沙盤模擬公司總結(jié)

1、企業(yè)運(yùn)營(yíng)沙盤公司總結(jié)公司組號(hào)及名稱： 第一組 嘉和科技 班級(jí)： 中華工程15-4班 學(xué)生姓名、學(xué)號(hào)及職務(wù)： CEO 周 坤 201505006208 生產(chǎn)總監(jiān) 秦 密 201505006225 采購(gòu)總監(jiān) 李鑫鵬 201505006193 營(yíng)銷總監(jiān) 吳金孟 201505006192 研發(fā)總監(jiān) 達(dá)志豪 201505006202 財(cái)務(wù)總監(jiān) 李思琪 201505006211 財(cái)務(wù)助理 張 黎 201505006186 企劃部 張 黎 201505006186 云南財(cái)經(jīng)大學(xué)中華職業(yè)學(xué)院目錄一.公司總體概括1、組織架構(gòu)2、公司現(xiàn)狀3、 公司主要產(chǎn)品及主要服務(wù)的客戶群體分析二.總體分析企業(yè)采取什么經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略三

2、.每一年重要決策 1、籌資決策 2、無(wú)形資產(chǎn)投資決策 3、固定資產(chǎn)投資決策 4、生產(chǎn)和采購(gòu)決策 5、銷售策略四.經(jīng)營(yíng)結(jié)果總體分析五.模擬企業(yè)取得好成績(jī)的主要原因或者導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)結(jié)果排名靠后的主要原因是什么？一.公司總體概括1、組織架構(gòu)CEO 周 坤 201505006208 年份決策影響下一年應(yīng)做改進(jìn)第一年1.放棄訂單爭(zhēng)取無(wú)銷售額，無(wú)廣告費(fèi)用投入廣告費(fèi)，逐漸開始競(jìng)爭(zhēng)2.變賣原有生廠線，投資新生產(chǎn)線（3全1柔）生產(chǎn)力大大領(lǐng)先于其他公司，柔性線與全自動(dòng)線配合，第二年時(shí)可生產(chǎn)Crystal,后可利用柔性線無(wú)改造周期特點(diǎn)任意安排其生產(chǎn)產(chǎn)品3.開始研發(fā)Crystal在第二年能夠利用生產(chǎn)力先進(jìn)優(yōu)勢(shì)開始生產(chǎn)

3、第二年1.開始Saphire研發(fā)而放棄Ruby的研發(fā)直奔Saphire市場(chǎng)，放棄Ruby的競(jìng)爭(zhēng)2.開始租用上中廠房為明年新生產(chǎn)線的投入做準(zhǔn)備3.發(fā)現(xiàn)其他組沒有研發(fā)Ruby時(shí)，堅(jiān)持之前選擇，仍然不去研發(fā)，放棄其競(jìng)爭(zhēng)造成我公司雖然生產(chǎn)力先進(jìn)，但利用卻不夠充分，沒有抓住吸金產(chǎn)品，喪失了前期優(yōu)勢(shì)，后來(lái)被其他公司趕上第三年1.投入新生產(chǎn)線（1全1柔）第四年投入生產(chǎn)時(shí)可配合原有生產(chǎn)線集中生產(chǎn)Crystal及Saphire，可形成固定生產(chǎn)模式2.抵押新華廠房獲得一筆大額貸款，用以投資新生產(chǎn)線第四年1.投入新生產(chǎn)線（1柔）第五年時(shí)徹底形成固定生產(chǎn)模式（2全生產(chǎn)Bery，2全生產(chǎn)Crystal，3三柔生產(chǎn)Sap

4、hire）方便原材料采購(gòu)2.購(gòu)買上中廠房之后每年的所有者權(quán)益不會(huì)再因?yàn)樽饨鸲鴾p少3.廣告費(fèi)投放采用遍地撒網(wǎng)模式投入了較多廣告費(fèi)，但確定了目標(biāo)市場(chǎng)今后廣告費(fèi)投入應(yīng)針對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)理性投放第五年1.與二組合作拿訂單在生產(chǎn)能力范圍內(nèi)最大限度的拿到訂單，減少了庫(kù)存明年繼續(xù)采取共贏戰(zhàn)略第六年1.與二組合作拿訂單，互相提供不足產(chǎn)品雖將產(chǎn)品盡可能賣出去，但凈收益少，在無(wú)倉(cāng)管費(fèi)用的情況下略虧明年有剩余產(chǎn)品就將其留下，準(zhǔn)備下一年出售2.在能力范圍內(nèi)減少短期貸款的次數(shù)減少了財(cái)務(wù)凈損益第七年1.歸還抵押廠房形成的長(zhǎng)期貸款還清所有貸款，下一年不會(huì)再有財(cái)務(wù)凈損益2.聯(lián)合第二組、第四組、第五組爭(zhēng)取訂單組間交易頻繁，拿到了大量

