論我國商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管理工作的改進(jìn)

1、論我國商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管理工作的改進(jìn)    二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中的問題 近幾年，我國商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險管理方面，已經(jīng)逐步建立起信用風(fēng)險管理體系。但是與國際性銀行相比，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理不論是在度量方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工，還是在對信用風(fēng)險管理結(jié)果的檢驗、信用風(fēng)險管理工作的社會環(huán)境建設(shè)等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹?，從而極大地限制了信用風(fēng)險管理系統(tǒng)在揭示和控制信用風(fēng)險方面的作用。 （一）管理方法偏于簡單，風(fēng)險揭示還很不足。目前我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理普遍采用的仍然是傳統(tǒng)的信用評分法，該方法通過選取一定的財務(wù)指標(biāo)和其它定性指標(biāo)，并通過專

2、家判斷或其它方法設(shè)定每一指標(biāo)的權(quán)重，由評級人員根據(jù)事先確定的打分表對每一個指標(biāo)分別打分，再根據(jù)總分確定其對應(yīng)的信用級別。這一方法的特點(diǎn)是簡便易行，可操作性強(qiáng)，但事實表明這一管理方法存在著以下明顯的缺陷： 1、管理的基礎(chǔ)是過去的財務(wù)數(shù)據(jù)，而不是對未來償債能力的預(yù)測。一般來講，我國商業(yè)銀行是根據(jù)三年的財務(wù)數(shù)據(jù)和相應(yīng)指標(biāo)作為打分的基礎(chǔ)，同時根據(jù)一些定性指標(biāo)對打分結(jié)果進(jìn)行修正。過去的情況可以作為分析的起點(diǎn)，但并不能反映未來的發(fā)展趨勢。特別是對將來較長的時期進(jìn)行預(yù)測時，過去的數(shù)據(jù)與將來的情況相關(guān)性較小，以過去的信息為依據(jù)的管理可靠性較低。 2、指標(biāo)和權(quán)重的確定缺乏客觀依據(jù)。由于影響受管理對象信用狀況的各

3、個因素是相互聯(lián)系的，在對單個指標(biāo)進(jìn)行打分，然后加總的情況下，需要利用一定的統(tǒng)計分析技術(shù)，確定影響受管理對象償債能力的主要因素及其相關(guān)系數(shù)，以剔除重復(fù)計分的因素。由于缺乏足夠的數(shù)據(jù)資料，只能根據(jù)經(jīng)驗或?qū)＜遗袛鄟磉x取指標(biāo)和確定權(quán)重，使標(biāo)準(zhǔn)的可行性大為降低。特別重要的是，由于每一個受管理對象所處的環(huán)境不同，同一因素對不同的受管理對象影響不可能完全一樣，根據(jù)固定權(quán)重得出的結(jié)果自然難以準(zhǔn)確反映受管理對象的信用風(fēng)險。 3、缺乏現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測。充分的現(xiàn)金流量是受管理對象償還到期債務(wù)的根本保證，是分析企業(yè)未來償付能力的核心因素?，F(xiàn)在，我國銀行的采用的信用評級方法基本上沒有對現(xiàn)金流量充足性的分析和預(yù)測，因

4、而難以反映受管理對象未來的真實償債能力。 4、行業(yè)分析和研究明顯不足。受管理對象所處行業(yè)及在該行業(yè)中的地位，是影響其信用風(fēng)險的重要因素。雖然有些商業(yè)銀行將評級對象按行業(yè)作出一定的分類，但總體來看，對不同行業(yè)的分析和比較明顯不足，評級標(biāo)準(zhǔn)不能體現(xiàn)行業(yè)的不同特點(diǎn)，評級結(jié)果在不同行業(yè)之間的可比性較差。 (二)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫有待充實，管理結(jié)果有待檢驗。根據(jù)歷史數(shù)據(jù)資料對不同信用級別的實際違約率和損失程度進(jìn)行統(tǒng)計分析，是檢驗信用風(fēng)險管理結(jié)果客觀性的重要手段。但是由于中國大多數(shù)銀行開展信用管理的時間不長，相關(guān)數(shù)據(jù)積累不足，這方面的工作明顯落后，由于發(fā)展中國家在信息披露、管理等方面與發(fā)達(dá)國家尚有很大的差距，不少

