國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易畢業(yè)論文促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策

1、江西科技學(xué)院本科生畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）1密級(jí)：密級(jí)：學(xué)號(hào)：學(xué)號(hào)：108208010354108208010354本科生畢業(yè)（設(shè)計(jì)）論文促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策系 別： 經(jīng)貿(mào)系 專 業(yè)： 國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易 班 級(jí)： 08 國(guó)貿(mào)統(tǒng)本（4）班 學(xué)生姓名： 張昆 指導(dǎo)老師： 王慧 完成日期： 2012 年 月 日 學(xué)士學(xué)位論文原創(chuàng)性申明學(xué)士學(xué)位論文原創(chuàng)性申明本人鄭重申明：所呈交的設(shè)計(jì)（論文）是本人在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下獨(dú)立進(jìn)行研究，所取得的研究成果。除了文中特別加以標(biāo)注引用的內(nèi)容外，本設(shè)計(jì)（論文）不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫的成果作品。對(duì)本文的研究作出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方

2、式表明。本人完全意識(shí)到本申明的法律后果由本人承擔(dān)。學(xué)位論文作者簽名（手寫）： 簽字日期： 年 月 日 學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書本學(xué)位論文作者完全了解學(xué)校有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，同意學(xué)校保留并向國(guó)家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和電子版，允許論文被查閱和借閱。本人授權(quán)江西科技學(xué)院江西科技學(xué)院可以將本論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存和匯編本學(xué)位論文。保 密 ， 在 年解密后適用本授權(quán)書。本學(xué)位論文屬于不保密 。（請(qǐng)?jiān)谝陨舷鄳?yīng)方框內(nèi)打“” ）學(xué)位論文作者簽名（手寫）： 指導(dǎo)老師簽名（手寫）： 簽字日期： 年 月 日 簽字日期

3、： 年 月 江西科技學(xué)院本科畢業(yè)生論文（設(shè)計(jì)）摘要摘要我國(guó)近年開展的國(guó)際貿(mào)易融資的方式逐漸成為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展外貿(mào)業(yè)務(wù)重要融資渠道。隨著各銀行新融資產(chǎn)品的工作力度的加大，貿(mào)易融資收入在銀行的總收入中占比逐步提高。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的改革深入，中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用。自從改革開放以來，我國(guó)中小企業(yè)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮越來越重要的作用，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出了極大的貢獻(xiàn)。但近年來中小企業(yè)融資問題成為影響和制約我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的重要因素。同時(shí)，因?yàn)橐鎸?duì)今年信貸緊縮的新形勢(shì)，各商家把發(fā)展的目標(biāo)瞄準(zhǔn)了中小企業(yè)信貸市場(chǎng)。本文分析了國(guó)際貿(mào)易融資新形勢(shì)的變化,闡述了我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易

4、融資中存在的問題,在對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀進(jìn)行全面的分析，深入探討貿(mào)易融資中存在的主要問題及阻礙貿(mào)易融資的發(fā)展原因，通過借鑒相關(guān)國(guó)家的有益經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀，并有針對(duì)性地提出了解決我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資問題的對(duì)策和建議。關(guān)鍵詞：關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易融資；促進(jìn)；中小企業(yè)；銀行江西科技學(xué)院本科畢業(yè)生論文（設(shè)計(jì)）ABSTRACTOur country in recent years to carry out international trade financing has become to promote the development of small and medium-

5、sized enterprises in foreign trade major financing channel. With the new bank financing product development and the continuous working strength increase, trade finance income in total bank income ratio gradually increased. Along with the deepening of Chinas economic system reform, small and medium-s

6、ized enterprises in the national economy plays a more and more important role. Since the reform and opening up, Chinas small and medium enterprises in the entire national economy is playing an increasingly important role, as Chinas economic growth has made great contributions.But in recent years the

7、 problem of SME financing become affect and restrict the further development of the important factors of small and medium-sized enterprises. At the same time, because the face of the year the credit crunch in the new situation, the businesses are the development of targeting the SME credit market. T

8、his paper analyzes the international trade financing new change of the situation, elaborated our country small and medium-sized enterprises in international trade financing problems, in the international trade financing current situation based on the comprehensive analysis, discusses the main proble