5、訂單，且全部按時(shí)交出 生產(chǎn)總監(jiān) 秦 密 201505006225 第一年公司決定先改造生產(chǎn)線，增加產(chǎn)能，以滿足市場(chǎng)前期供不應(yīng)求的情況，同時(shí)抓緊時(shí)間占領(lǐng)市場(chǎng)，以爭(zhēng)取到更多的訂單，從而獲取更大的利益。第二年公司決定將改造的生產(chǎn)線投入生產(chǎn)，由于生產(chǎn)線的建造導(dǎo)致生產(chǎn)出現(xiàn)真空期，產(chǎn)能還是較小，但這只是暫時(shí)的。第三年公司立即將改造的生產(chǎn)線投入生產(chǎn)，并且利用全自動(dòng)線生產(chǎn)Crystal，Beryl，利用柔性線生產(chǎn)Saphire，用來(lái)保證成本最小。此時(shí)由于還未研發(fā)完成Saphire，所以暫時(shí)用柔性線生產(chǎn)Crystal，產(chǎn)能有比較大的提高。第四年是公司產(chǎn)能最大的一年，其中又在原來(lái)的基礎(chǔ)上增加了兩條柔性線，主要用來(lái)

6、生產(chǎn)Saphire，所以公司開始進(jìn)入了盈利階段。第五年公司并不計(jì)劃增加新的生產(chǎn)線，因?yàn)橥顿Y生產(chǎn)線公司需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，所以公司只計(jì)劃穩(wěn)定生產(chǎn)，擔(dān)心過(guò)量生產(chǎn)導(dǎo)致庫(kù)存壓力加大。第六年和第七年公司都只計(jì)劃穩(wěn)定維持生產(chǎn)，因?yàn)橹蛔鲎詈髢赡炅?，在改造生產(chǎn)線沒有更大的意義，所以公司決定維持生產(chǎn)。采購(gòu)總監(jiān) 李鑫鵬 201505006193 第一年由于市場(chǎng)開發(fā)、產(chǎn)品研發(fā)等同時(shí)開展并過(guò)于冒進(jìn)，投入不能及時(shí)促進(jìn)產(chǎn)出和產(chǎn)生效益，市場(chǎng)營(yíng)銷雖然投入較多但訂單產(chǎn)品數(shù)量需求較小，使得綜合費(fèi)用大幅提高，凈利潤(rùn)出現(xiàn)大幅虧損，大量權(quán)益也受到損失，現(xiàn)金流逐漸顯露危機(jī)。第二年 公司上下均看到公司的危機(jī)所在，因此團(tuán)結(jié)一心，具體分析了外部環(huán)境

7、：第2年其他6家公司都會(huì)大量借貸并加大市場(chǎng)營(yíng)銷，從而減少公司的庫(kù)存能力。根據(jù)分析，我們公司決定先降低市場(chǎng)營(yíng)銷投入，加快技術(shù)升級(jí)，投入3條全自動(dòng)生長(zhǎng)線，一條柔性線，為第3年或第4年迅速崛起做好準(zhǔn)備。停止了ISO14000的認(rèn)證，也使得國(guó)際、亞洲等市場(chǎng)開拓速度大幅加快。第三年由于市場(chǎng)營(yíng)銷的成功、全自動(dòng)生產(chǎn)線的投入使用以及生產(chǎn)原料訂單、庫(kù)存的合理配置，在最大限度不讓原料庫(kù)存占用過(guò)多現(xiàn)金并節(jié)約成本的基礎(chǔ)上，大量消化了庫(kù)存，獲得了大量現(xiàn)金。第四年我們上了一條柔性生產(chǎn)線。用以產(chǎn)品生產(chǎn)間的轉(zhuǎn)換。由于我們的計(jì)算準(zhǔn)確，在投廣告時(shí)多選擇單價(jià)高且賬期短的，所以基本無(wú)違約現(xiàn)象，且有利潤(rùn)，權(quán)益值很高，這樣就會(huì)為我們?cè)黾?/p>