5、企業(yè)（特別是中小企業(yè)）的財務(wù)資料無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)存在著失真現(xiàn)象。 (三)缺乏信用文化基礎(chǔ)，企業(yè)信用情況難以真實反映。由于我國整個社會的信用文化缺乏，企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)真實性較小，加上信用評級未完全在貸款決策、貸款定價中起到核心作用，而且基層信貸人員對信用風(fēng)險管理的重要性認(rèn)識不足，沒有積極去核準(zhǔn)企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)，導(dǎo)致信用管理中的財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不全面，風(fēng)險得不到真實反映，以至于信用評級的結(jié)果與企業(yè)的實際風(fēng)險等級并不匹配，不能真正反映企業(yè)目前的真實經(jīng)營狀況。 三、改進(jìn)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作的對策   由于信用風(fēng)險管理主要應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險準(zhǔn)備

6、金管理、金融產(chǎn)品組合、貸款定價、授權(quán)管理以及成本利潤核算等方面，其工作具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性和長期性，需要我們作出仔細(xì)的考慮和完整的計劃。在充分借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，本文認(rèn)為可以從以下幾個方面改進(jìn)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作。 (一)建立有效的組織結(jié)構(gòu)，保證信用風(fēng)險管理工作順利開展。根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議，銀行的風(fēng)險主要有三類，即信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其它風(fēng)險(包括利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、法律和商譽(yù))。各種風(fēng)險不是孤立的，往往是幾種風(fēng)險共同對銀行的資產(chǎn)構(gòu)成威脅，全面的風(fēng)險管理要求銀行對整個機(jī)構(gòu)內(nèi)各層次、各業(yè)務(wù)單位的各種風(fēng)險實行通盤管理，而通盤管理的基點(diǎn)就是信用風(fēng)險管

7、理。所以說，信用風(fēng)險管理這項工作要涉及多個部門，既需要有領(lǐng)導(dǎo)支持，也要求有各部門通力合作和研究，建立有效的組織架構(gòu)，完善制度保障，包括領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，來保證信用風(fēng)險管理工作順利進(jìn)行，建立完善的信用風(fēng)險管理體系。 (二)學(xué)習(xí)和借鑒現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險管理方法，充分揭示風(fēng)險?？茖W(xué)、合理的信用風(fēng)險管理方法是充分揭示風(fēng)險的基本前提。正如前述，國際銀行業(yè)在長期的信用風(fēng)險管理過程中積累了豐富的經(jīng)驗，形成了一系列的比較先進(jìn)、成熟的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理方法。借鑒這些現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理的技術(shù)和經(jīng)驗，避免無謂的人力、財力的浪費(fèi)，積極探索適合我國國情的信用風(fēng)險管理方法，是建立和完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵所在。

8、目前我國商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，在采用信用評分方法等傳統(tǒng)模型計量信用風(fēng)險，強(qiáng)化貸款五級分類管理的同時，應(yīng)積極創(chuàng)造條件，逐步運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理方法來度量和監(jiān)控信用風(fēng)險，提高信貸風(fēng)險控制的制度化和規(guī)范化水平，切實降低不良貸款率。我國商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機(jī)構(gòu)一起，結(jié)合自身特點(diǎn)，對有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型進(jìn)行結(jié)合中國實際的改進(jìn)，或“量體裁衣式”地開發(fā)新的信用風(fēng)險度量模型，使我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競爭日趨激烈的新形勢。 (三)加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。信用風(fēng)險體系建立的是否完善，主要反映在三個方面，方案的設(shè)計，信息的采集和信息的加工，而信息的

9、采集又是三項工作的基礎(chǔ)，它直接關(guān)系到信用風(fēng)險管理的結(jié)果與實際是否相符。因此，我國銀行必須按照行業(yè)進(jìn)行適當(dāng)分工，通過對不同行業(yè)的長期、深入研究，了解和把握不同行業(yè)的基本特點(diǎn)、發(fā)展趨勢和主要風(fēng)險因素，可以為受管理對象在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風(fēng)險比較創(chuàng)造必要條件，從而為信用級別的決定提供參照。同時，建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為信用風(fēng)險評估的順利開展和信用管理結(jié)果的檢驗打下良好的基礎(chǔ)。 (四)設(shè)計與信用風(fēng)險管理工作相匹配的新的信貸流程和信貸組織架構(gòu)。信用風(fēng)險管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險管理流程和組織架構(gòu)，否則信用風(fēng)險管理方法就不會發(fā)揮應(yīng)有的效果。