9、ms existing in the financing of trade and hinder trade financing development, through drawing lessons from the beneficial experience, with Chinas small and medium enterprises international trade financing present situation, and puts forward a solution of small and medium enterprises International Tr

10、ade Financing Countermeasures and suggestions.KeywordsKeywords：International trade financing of small and medium-sized 江西科技學(xué)院本科畢業(yè)生論文（設(shè)計(jì)）enterprises; promote; bank1 1目錄目錄摘要摘要 .1ABSTRACT.21.1 選題背景與意義.31.1.1選題背景.31.1.2研究意義.31.2 文獻(xiàn)綜述.41.2.1 國(guó)內(nèi)文獻(xiàn).41.2.2 國(guó)外文獻(xiàn).51.3 論文研究方法及思路.71.3.1論文研究的方法.71.3.2論文的整體思路.71.

11、4 本文的創(chuàng)新之處.7第二章第二章 中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀 .82.1 企業(yè)進(jìn)出口方面.82.2 銀行方面.9第三章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題及成因分析第三章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題及成因分析 .103.1 我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題.103.1.1 融資形式單一,國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)量與市場(chǎng)潛力不匹配.103.1.2 提供融資的金融機(jī)構(gòu)少，在貿(mào)易融資過程中處于弱勢(shì)地位.103.1.3 缺乏高素質(zhì)作業(yè)人員,相關(guān)法律的法規(guī)不完善.113.1.4 對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制能力弱.113.2 我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資中存在問題的原因分析.12

12、3.2.1 外貿(mào)企業(yè)自身原因.123.2.2 銀行方面原因.133.2.3中小企業(yè)內(nèi)部原因.133.2.4 外部政策原因.13第四章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策建議第四章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策建議 .144.1 加大政府力度，改善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資環(huán)境.144.1.1完善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范體系.144.1.2 中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資國(guó)際政府經(jīng)驗(yàn)的借鑒.144.2 從金融業(yè)通力保障著手，改進(jìn)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資體系.154.2.1加強(qiáng)公司自治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度.154.2.2提高中小企業(yè)信用級(jí)別，完善相關(guān)法律制度.164.3 從外貿(mào)型中小企業(yè)著手，發(fā)展國(guó)際貿(mào)

13、易融資.164.3.1 加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新.164.3.2增強(qiáng)國(guó)際結(jié)算和國(guó)際貿(mào)易融資的知識(shí)，需培養(yǎng)相關(guān)人才.17第五章第五章 結(jié)語(yǔ)結(jié)語(yǔ) .172 2參考文獻(xiàn)參考文獻(xiàn) .18致致 謝謝 .203 3第第 1 章章 前言前言1.1 選題背景與意義選題背景與意義1.1.1 選題背選題背景景選擇“促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策”主要基于：近年來,我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展與日俱增,形勢(shì)非常喜人,國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)也隨之飛速發(fā)展。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革深入，中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用，融資問題已經(jīng)成為中小企業(yè)在發(fā)展中的最大瓶頸。從狹義上講，融資即是一個(gè)企業(yè)的資金籌集的行為與

14、過程。也就是說公司根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金擁有狀況，以及公司未來發(fā)展的需要，通過科學(xué)的預(yù)測(cè)與決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權(quán)人共同籌集資金，組織資金供應(yīng)，以保證公司的正常生產(chǎn)需要，經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)需要的理財(cái)行為。公司籌集資金的動(dòng)機(jī)應(yīng)該遵循市場(chǎng)原則，通過一定的渠道和一定的方式去進(jìn)行。我們通常講，企業(yè)籌集資金無非有三大目的：企業(yè)要擴(kuò)張、企業(yè)要還債以及混合動(dòng)機(jī)。 從廣義上講，融資也叫金融，即是貨幣資金的融通，公司通過各種方式到金融市場(chǎng)上籌措或貸放資金的行為。從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的狀況來看，作為企業(yè)的需要比以往任何時(shí)候都更加深刻。全面地去了解金融知識(shí)、了解金融機(jī)構(gòu)、了解金融市場(chǎng)，是因