8、了巨大的利潤(rùn)，可以說(shuō)第四年是很成功的，會(huì)為后續(xù)幾年打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。第五年 因?yàn)镃rystal、sapphire產(chǎn)品價(jià)格的不斷上升以及市場(chǎng)的成熟，我們決定主打這兩種產(chǎn)品，又由于全自動(dòng)生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)的費(fèi)用以及轉(zhuǎn)產(chǎn)周期的存在，我們決定繼續(xù)生產(chǎn)sapphire產(chǎn)品，這也證明了我們之前的決策是正確的。 在這一年我們拿到了較多的產(chǎn)品訂單后，我們抓緊了對(duì)產(chǎn)品的生產(chǎn)、采購(gòu)、和銷售，值得說(shuō)的是由于我們組成員的共同努力，在訂單優(yōu)勢(shì)下，生產(chǎn)積極配合銷售，因此我們這一年的銷售收入增長(zhǎng)很快。第六年是很關(guān)鍵的一年，經(jīng)過(guò)五年的經(jīng)營(yíng)之后，我們對(duì)生產(chǎn)的流程越來(lái)越熟悉，產(chǎn)品的生產(chǎn)也越來(lái)越順利，這樣各種產(chǎn)品的生產(chǎn)效率也就有了很大的提高

9、，這一年里我們制定實(shí)行了新的產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略，加緊各種產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，積極參與與其他企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，最終我們?nèi)〉昧撕芎玫臉I(yè)績(jī)，實(shí)現(xiàn)了公司預(yù)期發(fā)展的目標(biāo)。第七年 最后一年，我們有了前幾年的基礎(chǔ)，第七年里，我們繼續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)，雖然銷量不高，但也是有所盈利，完美的做完了最后一年。 生產(chǎn)、物流、銷售業(yè)務(wù)計(jì)劃于預(yù)算項(xiàng)目/年份第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年M1M2M3M4M1M2M3M4M1M2M3M4M1M2M3M4M1M2M3M4M1M2M3M4M1M2M3M4訂單產(chǎn)品數(shù)量08 66128441012641012641084庫(kù)存3204821410004100041000生產(chǎn)36624630012

10、6001260084外購(gòu)數(shù)量外銷數(shù)量營(yíng)銷總監(jiān) 吳金孟 201505006192 年度訂單（1）起始年進(jìn)行了常規(guī)的公司運(yùn)營(yíng)，銷售了6個(gè)beryl，毛利24M。在老師的帶領(lǐng)下進(jìn)行了粗略的生產(chǎn)和銷售總體累計(jì)了一些公司發(fā)展資本。起始年訂單市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利合計(jì)本地beryl1QQ36M636M12M24M24M（2）第一年沒有進(jìn)行生產(chǎn)和銷售，主要進(jìn)行生產(chǎn)線的改造和產(chǎn)品的研發(fā)，進(jìn)行生產(chǎn)力的擴(kuò)大，為后期生產(chǎn)力做鋪墊。第一季度變賣了生產(chǎn)線和Crystal的研發(fā)，第二季度新建了一條全自動(dòng)生產(chǎn)線和繼續(xù)投資研發(fā)，第三季度新建了一條全自動(dòng)生產(chǎn)線和柔性線，第四季度新建了一條全自動(dòng)生產(chǎn)

11、線。通過(guò)短期貸款以及長(zhǎng)貸進(jìn)行生產(chǎn)力的擴(kuò)大。第二年訂單市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利合計(jì)本地Crystal1QQ311M111M4M7M區(qū)域Crystal2QQ49.1M218M8M10M17M（3）第二年在第一年研發(fā)的基礎(chǔ)上進(jìn)行Crystal的生產(chǎn)和銷售，取得不錯(cuò)的成果，訂單交易毛利17M，組間交易凈收益7M，緩和了企業(yè)的資金壓力和負(fù)債壓力，為后續(xù)運(yùn)營(yíng)提供了一定資金支持，緩和負(fù)債壓力。組間交易產(chǎn)品組成本售價(jià)營(yíng)業(yè)外凈收益合計(jì)買beryl4組+2M-3M-1M7M賣beryl1組-2M=3M+1M買Crystal2組+8M-14M-6M賣Crystal1組-8M+14M+6M

