3.1.1 直接開具【第一步】在下拉菜單中點(diǎn)擊【第一步】在下拉菜單中點(diǎn)擊“直接開具直接開具”按鈕。按鈕。3.1.1

8、 直接開具通知單編號(hào)：通知單編號(hào)：在稅務(wù)端系統(tǒng)開具通知單時(shí)自動(dòng)生成通知單編號(hào)，且此號(hào)碼在稅務(wù)端系統(tǒng)開具通知單時(shí)自動(dòng)生成通知單編號(hào)，且此號(hào)碼全國(guó)唯一。全國(guó)唯一。第第1- -6位位 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼十六位通知單編號(hào)規(guī)則：十六位通知單編號(hào)規(guī)則：第第7- -10位位 年份和月份年份和月份第第11-1511-15位位 開具的順序號(hào)開具的順序號(hào) 110101110101110101080508050805000029000020000299第第1616位位 校驗(yàn)位校驗(yàn)位 1、如果企業(yè)仍持有不符合上述編號(hào)規(guī)則的舊通知單，則在開具紅字專用發(fā)票時(shí)需按下述方式輸入16位編號(hào)，其規(guī)則為：編號(hào)前十位固

9、定輸入1234569911，后六位為舊通知單編號(hào)的末6位（若舊通知單編號(hào)超過(guò)6位，則取其后6位；若不足6位則前面填0補(bǔ)齊）。3.1.1 直接開具說(shuō)明：說(shuō)明：說(shuō)明：說(shuō)明：3.1.1 直接開具 2、一張通知單只能對(duì)應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張通知單重復(fù)開具紅字發(fā)票。3.1.1 直接開具【第四步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對(duì)此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊【第四步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對(duì)此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定確定”按鈕。按鈕。3.1.1 直接開具【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認(rèn)信息完整無(wú)誤后點(diǎn)擊【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認(rèn)信息完整無(wú)誤后點(diǎn)擊“打印打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字

10、發(fā)票。3.1.1 直接開具如果輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫(kù)中無(wú)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，如果輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫(kù)中無(wú)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，或不輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼則顯示如上圖。或不輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼則顯示如上圖。此時(shí)，需根據(jù)通知單信息手工填寫購(gòu)貨單位及商品等信息。此時(shí)，需根據(jù)通知單信息手工填寫購(gòu)貨單位及商品等信息。3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單【第一步】點(diǎn)擊【第一步】點(diǎn)擊“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單” 按鈕。按鈕。3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子通知單文件并點(diǎn)擊【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子通知單文件并點(diǎn)擊“打開打開”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。

11、按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。說(shuō)明：說(shuō)明： 通知單電子文件是xml格式，其文件命名規(guī)則為：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼年月序號(hào) 校驗(yàn)位.xml3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單說(shuō)明：說(shuō)明：1、一次只能導(dǎo)入一個(gè)電子通知單文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入電子通知單文件后進(jìn)行開具。2、已導(dǎo)入并開具過(guò)紅字發(fā)票的電子通知單不能重復(fù)導(dǎo)入。3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單3.1 3.1 紅字發(fā)票填開紅字發(fā)票填開3.2 3.2 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理3.2 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理 在在“發(fā)票管理發(fā)票管理”界面增加了界面增加了“”菜單項(xiàng)，菜單項(xiàng)，可通過(guò)此菜單實(shí)現(xiàn)可通過(guò)此菜單實(shí)現(xiàn)、及及功能。功能。3.2.1

12、開具申請(qǐng)單紅字發(fā)票申請(qǐng)單在紅字發(fā)票申請(qǐng)單在“發(fā)票管理發(fā)票管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單紅字發(fā)票申請(qǐng)單申請(qǐng)單填開申請(qǐng)單填開”中開具，點(diǎn)擊菜單后顯示如下圖的選擇界面：中開具，點(diǎn)擊菜單后顯示如下圖的選擇界面：購(gòu)方開具申請(qǐng)單購(gòu)方開具申請(qǐng)單銷方開具申請(qǐng)單銷方開具申請(qǐng)單3.2.1 開具申請(qǐng)單 申請(qǐng)單的開具也分為購(gòu)方申請(qǐng)開具申請(qǐng)單的開具也分為購(gòu)方申請(qǐng)開具和銷方申請(qǐng)開具，在開具時(shí)只需根據(jù)實(shí)和銷方申請(qǐng)開具，在開具時(shí)只需根據(jù)實(shí)際情況勾選相應(yīng)選項(xiàng)并輸入相應(yīng)信息即際情況勾選相應(yīng)選項(xiàng)并輸入相應(yīng)信息即可可, ,具體開具過(guò)程在此不再詳述。具體開具過(guò)程在此不再詳述。 說(shuō)明：說(shuō)明：1、只有購(gòu)方開具申請(qǐng)單時(shí)，可以直接在商品行中輸入商品信息，