15、為企業(yè)的發(fā)展離不開金融的支持，企業(yè)必須與之打交道。如果不了解金融知識(shí)，不學(xué)習(xí)金融知識(shí)，那么這個(gè)搞經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部是不稱職的，企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人也是不稱職的。近年來開展的國(guó)際貿(mào)易融資已成為促進(jìn)中小企業(yè)外貿(mào)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要融資渠道。對(duì)于銀行來說，國(guó)際貿(mào)易融資具有風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)較小,綜合收益較高的特點(diǎn),發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資不僅能統(tǒng)攬企業(yè)的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù),而且還能進(jìn)一步帶動(dòng)其他外貿(mào)業(yè)務(wù)的發(fā)展,逐漸成為各銀行發(fā)展的重點(diǎn)和中間業(yè)務(wù)的利潤(rùn)新增長(zhǎng)點(diǎn)。1.1.2 研究意義研究意義理論意義：對(duì)于企業(yè)而言,國(guó)際貿(mào)易融資相對(duì)于傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)更注重對(duì)國(guó)際貿(mào)易背景的審核,這一切似乎讓中小外貿(mào)企業(yè)融資看到了新希望。但是,在實(shí)際4 4操作過程中由

16、于沒有真正建立起中小企業(yè)授信的體系,所以商業(yè)銀行在拓展國(guó)際貿(mào)易融資的過程中仍然偏好于比較大型的外貿(mào)企業(yè),對(duì)中小企業(yè)的貿(mào)易融資仍然顧慮重重,要求非?？量?。實(shí)踐意義：隨著每個(gè)銀行新融資產(chǎn)品不斷開發(fā)和工作力度加大，國(guó)際貿(mào)易融資收入在銀行總收入中的占比顯著提高。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的作用越來越重要。同時(shí)，由于今年面對(duì)信貸緊縮的新形勢(shì)，各個(gè)商家都把發(fā)展目標(biāo)瞄準(zhǔn)了中小型企業(yè)的信貸市場(chǎng)。這樣，如何結(jié)合中小企業(yè)特點(diǎn)發(fā)展中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資具有重要研究和實(shí)踐意義。1.2 文獻(xiàn)綜述文獻(xiàn)綜述1.2.1 國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)國(guó)內(nèi)有關(guān)研究文獻(xiàn)在目前所看到的文獻(xiàn)中，國(guó)內(nèi)研究相當(dāng)少。國(guó)內(nèi)

17、中小企業(yè)融資難的問題也同時(shí)引起了許多學(xué)者的研究。關(guān)于中小企業(yè)自身融資能力難的問題，華南師大經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院的賈麗虹博士研究把企業(yè)的融資能力看作是企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等條件和因素的復(fù)合函數(shù)，即：cfc，d，i，e（g） 。在該式中，c 代表中小企業(yè)融資能力，c 代表企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，代表企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，代表中小企業(yè)進(jìn)行融資的相關(guān)知識(shí)與信息，e（g）表明企業(yè)未來成長(zhǎng)期望。其中，c、i 和 e（g）與 c 正相關(guān)，只有與負(fù)相關(guān)。通過討論 c、e（g）等因素與 c 之間的關(guān)系，運(yùn)用因素分析法來明確中小企業(yè)應(yīng)該從哪些方面入手去提高中小企業(yè)自身的融資能力，從而突破融資的束縛。王久蓮（2003）在河南中小企業(yè)融資信

18、用擔(dān)保體系現(xiàn)狀與發(fā)展對(duì)策中提出：要健全和完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展，充分發(fā)揮政府融資主導(dǎo)作用，選擇適合我國(guó)中小企業(yè)的擔(dān)保基金模式，而不能一成不變，死死照搬，需要委托專業(yè)的機(jī)構(gòu)來經(jīng)營(yíng)管理?yè)?dān)保基金，在非盈利或者微利的情況下拓寬擔(dān)保基金的補(bǔ)償渠道，逐步建立合理金融機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保機(jī)制等。胡著偉（2004）在我國(guó)中小企業(yè)資本結(jié)構(gòu)與融資問題分析中指出：中小企業(yè)不合理的資本結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致了我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重制約我國(guó)中5 5小企業(yè)的生存和發(fā)展，應(yīng)加強(qiáng)誠(chéng)信教育，完善我國(guó)中小企業(yè)的信用體系建設(shè)，健全所有的信用擔(dān)保體系；與此同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)變“嫌貧愛富”營(yíng)銷觀念，加強(qiáng)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)