12、（4）第三年采取專營(yíng)的銷售戰(zhàn)略，主要占領(lǐng)了Crystal的本地和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，通過(guò)大生產(chǎn)力輕松地占有了大片市場(chǎng)，在交完訂單的情況下任由庫(kù)存剩余，用于組間交易，最大限度利用了全部生產(chǎn)力。年度毛利為55M，營(yíng)業(yè)外凈收益為2M市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利合計(jì)本地Crystal2QQ411M222M8M16M本地Crystal2QQ49.5M219M8M11M國(guó)內(nèi)Crystal1QQ411M333M12M21M國(guó)內(nèi)Crystal1QQ211.2M111M21M7M55M組間交易產(chǎn)品組成本售價(jià)營(yíng)業(yè)外凈收益合計(jì)買Crystal4組+4M-6M-2M賣Crystal1組-4M+6M+2M

13、+2M（5）第四年改變了營(yíng)銷戰(zhàn)略，采取了兼營(yíng)戰(zhàn)略，主打Crystal的訂單和銷售，輔以Saphire的銷售，獲得很大成效和收益，但是由于前期對(duì)產(chǎn)品制造的計(jì)算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致組間交易進(jìn)行多次，才足夠訂單所需，這是由于對(duì)生產(chǎn)周期以及生產(chǎn)數(shù)量的計(jì)算不準(zhǔn)確導(dǎo)致，組間交易導(dǎo)致營(yíng)業(yè)外凈收益減少。達(dá)到了接近1億的訂單量，除去組間交易還剩余91M。市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利合計(jì)本地Saphire1QQ212M224M10M14M本地Crystal1QQ111.2M111.2M4M7M區(qū)域Saphire1QQ312M224M10M14M國(guó)內(nèi)Crystal2QQ412M560M20M40M亞

14、洲Crystal2QQ49.5M438M16M22M97組間交易產(chǎn)品組成本售價(jià)營(yíng)業(yè)外凈收益合計(jì)買Crystal1組+4M-7M-3M賣Crystal2組-4M+7M+3M買Crystal1組+4M-7M-3M賣Crystal4組-4M+7M+3M-6M(6) 第五年繼續(xù)延續(xù)第六年的營(yíng)銷策略，采取兼營(yíng)戰(zhàn)略，以Crystal為主，Saphire為輔。采取全部市場(chǎng)的銷售，每個(gè)市場(chǎng)都拿了訂單，也獲得可觀的收入，總體比第四年毛利低。主要原因就是市場(chǎng)占據(jù)的太多，且拿到的訂單數(shù)量比較少。營(yíng)銷策略的失誤。第五年訂單市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利合計(jì)本地Saphire2QQ310M330M

15、15M15M區(qū)域Saphire現(xiàn)金Q111M333M15M18M國(guó)內(nèi)Crystal2QQ411.5M446M16M30M亞洲Crystal2QQ49.5M438M16M22M國(guó)際Crystal1QQ110M110M4M6M91組間交易產(chǎn)品組成本售價(jià)營(yíng)業(yè)外凈收益合計(jì)買Crystal1組+4M-7M-3M賣Crystal2組-4M+7M+3M-3M（7）第六年采取Saphire和Crystal同等的市場(chǎng)出售，兩種產(chǎn)品每種進(jìn)行三個(gè)市場(chǎng)的銷售。在精確的演練之后，根據(jù)訂單和庫(kù)存交貨，最后剩余的庫(kù)存進(jìn)行組間交易，訂單毛利為114M，首次突破1億的銷售額，取得了較大成果和利潤(rùn)，基本償還之前債務(wù)。第六年訂單市

16、場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利合計(jì)本地Saphire1QQ410M330M15M15M區(qū)域Saphire現(xiàn)金Q112M224M10M14M區(qū)域Saphire1QQ211M222M10M12M國(guó)內(nèi)Crystal2QQ410.5M553M20M33M亞洲Crystal3QQ49.2M546M20M26M國(guó)內(nèi)Crystal1QQ112M224M10M14M114組間交易產(chǎn)品組成本售價(jià)營(yíng)業(yè)外凈收益合計(jì)賣Saphire1組-10M+20M+10M買Saphire2組+10M-20M-10M賣Crystal2組-8M-14M+6M買Crystal1組+8M+14M-6M賣Saphire

17、1組-15M+24M+9M買Saphire2組+15M-24M-9M+13M（8）第七年主要經(jīng)營(yíng)Saphire，對(duì)Crystal只進(jìn)行一個(gè)市場(chǎng)的銷售，就是國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)，第七年生產(chǎn)線主要都進(jìn)行Saphire的銷售，銷售毛利不如第六年，主要是拿到的訂單的數(shù)額都太少，訂單雖多，但交貨的數(shù)量和銷售額卻達(dá)不到上年的標(biāo)準(zhǔn)。第七年訂單市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利合計(jì)本地Saphire現(xiàn)金Q112M224M10M14M區(qū)域Saphire現(xiàn)金Q112M224M10M14M國(guó)內(nèi)Saphire2QQ112M224M10M14M國(guó)內(nèi)Crystal2QQ39.5M328M12M16M亞洲Saphi