13、銷方開具申請(qǐng)單時(shí)只能從商品編碼庫(kù)中選??；2、申請(qǐng)單中最多可以有8行商品信息；3、申請(qǐng)單中商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)。3.2.1 開具申請(qǐng)單3.2.2 申請(qǐng)單導(dǎo)出申請(qǐng)單導(dǎo)出的主要功能： 將申請(qǐng)單導(dǎo)出為xml文件，將該文件拷貝到U盤等介質(zhì)，提供給主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)導(dǎo)入該文件并生成通知單。 通過(guò)導(dǎo)入電子申請(qǐng)單生成通知單的方法，可以減少稅務(wù)人員手工輸入信息的工作量。3.2.2 申請(qǐng)單導(dǎo)出【第一步】點(diǎn)擊【第一步】點(diǎn)擊“紅字發(fā)票申請(qǐng)單紅字發(fā)票申請(qǐng)單/ /申請(qǐng)單導(dǎo)出申請(qǐng)單導(dǎo)出”菜單項(xiàng)，彈菜單項(xiàng)，彈出紅字發(fā)票申請(qǐng)單導(dǎo)出月份選擇界面，選擇導(dǎo)出月份后點(diǎn)出紅字發(fā)票申請(qǐng)單導(dǎo)出月份選擇界面，選擇導(dǎo)出月份后點(diǎn)擊擊

14、“確認(rèn)確認(rèn)”按鈕。按鈕。3.2.2 申請(qǐng)單導(dǎo)出【第三步】點(diǎn)擊【第三步】點(diǎn)擊“確認(rèn)確認(rèn)”按鈕，選擇保存路徑，之后點(diǎn)擊按鈕，選擇保存路徑，之后點(diǎn)擊“確確定定”按鈕導(dǎo)出電子申請(qǐng)單。按鈕導(dǎo)出電子申請(qǐng)單。3.2.2 申請(qǐng)單導(dǎo)出說(shuō)明：說(shuō)明：1、導(dǎo)出申請(qǐng)單時(shí)，可以一次導(dǎo)出一個(gè)申請(qǐng)單，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個(gè)申請(qǐng)單。2、每個(gè)申請(qǐng)單對(duì)應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xml文件，文件命名規(guī)則是：稅號(hào)_ 開票機(jī)號(hào) _年月序號(hào)。第三章第三章 小結(jié)小結(jié)1、掌握紅字發(fā)票的兩種開具方式，即直接開具和導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單開具。2、掌握申請(qǐng)單的開具方法和申請(qǐng)單導(dǎo)出方法及用途。常見問(wèn)題解答常見問(wèn)題解答1.1.實(shí)現(xiàn)了紅字專

15、用發(fā)票的信息化管理后，企實(shí)現(xiàn)了紅字專用發(fā)票的信息化管理后，企業(yè)開具發(fā)票主要有哪些變化業(yè)開具發(fā)票主要有哪些變化 ？2.2.如果企業(yè)的開票系統(tǒng)在升級(jí)為如果企業(yè)的開票系統(tǒng)在升級(jí)為V6.13V6.13之前之前已經(jīng)取得了手工通知單，升級(jí)后若需開具已經(jīng)取得了手工通知單，升級(jí)后若需開具該張紅字發(fā)票，此時(shí)是否需要重新申請(qǐng)通該張紅字發(fā)票，此時(shí)是否需要重新申請(qǐng)通知單？知單？ 常見問(wèn)題解答常見問(wèn)題解答4. 4. 在利用在利用“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單”功能功能開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，選擇了開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，選擇了XMLXML文件，但文件，但系統(tǒng)提示系統(tǒng)提示“非本企業(yè)紅字發(fā)票通知單，非本企業(yè)紅字發(fā)票通知單，不能開具

16、不能開具”或或“通知單號(hào)校驗(yàn)未通過(guò)通知單號(hào)校驗(yàn)未通過(guò)”，是何原因？是何原因？ 常見問(wèn)題解答常見問(wèn)題解答5.5.直接開具紅字專用發(fā)票時(shí)必須輸入通知直接開具紅字專用發(fā)票時(shí)必須輸入通知單編號(hào)，那正數(shù)發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼是單編號(hào)，那正數(shù)發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼是不是可以不輸入？不是可以不輸入？ 常見問(wèn)題解答常見問(wèn)題解答6.6.在開票系統(tǒng)在開票系統(tǒng)V6.13V6.13中填開申請(qǐng)單時(shí)，什么中填開申請(qǐng)單時(shí)，什么情況下需要輸入藍(lán)字發(fā)票的代碼與號(hào)碼？情況下需要輸入藍(lán)字發(fā)票的代碼與號(hào)碼？常見問(wèn)題解答常見問(wèn)題解答7.7.根據(jù)獲得的通知單開具紅字專用發(fā)票根據(jù)獲得的通知單開具紅字專用發(fā)票后，如果在尚未抄稅時(shí)發(fā)現(xiàn)開具的紅字后，如果在尚未抄稅時(shí)發(fā)現(xiàn)開具的紅字發(fā)票有誤，是否可以作廢該張紅字發(fā)票？發(fā)票有誤，是否可以作廢該張紅字發(fā)票？作廢后如果仍要開具此張紅字發(fā)票，是作廢后如果仍要開具此張紅字發(fā)票，是否需要重新申請(qǐng)通知單？否需要重新申請(qǐng)通知單？ 常見問(wèn)題解答常見問(wèn)題解答9. 9. 購(gòu)買方取得專用發(fā)票后發(fā)生銷貨退回購(gòu)買方取得專用發(fā)票后發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的，在哪些情況下可以向或銷售折讓的，在哪些情況下可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具通知單？主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具通知單？常見問(wèn)題解答常見問(wèn)題解答10.10.銷售方在哪些情況下可以向主管稅務(wù)銷售方