19、的融資支持。張鳳珍等在我國(guó)扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策研究（2005，我國(guó)哲學(xué)社會(huì)科學(xué)“九五”規(guī)劃項(xiàng)目）中提出：中原要崛起，中小企業(yè)的發(fā)展就必須要重視，特別是對(duì)中小企業(yè)融資支持。中國(guó)工業(yè)大學(xué)與我國(guó)中小企業(yè)服務(wù)局課題組（2006）在我國(guó)中小企業(yè)融資難問題研究中認(rèn)為解決融資問題應(yīng)是一個(gè)系統(tǒng)的工程，需要通過社會(huì)多方面的努力，在企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府三者之間形成信息順暢的合理的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制關(guān)系。白當(dāng)偉(2004)在文獻(xiàn)綜述基礎(chǔ)上，系統(tǒng)地研究了金融抑制、金融約束以及金融發(fā)展對(duì)國(guó)際貿(mào)易的影響，并用全球 77 個(gè)樣本國(guó)家 1965-2000 年的數(shù)據(jù)進(jìn)行了實(shí)證分析，結(jié)論是金融發(fā)展確實(shí)是影響國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的一個(gè)重要

20、因素。但他對(duì)中國(guó)的研究表明，改革開放后中國(guó)金融發(fā)展與國(guó)際貿(mào)易之間不存在長(zhǎng)期的關(guān)系。郭云峰與刁德霖(2005)簡(jiǎn)要地介紹了 2002-2004 年之間的一些文獻(xiàn)。齊俊妍(2005)介紹了國(guó)外將金融發(fā)展因素引入 HO 的理論框架中的一些理論和實(shí)證研究，這說明金融發(fā)展可以通過提高資本稟賦與促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步來影響該國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)。梁莉(2005)認(rèn)為貿(mào)易開放度是金融發(fā)展的格蘭杰原因，是貿(mào)易開放促進(jìn)了金融發(fā)展而不是與之相反。沈能(2006)認(rèn)為我國(guó)金融發(fā)展與國(guó)際貿(mào)易在長(zhǎng)期中存在均衡關(guān)系。無論從長(zhǎng)期還是短期上看，我國(guó)的金融規(guī)模和國(guó)際貿(mào)易成正相關(guān)，并且兩者之間具有因果關(guān)系。我們從反饋份額看，很多表現(xiàn)在金融規(guī)模的大

21、小對(duì)國(guó)際貿(mào)易的因果關(guān)系，但金融效率與國(guó)際貿(mào)易成負(fù)相關(guān)而且不存在任何因果關(guān)聯(lián)。此外，他還考慮了在財(cái)政分權(quán)的情況下，金融發(fā)展對(duì)地區(qū)對(duì)外貿(mào)易的影響，其結(jié)論是：(1) 政府對(duì)金融體系的干涉不利于外貿(mào)；(2) 我國(guó)部分地區(qū)的出口發(fā)展在很大程度上得益于非正式金融；(3) 金融發(fā)展有利于地區(qū)開放度提高。國(guó)內(nèi)學(xué)者張圣平、徐濤通過對(duì)中小企業(yè)內(nèi)生障礙的分析，他們認(rèn)為“中小企業(yè)群體普遍的信用缺失，大多企業(yè)的產(chǎn)權(quán)模糊，以及由此引起的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)是導(dǎo)致中小企業(yè)融資困境的主要原因” 。我國(guó)中小企業(yè)組織水平和產(chǎn)業(yè)水平的普遍低下增加了融資的風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)低下的管理水平也將影響了其良好融資信用的建立和弘揚(yáng)。6 61.2.2 國(guó)外