18、re3QQ212M224M10M14M亞洲Saphire1QQ212M112M5M7M79M組間交易產(chǎn)品組成本售價(jià)營(yíng)業(yè)外凈收益合計(jì)賣Crystal1組-8M+12M+4M買Crystal2組+8M-12M-4M賣Crystal1組-20M+35M+15M買Crystal5組+20M-35M-15M賣beryl3組-4M+7M+3M買beryl1組+4M-7M-3M+16M研發(fā)總監(jiān) 達(dá)志豪 201505006202 每年研發(fā)情況：年數(shù)產(chǎn)品 第一年第二年第三年第四年Crystal4Q4Q4Q4QRubySapphire4Q8Q8Q我們公司第一年根據(jù)市場(chǎng)對(duì)Crystal的需求進(jìn)行分析，市場(chǎng)需求量大，

19、把Crystal在第一年研發(fā)完成。第二年我們公司開始研發(fā)Sapphire，研發(fā)至4Q，由于我們公司不準(zhǔn)備研發(fā)Ruby，所以研發(fā)資金充足。第三年我們公司把Sapphire研發(fā)到8Q，所有產(chǎn)品研發(fā)完成。財(cái)務(wù)總監(jiān) 李思琪 201505006211第一年： 第一季度借短貸第二季度借短貸第三季度借短貸第四季度借短貸第一年我們四個(gè)季度采用的都是借短貸，以貸還貸的方式來(lái)籌集資金。本金和利息，是借短貸，以貸還貸的方式來(lái)籌。第一季度借短貸第二季度借短貸第三季度借短貸第四季度借短貸第二年：第二年我們四個(gè)季度采用的也都是一個(gè)季度就還集資金，利息都是一樣的。第三年：第一季度借短貸第二季度借短貸第三季度借短貸第四季度借

20、短貸第三年我們采用的是借短貸，以貸還貸的方式來(lái)籌集資金，利息都是一樣的。第四年：第一季度借短貸第二季度借短貸第三季度借短貸第四季度借短貸第四年我們采用的是借短貸，以貸還貸的方式來(lái)籌集資金，利息每個(gè)季度都是一樣的。我們都是以最少的利息貸最多的款。第五年：第一季度抵押廠房第二季度借短貸第三季度借短貸第四季度借短貸第五年由于我們要買廠房，所以我們就將我們?cè)械膹S房抵押出去來(lái)籌集資金，除此之外我們還沿用以前的方式采取借短貸以貸還貸。第六年：第一季度借短貸第二季度無(wú)第三季度無(wú)第四季度借短貸由于我們的經(jīng)營(yíng)情況也來(lái)越好，我們的資金也回籠了很多，所以我們就只是借了兩次的短貸以此保證我們最后一年的資金流通。這樣

21、也能減少利息的支出。第七年：第一季度無(wú)第二季度無(wú)第三季度無(wú)第四季度無(wú)第七年我們的經(jīng)營(yíng)情況越來(lái)越好，我們的資金流通也越來(lái)越好，所以我們第七年就沒有以任何方式籌集資金。財(cái)務(wù)助理兼企劃部 張 黎 201505006186 年度季度重要決策該決策對(duì)企業(yè)的影響如果失誤帶來(lái)的影響第一年第一季度放棄投廣告費(fèi)，主要集中改造生產(chǎn)線、開拓市場(chǎng)和研發(fā)產(chǎn)品，選擇了以貸還貸的方式第一年沒有資金的流入，我們的生產(chǎn)線已經(jīng)升級(jí)了，已經(jīng)擁有三條全自動(dòng)線和一條柔性線市場(chǎng)占有率受到影響，資金難以運(yùn)轉(zhuǎn)開第二季度第三季度第四季度年度季度重要決策該決策對(duì)企業(yè)的影響如果失誤帶來(lái)的影響第二年第一季度租上中廠房，主要搶占Crystal的市場(chǎng)我