10、我們知道，信用風(fēng)險管理方法可用監(jiān)測信用風(fēng)險的構(gòu)成，制定各類客戶的總體風(fēng)險水平和貸款限額，監(jiān)測客戶評級結(jié)果的變化情況，確定準(zhǔn)備金規(guī)模，貸款定價，分析利潤，分配經(jīng)濟(jì)資本等。由此可見，信用風(fēng)險管理涉及銀行許多部門的工作，新的信貸管理流程要與內(nèi)部評級系統(tǒng)相匹配。在信貸組織架構(gòu)上，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來進(jìn)行風(fēng)險管理，根據(jù)不同業(yè)務(wù)品種、不同行業(yè)、不同金融工具來設(shè)定風(fēng)險控制與監(jiān)督崗位人員，由總行風(fēng)險控制部直接管理，如實行高級審貸官制度。此外，這種管理組織架構(gòu)還要求風(fēng)險控制部門定期對各業(yè)務(wù)部門制定的具體風(fēng)險管理對策和目標(biāo)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，并且將市場銷售部和操作系統(tǒng)部門分開設(shè)置，健全內(nèi)部的制約

11、機(jī)制，同時把信貸人員的薪酬和放貸業(yè)績相掛鉤。 （五）建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)。為了實現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型計量、跟蹤信用風(fēng)險，建立規(guī)范社會信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國的具體實際，為建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)，應(yīng)從以下三個方面入手：首先，應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會信用的法律體系。其次，建立起以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評級公司為輔助的征信和評級架構(gòu)。第三，加強(qiáng)政府主管部門對征信和信用評級行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評級行業(yè)協(xié)會的自律和協(xié)調(diào)作用，為社會信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。     &#

12、160;參考文獻(xiàn)     （1） Michel, C., G., Dan and M., Robert, “A Comparative Analysis of Current Credit Risk Models”，Journal of Banking and Finance, Vol.24, pp.59-117, 2000.  

13、;   （2）安東尼桑德斯，信用風(fēng)險度量風(fēng)險估價的新方法與其它范式，機(jī)械工業(yè)出版社2001年版本。 （3）段兵，信用風(fēng)險管理的工程化趨勢及應(yīng)用，國際金融研究2002年第6期32-34頁。 （4）張石，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系的構(gòu)建，金融與保險2002年第6期5659頁。    二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中的問題 近幾年，我國商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險管理方面，已經(jīng)逐步建立起信用風(fēng)險管理體系。但是與國際性銀行相比，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理不論是在度量方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工，還是在對信用風(fēng)險管理結(jié)果的檢驗、信用風(fēng)險管

14、理工作的社會環(huán)境建設(shè)等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹?，從而極大地限制了信用風(fēng)險管理系統(tǒng)在揭示和控制信用風(fēng)險方面的作用。 （一）管理方法偏于簡單，風(fēng)險揭示還很不足。目前我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理普遍采用的仍然是傳統(tǒng)的信用評分法，該方法通過選取一定的財務(wù)指標(biāo)和其它定性指標(biāo)，并通過專家判斷或其它方法設(shè)定每一指標(biāo)的權(quán)重，由評級人員根據(jù)事先確定的打分表對每一個指標(biāo)分別打分，再根據(jù)總分確定其對應(yīng)的信用級別。這一方法的特點(diǎn)是簡便易行，可操作性強(qiáng)，但事實表明這一管理方法存在著以下明顯的缺陷： 1、管理的基礎(chǔ)是過去的財務(wù)數(shù)據(jù)，而不是對未來償債能力的預(yù)測。一般來講，我國商業(yè)銀行是根據(jù)三年的財務(wù)數(shù)據(jù)和相應(yīng)指標(biāo)作為打分的基礎(chǔ)