22、文獻(xiàn)國(guó)外文獻(xiàn)國(guó)外有關(guān)研究文獻(xiàn)截至目前，在有關(guān)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的研究方面，國(guó)內(nèi)和國(guó)外相關(guān)的研究文獻(xiàn)很少，有關(guān)的研究文獻(xiàn)主要集中在中小企業(yè)融資方面。在企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的契約理論方面，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家大衛(wèi)戴蘭德于 1952 年提出，企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)（即融資結(jié)構(gòu)）是按照下列三種方法建立的，即凈收入法、凈營(yíng)運(yùn)收入法 和傳統(tǒng)法，這是早期的資本結(jié)構(gòu)理論。現(xiàn)代企業(yè)融資理論是由francomodigliani 和 mertonmiller 于 1958 年所創(chuàng)立，即著名的刪理論。后來的學(xué)者對(duì)刪理論的假設(shè)條件不斷發(fā)展完善，引進(jìn)了諸如激勵(lì)理論、信息傳遞理論、控制權(quán)理論。張維迎認(rèn)為， “一 個(gè)企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)至少受三方面因素

23、的制約：一是該企業(yè)所在經(jīng)濟(jì)的制度環(huán)境，二是該 企業(yè)所在行業(yè)的行業(yè)特征，三是該企業(yè)自身的特點(diǎn)” 。 在金融深化論、金融抑制論方面，雷蒙德戈德史密斯在金融結(jié)構(gòu)與金融發(fā)展 一書中指出：“金融領(lǐng)域中，金融結(jié)構(gòu)與金融發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響如果不是唯一最重 要的問題，也是最重要的問題之一” 。20 世紀(jì) 50 年代，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家莫迪格利安尼和米勒(MM)首次提出了現(xiàn)代資金結(jié)構(gòu)理論即 MM 理論；70 年代，權(quán)衡理論的提出進(jìn)一步推動(dòng)了 MM 理論的發(fā)展，考慮了稅負(fù)效應(yīng)與債務(wù)融資對(duì)企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的影響；進(jìn)入 80 年代，隨著經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展，學(xué)者們把信息經(jīng)濟(jì)學(xué)中“不對(duì)稱信息理論”引入到融資領(lǐng)域，大大地豐富了人們對(duì)該問

24、題的理解，對(duì)中小企業(yè)融資困難的研究空前拓寬。在此期間，也出現(xiàn)其他一系列中小企業(yè)融資的理論。Jaffee 和 Modilian（1969）認(rèn)為：銀行的信貸供給曲線類似工業(yè)產(chǎn)品一樣按標(biāo)準(zhǔn)的利潤(rùn)最大化原則來決定。Dewatripant 和 Maskin(1995)認(rèn)為銀行對(duì)中小企業(yè)信貸中產(chǎn)生“預(yù)算軟約束”問題，導(dǎo)致了銀行更趨于“大客戶”的業(yè)務(wù)。Hodgman(1961)和Martinell(1997)認(rèn)為中小企業(yè)多屬“雙短”企業(yè)即信貸歷史較短與經(jīng)營(yíng)時(shí)間短的企業(yè)，企業(yè)信貸的歷史信用不足，從而得出中小企業(yè)必然面臨銀行的信貸困難的問題。Berger and Udell(1998)提出，伴隨著企業(yè)成長(zhǎng)周期不

25、同而發(fā)生的信息約束條件、企業(yè)規(guī)模大小和資金需求量的變化是影響企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化的外在基本因素。Jaffee and Russell(1976)認(rèn)為，銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)使得利率具有可塑性，這些利率水平不僅使銀行能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)而且能賺取利潤(rùn)，只有這樣才7 7有益于各類企業(yè)的貸款融資。Hodgman 和 Martinell（2007）認(rèn)為中小企業(yè)多屬“雙短”企業(yè)即信貸歷史較短與經(jīng)營(yíng)時(shí)間短的企業(yè)，企業(yè)信貸的歷史信用不足，從而得出中小企業(yè)必然面臨銀行的信貸困難的問題。Mayers（2008）提出融資變動(dòng)學(xué)說，其認(rèn)為企業(yè)的融資決策是在綜合各種因素如控制權(quán)的分散與財(cái)務(wù)成本根據(jù)成本最小化的原則依次選擇不同的融資方式，即