22、們企業(yè)的生產(chǎn)力在穩(wěn)步提高，在Crystal的本地和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有份額企業(yè)會(huì)有不同程度的虧損，如果訂單拿的不合理可能會(huì)浪費(fèi)生產(chǎn)線，產(chǎn)生多余的費(fèi)用第二季度第三季度第四季度年度季度重要決策該決策對(duì)企業(yè)的影響如果失誤帶來(lái)的影響第三年第一季度放棄Ruby的研發(fā)，繼續(xù)研發(fā)Sapphrie在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境下，我們的規(guī)避競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略使我們沒有因此亂了陣腳失去Ruby的過(guò)渡，我們失去了很好的商機(jī)第二季度第三季度第四季度年度季度重要決策該決策對(duì)企業(yè)的影響如果失誤帶來(lái)的影響第四年第一季度率先研發(fā)出Sapphire，并一舉搶占Sapphire的多個(gè)市場(chǎng)，市場(chǎng)占有率很大每次投廣告費(fèi)拿訂單的時(shí)候，我們都能依靠前期的優(yōu)勢(shì)，拿

23、到性價(jià)比比較高的訂單，我們企業(yè)的銷售額也在逐年增加。在Sapphire市場(chǎng)遭到打壓，難以做到老大，銷售額也增長(zhǎng)不了那么多第二季度第三季度第四季度年度季度重要決策該決策對(duì)企業(yè)的影響如果失誤帶來(lái)的影響第五年第一季度抵押廠房，用來(lái)購(gòu)買上中廠房，購(gòu)買一條柔性線生產(chǎn)力有所提高，Sapphire的生產(chǎn)可以進(jìn)入大批量的模式，所有者的權(quán)益增加短期貸款難以還上，資金運(yùn)轉(zhuǎn)不靈第二季度第三季度第四季度年度季度重要決策該決策對(duì)企業(yè)的影響如果失誤帶來(lái)的影響第六年第一季度無(wú)在第六年企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況良好，還還了部分短貸無(wú)第二季度第三季度第四季度年度季度重要決策該決策對(duì)企業(yè)的影響如果失誤帶來(lái)的影響第七年第一季度無(wú)我們按部就班做完

24、了第七年，資金收入越來(lái)越多，所有者權(quán)益也在逐步增加無(wú)第二季度第三季度第四季度2、 公司現(xiàn)狀類型 年份第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年現(xiàn)金25312733184371原材料912180000產(chǎn)成品16401030205廠房40404070707070生產(chǎn)線707070110110135135短期負(fù)債568411311284560長(zhǎng)期負(fù)債2020604040400銷售收入362985157157199179凈利潤(rùn)-11-11522174338所有者權(quán)益77667193110154192圖表中可以看出，公司總體經(jīng)營(yíng)狀況呈逐年上升的趨勢(shì)，第一年、第二年有所虧損，但從第三年開始就出現(xiàn)了盈利狀況

25、，銷售收入和凈利潤(rùn)、所有者權(quán)益成正比例增長(zhǎng)。在第一年中，投入了過(guò)多的資金來(lái)改造生產(chǎn)線，形成了許多的負(fù)債，所有者權(quán)益有所下降，而在后續(xù)的經(jīng)營(yíng)當(dāng)中，我們改造的生產(chǎn)線形成了我們巨大的優(yōu)勢(shì)，銷售收入大幅提高，逐漸盈利。 公司與其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較所有者權(quán)益組別第一組第二組第三組第四組第五組第六組第七組所有者權(quán)益192651327619513599我們第二組以192M的所有者權(quán)益排名第五名。·3、公司主要產(chǎn)品及主要服務(wù)的客戶群體分析我公司以表格的形式列出每一年每一類產(chǎn)品銷售具體情況，具體如下：Crystal第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年銷售量038109103總銷售收入02985109

26、639928總直接成本0123240364012總毛利0175569275916總廣告費(fèi)0478745Saphire第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年銷售量00046913總銷售收入0004894100151總直接成本00020304565總毛利00028645586總廣告費(fèi)00056811公司各年份各產(chǎn)品銷售額年份/產(chǎn)品BerylCrystalRubySaphire第一年0000第二年02900第三年08500第四年0109048第五年063094第六年0990100第七年0280151由上面生產(chǎn)情況與銷售額表格可以看出我們公司的產(chǎn)品主要是BerylCrystal Saphire，其

27、中Beryl在第二年有所下降，主要原因是公司正在改造生產(chǎn)線，Crystal在生產(chǎn)線完成后便處于上升且穩(wěn)定生產(chǎn)階段，Saphire在第三年后處于直線上升階段，第五年到達(dá)最高峰，然后平穩(wěn)生產(chǎn)。綜合公司產(chǎn)品及產(chǎn)量，公司主要生產(chǎn)Saphire，主要以高端產(chǎn)品盈利，Crysta為輔助產(chǎn)品，Beryl是用作Crystal的原材料。所以我們主要針對(duì)高端產(chǎn)品消費(fèi)者進(jìn)行生產(chǎn)。Crystal第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年銷售量0355 585總銷售收入02985157157199179直接成本0122020203220間接成本折舊費(fèi)031422222724維護(hù)費(fèi)0812141414行政管理費(fèi)04444