15、，同時根據(jù)一些定性指標(biāo)對打分結(jié)果進(jìn)行修正。過去的情況可以作為分析的起點(diǎn)，但并不能反映未來的發(fā)展趨勢。特別是對將來較長的時期進(jìn)行預(yù)測時，過去的數(shù)據(jù)與將來的情況相關(guān)性較小，以過去的信息為依據(jù)的管理可靠性較低。 2、指標(biāo)和權(quán)重的確定缺乏客觀依據(jù)。由于影響受管理對象信用狀況的各個因素是相互聯(lián)系的，在對單個指標(biāo)進(jìn)行打分，然后加總的情況下，需要利用一定的統(tǒng)計分析技術(shù)，確定影響受管理對象償債能力的主要因素及其相關(guān)系數(shù)，以剔除重復(fù)計分的因素。由于缺乏足夠的數(shù)據(jù)資料，只能根據(jù)經(jīng)驗或?qū)＜遗袛鄟磉x取指標(biāo)和確定權(quán)重，使標(biāo)準(zhǔn)的可行性大為降低。特別重要的是，由于每一個受管理對象所處的環(huán)境不同，同一因素對不同的受管理對象影

16、響不可能完全一樣，根據(jù)固定權(quán)重得出的結(jié)果自然難以準(zhǔn)確反映受管理對象的信用風(fēng)險。 3、缺乏現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測。充分的現(xiàn)金流量是受管理對象償還到期債務(wù)的根本保證，是分析企業(yè)未來償付能力的核心因素?，F(xiàn)在，我國銀行的采用的信用評級方法基本上沒有對現(xiàn)金流量充足性的分析和預(yù)測，因而難以反映受管理對象未來的真實償債能力。 4、行業(yè)分析和研究明顯不足。受管理對象所處行業(yè)及在該行業(yè)中的地位，是影響其信用風(fēng)險的重要因素。雖然有些商業(yè)銀行將評級對象按行業(yè)作出一定的分類，但總體來看，對不同行業(yè)的分析和比較明顯不足，評級標(biāo)準(zhǔn)不能體現(xiàn)行業(yè)的不同特點(diǎn)，評級結(jié)果在不同行業(yè)之間的可比性較差。 (二)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫有待充實，管理結(jié)

17、果有待檢驗。根據(jù)歷史數(shù)據(jù)資料對不同信用級別的實際違約率和損失程度進(jìn)行統(tǒng)計分析，是檢驗信用風(fēng)險管理結(jié)果客觀性的重要手段。但是由于中國大多數(shù)銀行開展信用管理的時間不長，相關(guān)數(shù)據(jù)積累不足，這方面的工作明顯落后，由于發(fā)展中國家在信息披露、管理等方面與發(fā)達(dá)國家尚有很大的差距，不少企業(yè)（特別是中小企業(yè)）的財務(wù)資料無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)存在著失真現(xiàn)象。 (三)缺乏信用文化基礎(chǔ)，企業(yè)信用情況難以真實反映。由于我國整個社會的信用文化缺乏，企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)真實性較小，加上信用評級未完全在貸款決策、貸款定價中起到核心作用，而且基層信貸人員對信用風(fēng)險管理的重要性認(rèn)識不足，沒有積極去核準(zhǔn)企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)，導(dǎo)致

18、信用管理中的財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不全面，風(fēng)險得不到真實反映，以至于信用評級的結(jié)果與企業(yè)的實際風(fēng)險等級并不匹配，不能真正反映企業(yè)目前的真實經(jīng)營狀況。 三、改進(jìn)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作的對策   由于信用風(fēng)險管理主要應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金管理、金融產(chǎn)品組合、貸款定價、授權(quán)管理以及成本利潤核算等方面，其工作具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性和長期性，需要我們作出仔細(xì)的考慮和完整的計劃。在充分借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，本文認(rèn)為可以從以下幾個方面改進(jìn)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作。 (一)建立有效的組織結(jié)構(gòu)，保證信用風(fēng)險管理工作順利開展。根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議，銀行的風(fēng)險主要有