26、首先選擇無交易成本的內(nèi)源融資如經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的積累，其次選擇交易成本較低的債務(wù)融資；對(duì)于信息約束條件最嚴(yán)，并可能導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)分散與價(jià)值被低估的股權(quán)融資則被企業(yè)排在末位。1.3 論文研究方法及思路論文研究方法及思路1.3.1 論文研究的方法論文研究的方法本文在探討我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資中存在的主要問題，找尋妨礙國(guó)際貿(mào)易融資的主要原因，通過對(duì)我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，結(jié)合國(guó)外中小企業(yè)貿(mào)易融資各方面的經(jīng)驗(yàn)，提出我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策，解決我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資難的問題。在研究方法上，主要采用：總體分析為主，個(gè)案分析為輔。從整體上分析我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題及解決對(duì)策，以定量分

27、析為主、定性分析為輔。在收集實(shí)地調(diào)查得到的數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行整理和分析，結(jié)合我國(guó)實(shí)情，得出相應(yīng)結(jié)論和解決問題的對(duì)策。1.3.2 論文的整體思路論文的整體思路本論文思路：第一章前言，闡述選題背景意義等，對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀進(jìn)行歸納；第二章主要是概述中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀；第三章是從分析我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題及成因著手，進(jìn)行概括論述；第四章主要是講述我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策建議；從加大政府力度，改善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資環(huán)境；從金融業(yè)通力保障著手，改進(jìn)中小企業(yè)國(guó)際8 8貿(mào)易融資體系；從外貿(mào)型中小企業(yè)著手，發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資。第五章根據(jù)前面大量的理論知識(shí)的梳理及結(jié)合案例，歸納

28、總結(jié)出論文的中心思想及不足之處。1.4 本文的創(chuàng)新之處本文的創(chuàng)新之處通過回顧國(guó)內(nèi)外已有的研究文獻(xiàn)，文章總結(jié)了總體數(shù)據(jù)和典型的調(diào)查結(jié)果，并在此基礎(chǔ)上提煉融資困境的典型特征，為下面文章中切實(shí)可行的解決政策提出了理論基礎(chǔ)，本文從國(guó)際貿(mào)易融資角度提出國(guó)際貿(mào)易融資是解決中小企業(yè)融資難的新途徑， 認(rèn)為發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資是解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問題的有效途徑。結(jié)合國(guó)內(nèi)已有的研究結(jié)果，進(jìn)一步通過對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、功能、發(fā)展趨勢(shì)的分析，以及對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題和成因的分析，指出發(fā)展我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資可以促進(jìn)中小企業(yè)融資難的解決。第二章第二章 中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的

29、現(xiàn)狀2010 年，中國(guó)進(jìn)、出口貿(mào)易總額達(dá)到近 30000 億美元，占 GDP 總量的 70% ， 我國(guó)已經(jīng)成為第三世界貿(mào)易大國(guó)。中國(guó)經(jīng)濟(jì)對(duì)外依存度越來越高，接踵而來的是進(jìn)、出口企業(yè)對(duì)貿(mào)易融資的需求欲望加強(qiáng)，現(xiàn)實(shí)中的貿(mào)易融資無法和當(dāng)今市場(chǎng)的要求相匹配，特別是我國(guó)中小企業(yè)貿(mào)易融資難的問題逐漸加劇。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，在中國(guó)的貿(mào)易企業(yè)通過利用貿(mào)易融資的方式來進(jìn)行融資，僅占整個(gè)融資行為的 20，其中大型的貿(mào)易企業(yè)當(dāng)大的比例，相應(yīng)地中小企業(yè)所占比例就很小。2.1 企業(yè)進(jìn)出口方面企業(yè)進(jìn)出口方面我國(guó)中小型企業(yè)的主要特點(diǎn)是：投資主體和所有制結(jié)構(gòu)的多元化，以非國(guó)有企業(yè)為主體，勞動(dòng)密集度高，兩極分化突出，中小企業(yè)生