28、44廣告費(fèi)04713131216租金044資本成本（10%）03.810.414.214.220.910.1總成本034.859.475.275.27988.1年收益0-5.825.6969612090.9平均年收益60.39第一年（1） 資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=（20+18）=3.8m（2） 總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=34.8（3） 年收益=銷售收入-總成本=-5.8第二年 （1）資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=10.2 （2）總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=59.4（3） 年收

29、益=銷售收入-總成本=25.6第三年 (1)資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=12.6（2） 總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=61（3） 年收益=銷售收入-總成本=96第四年 (1)資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=14.2 （2）總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=61（3） 年收益=銷售收入-總成本=96第五年 (1)資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=14.2(2)總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=61(3）年收益=銷售收入-總成本=96第六年(1)資本

30、成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=20.9(2)總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=79(3）年收益=銷售收入-總成本=120第七年(1)資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=10.1(2)總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=88.1(3）年收益=銷售收入-總成本=90.9Sapphire第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年銷售量0004699總銷售收入0004863100106直接成本00020304545間接成本折舊費(fèi)0005102020維護(hù)費(fèi)000124810行政管理費(fèi)0001233廣告費(fèi)0005681

31、1租金0000000資本成本（10%）00011.315.415.99.3 總成本00054.320.499.998.3年收益000-6.342.60.17.7平均年收益6.3第一年資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=（20+18）=0總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=0年收益=銷售收入-總成本=0第二年 資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=0總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=0年收益=銷售收入-總成本=0第三年 資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=0總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣

32、告費(fèi)+租金+資本成本=0年收益=銷售收入-總成本=0第四年 資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=11.3總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=54.3年收益=銷售收入-總成本=-6.3第五年 (1)資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=15.42)總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=20.4(3）年收益=銷售收入-總成本=42.6第六年(1)資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=15.9(2)總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=99.9(3）年收益=銷售收入-總成本=0.1第

33、七年資本成本=（在制品+庫(kù)存+應(yīng)收賬款）*10%=9.3總成本=直接成本+折舊+維護(hù)費(fèi)+行政管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+資本成本=98.3年收益=銷售收入-總成本=7.7二.總體分析企業(yè)采取什么經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略第一年 后發(fā)制人戰(zhàn)略戰(zhàn)略上的后發(fā)制人，是指不首先挑起戰(zhàn)爭(zhēng)，戰(zhàn)略上不打第一槍。而一旦敵人挑起了戰(zhàn)爭(zhēng)，就應(yīng)依據(jù)具體情況，采取相應(yīng)的軍事行動(dòng)，去努力爭(zhēng)取戰(zhàn)爭(zhēng)的勝利。我們公司在第一年運(yùn)營(yíng)的時(shí)候放棄了投放廣告費(fèi)，把所有資金投入到生產(chǎn)線的升級(jí)改造，產(chǎn)品研發(fā)和市場(chǎng)開拓，因?yàn)閯傞_始接觸沙盤我們還不太懂里面的規(guī)則，而第一年的廣告投入又勢(shì)必會(huì)打的火熱，很難搶到心儀的訂單，我們選擇先觀望，然后借機(jī)提升企業(yè)的實(shí)力，在第一年里

34、，我們已經(jīng)擁有了3條全自動(dòng)線和1條柔性線，拉開與其他企業(yè)的距離。通過(guò)前期不參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而后期以強(qiáng)有力的生產(chǎn)力搶占市場(chǎng)，我們的后發(fā)制人戰(zhàn)略起到了效果。第二年 先曲后伸戰(zhàn)略我們企業(yè)在剛開始的運(yùn)營(yíng)中，一直采取以貸還貸的方法在運(yùn)轉(zhuǎn)，盤面上的貸款也很多。第二年我們開始嘗試在區(qū)域和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)投廣告費(fèi)，沒有第一年銷售的優(yōu)勢(shì)，我們拿到的訂單很少，同時(shí)也有浪費(fèi)掉的訂單，值得一提的是我們率先搶占了Crystal的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，并在以后的幾年一直是第一。我們還是把大部分的資金用于改造生產(chǎn)線，產(chǎn)品研發(fā)和市場(chǎng)開拓，這一年我們租了產(chǎn)房，生產(chǎn)力也隨之提高了。雖然這一年我們并沒有很好的銷售業(yè)績(jī)，貸款也在不斷增加，但是我們相信前期的