19、三類，即信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其它風(fēng)險(包括利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、法律和商譽(yù))。各種風(fēng)險不是孤立的，往往是幾種風(fēng)險共同對銀行的資產(chǎn)構(gòu)成威脅，全面的風(fēng)險管理要求銀行對整個機(jī)構(gòu)內(nèi)各層次、各業(yè)務(wù)單位的各種風(fēng)險實行通盤管理，而通盤管理的基點(diǎn)就是信用風(fēng)險管理。所以說，信用風(fēng)險管理這項工作要涉及多個部門，既需要有領(lǐng)導(dǎo)支持，也要求有各部門通力合作和研究，建立有效的組織架構(gòu)，完善制度保障，包括領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，來保證信用風(fēng)險管理工作順利進(jìn)行，建立完善的信用風(fēng)險管理體系。 (二)學(xué)習(xí)和借鑒現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險管理方法，充分揭示風(fēng)險?？茖W(xué)、合理的信用風(fēng)險管理方法是充分揭示風(fēng)險的基本前提。正如

20、前述，國際銀行業(yè)在長期的信用風(fēng)險管理過程中積累了豐富的經(jīng)驗，形成了一系列的比較先進(jìn)、成熟的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理方法。借鑒這些現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理的技術(shù)和經(jīng)驗，避免無謂的人力、財力的浪費(fèi)，積極探索適合我國國情的信用風(fēng)險管理方法，是建立和完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵所在。目前我國商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，在采用信用評分方法等傳統(tǒng)模型計量信用風(fēng)險，強(qiáng)化貸款五級分類管理的同時，應(yīng)積極創(chuàng)造條件，逐步運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理方法來度量和監(jiān)控信用風(fēng)險，提高信貸風(fēng)險控制的制度化和規(guī)范化水平，切實降低不良貸款率。我國商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機(jī)構(gòu)一起，結(jié)合自身特點(diǎn)，對有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型進(jìn)行結(jié)合中國實際

21、的改進(jìn)，或“量體裁衣式”地開發(fā)新的信用風(fēng)險度量模型，使我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競爭日趨激烈的新形勢。 (三)加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。信用風(fēng)險體系建立的是否完善，主要反映在三個方面，方案的設(shè)計，信息的采集和信息的加工，而信息的采集又是三項工作的基礎(chǔ)，它直接關(guān)系到信用風(fēng)險管理的結(jié)果與實際是否相符。因此，我國銀行必須按照行業(yè)進(jìn)行適當(dāng)分工，通過對不同行業(yè)的長期、深入研究，了解和把握不同行業(yè)的基本特點(diǎn)、發(fā)展趨勢和主要風(fēng)險因素，可以為受管理對象在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風(fēng)險比較創(chuàng)造必要條件，從而為信用級別的決定提供參照。同時，建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為信

22、用風(fēng)險評估的順利開展和信用管理結(jié)果的檢驗打下良好的基礎(chǔ)。 (四)設(shè)計與信用風(fēng)險管理工作相匹配的新的信貸流程和信貸組織架構(gòu)。信用風(fēng)險管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險管理流程和組織架構(gòu)，否則信用風(fēng)險管理方法就不會發(fā)揮應(yīng)有的效果。我們知道，信用風(fēng)險管理方法可用監(jiān)測信用風(fēng)險的構(gòu)成，制定各類客戶的總體風(fēng)險水平和貸款限額，監(jiān)測客戶評級結(jié)果的變化情況，確定準(zhǔn)備金規(guī)模，貸款定價，分析利潤，分配經(jīng)濟(jì)資本等。由此可見，信用風(fēng)險管理涉及銀行許多部門的工作，新的信貸管理流程要與內(nèi)部評級系統(tǒng)相匹配。在信貸組織架構(gòu)上，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來進(jìn)行風(fēng)險管理，根據(jù)不同業(yè)務(wù)品種、不同行業(yè)、不同金融工具來設(shè)定風(fēng)險控制與監(jiān)督崗位人員，由總行風(fēng)險控制部直接管理，如實行高級審貸官制度。此外，這種管理組織架構(gòu)還要求風(fēng)險控制部門定期對各業(yè)務(wù)部門制定的具體風(fēng)險管理對策和目標(biāo)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，并且將市場銷售部和操作系統(tǒng)部門分開設(shè)置，健全內(nèi)部的制約機(jī)制，同時把信貸人員的薪酬和放貸業(yè)績相掛鉤。 （五）建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)。為了實現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型計量、跟蹤信用風(fēng)險，建立規(guī)范