35、鋪墊會(huì)讓后面幾年的運(yùn)營(yíng)更加順利。第三年 規(guī)避競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和專營(yíng)戰(zhàn)略規(guī)避競(jìng)爭(zhēng)，是不需要模仿競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的，我們一直在堅(jiān)持做我們自己，我們知道在激烈的商海上廝殺會(huì)死傷無(wú)數(shù)，因此我們企業(yè)在這個(gè)時(shí)候選擇了規(guī)避競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略，放棄對(duì)Ruby的研發(fā)，從而專心研發(fā)Sapphire。也如我們預(yù)想的那樣，Ruby的訂單量完全滿足不了現(xiàn)有市場(chǎng)的需求，有些企業(yè)因此積壓過(guò)多造成損失，也有些企業(yè)因?yàn)閾尣坏接唵味斐蓳p失，在這個(gè)時(shí)期這個(gè)戰(zhàn)略對(duì)我們公司起到了巨大的幫助。在這一年，我們專注于Crystal市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)銷售，在幾個(gè)市場(chǎng)中的表現(xiàn)都不錯(cuò)，拿到了大量的訂單，占據(jù)了市場(chǎng)的大量份額，尤其是國(guó)內(nèi)和本地市場(chǎng)，我們企業(yè)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)在后來(lái)的幾年一

36、直穩(wěn)居第一。六條生產(chǎn)線全力生產(chǎn)Crystal，完全滿足大批量生產(chǎn)的需求。在第三年銷售額達(dá)到了8500萬(wàn)，對(duì)于我們公司來(lái)說(shuō)無(wú)疑是個(gè)巨大的進(jìn)步。第四年 先發(fā)制人戰(zhàn)略先發(fā)制人，指爭(zhēng)取主動(dòng)，先動(dòng)手來(lái)制服對(duì)方。在第四年，我們企業(yè)率先研發(fā)出Sapphire，并一舉搶占了Sapphire的多個(gè)市場(chǎng)，并一直保持Sapphire市場(chǎng)的老大。每次投廣告費(fèi)拿訂單的時(shí)候，我們都能依靠前期的優(yōu)勢(shì)，拿到性價(jià)比比較高的訂單，我們企業(yè)的銷售額也在逐年增加。第五七年 兼營(yíng)戰(zhàn)略在剩下的幾年里，我們采取了同時(shí)生產(chǎn)Crystal和Sapphire的兼營(yíng)戰(zhàn)略，以Sapphire為主，Crystal為輔，這種戰(zhàn)略體現(xiàn)了一定的穩(wěn)定性，因?yàn)?/p>

37、這兩種產(chǎn)品市場(chǎng)的巨大優(yōu)勢(shì)，我們企業(yè)的總體優(yōu)勢(shì)也表現(xiàn)出來(lái)，貸款在逐漸減少，在第五年我們還買下了新的產(chǎn)房，最終擁有了四條全自動(dòng)線和三條柔性線，全自動(dòng)線專門用來(lái)生產(chǎn)Crystal，柔性線專門用來(lái)生產(chǎn)Sapphire。兼營(yíng)兩種產(chǎn)品的多個(gè)市場(chǎng)，同時(shí)利用強(qiáng)大生產(chǎn)力爭(zhēng)取更多的在生產(chǎn)能力范圍之內(nèi)的訂單，擴(kuò)大了營(yíng)銷量，從而增大流動(dòng)資金。三.每一年重要決策第一年籌資決策第一年我們公司采用的借短貸的方式來(lái)籌集資金，這樣的話利息少，資金流動(dòng)性比較大無(wú)形資產(chǎn)投資決策第一年我們就已經(jīng)開始開拓市場(chǎng)和ISO認(rèn)證以及研發(fā)產(chǎn)品固定資產(chǎn)投資決策第一年我們主攻改造生產(chǎn)線，將自己的生產(chǎn)力提高，為后續(xù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)做準(zhǔn)備生產(chǎn)和采購(gòu)決策第一年由于我們沒投廣告費(fèi)，所以我們沒有任何訂單，所以我們的生產(chǎn)原有生產(chǎn)線上的產(chǎn)品銷售策略第一年沒有訂單，我們也沒有銷售任何產(chǎn)品第二年籌資決策我們公司采用的以