30、存并發(fā)展于勞動(dòng)密集型的企業(yè)，就業(yè)投資彈性均明顯高于大型外貿(mào)企業(yè)；發(fā)展相當(dāng)不平衡，優(yōu)勢(shì)地區(qū)集中，劣勢(shì)地區(qū)卻沒有。又在金融危機(jī)的沖擊下，全球貿(mào)易融資額度大幅下降，根據(jù)世界貿(mào)易組織的統(tǒng)計(jì)，2009 年全球貿(mào)易融資缺口為 1000 億美元，而世界銀行則認(rèn)為缺口可能高達(dá) 3000 億美元。 中小企業(yè)貿(mào)易融資的缺乏導(dǎo)致9 9國(guó)際貿(mào)易大幅下降，從而阻礙了全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，我國(guó)也不例外，因此當(dāng)前的國(guó)際貿(mào)易融資來源和形式都在發(fā)生變化。近幾年來，中國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展迅猛，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率顯著提高，中小企業(yè)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)中越來越引人注目的一股洪流。目前，中小企業(yè)占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的 99以上，對(duì) GDP 的貢獻(xiàn)超過 6

31、0，對(duì)稅收的貢獻(xiàn)超過 50，提供了近 70的進(jìn)出口貿(mào)易額，創(chuàng)造了80左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。中小企業(yè)早已成為中國(guó)外貿(mào)領(lǐng)域一支不可忽視的力量。但是我們也應(yīng)該看到， 由于中小企業(yè)起步晚，資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸，我國(guó)中小企業(yè)在貿(mào)易融資過程中存在許多困難。我國(guó)目前為中小企業(yè)擔(dān)保的機(jī)構(gòu)很少，到 2007 年底，中國(guó)中小企業(yè)出口融資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有 3729 個(gè)，擔(dān)?？傤~為 5049 億元、受保企業(yè)為 2165 萬(wàn)戶。雖然中小企業(yè)出口信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有了迅猛發(fā)展，但是他們大多數(shù)分布在大中發(fā)達(dá)城市，中小城市分布甚少。2.2 銀行方面銀行方面2010 年市場(chǎng)預(yù)計(jì)信貸投放大概在 6、7

32、萬(wàn)億元之間，跟上年比明顯減弱，減少約了 25%，各商業(yè)銀行顯然存在巨大的盈利壓力。盈利壓力讓銀行已經(jīng)認(rèn)識(shí)到，關(guān)注中小企業(yè)的金融需求不只是一種社會(huì)責(zé)任，更是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的創(chuàng)新要求。據(jù)銀監(jiān)會(huì)定義的中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)三大要素為：年銷售收入 4000 萬(wàn)元，資產(chǎn)3000 萬(wàn)元，員工人數(shù) 300 人以下。與標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)應(yīng)的 2009 年底，國(guó)有銀行工、農(nóng)、中、建、交五大行平均給予中小企業(yè)的最高綜合信貸額度為 1，000 萬(wàn)元，其中包括 流動(dòng)資金貸款、票據(jù)業(yè)務(wù)等。擔(dān)保方式為公司保證、不動(dòng)產(chǎn)抵押，不支持信用方式。進(jìn)入 2010 年，隨著“一行三會(huì)”不斷提振對(duì)中小企業(yè)的融資政策，五大國(guó)有行分別調(diào)高了對(duì)中小企業(yè)的綜合授信額

33、度至 2，000 萬(wàn)元，并且放寬了中小企業(yè)準(zhǔn) 入標(biāo)準(zhǔn)的上限，使一些“超標(biāo)”企業(yè)也有資格向銀行申請(qǐng)貸款，解決了這一層次企業(yè)的資金瓶頸問題。然而，銀行對(duì)大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策還是有所不同。與大中型企業(yè)相比，中小型企業(yè)貸款利率高很多。另外，銀行給中小企業(yè)的進(jìn)出口貸款一般采取抵押和擔(dān)保的方式，不僅手續(xù)繁雜，而且還要支付諸如擔(dān)保費(fèi)、抵押資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，與此同時(shí)，由于銀行貸款手續(xù)繁瑣及審批時(shí)間 過長(zhǎng)，迫使許多為求生存的中小企業(yè)選擇民1010間融資渠道，而民間融資的高利貸性質(zhì)幾乎是眾人皆知的。此外中小型企業(yè)本身也普遍存在著規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性差、報(bào)表不真實(shí)等問題，這種狀況使得銀行傳統(tǒng)的企業(yè)

34、財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)授信決策的指導(dǎo)意義大打折扣， 使得銀行在中小企業(yè)進(jìn)出口貸款方面選擇的策略是簡(jiǎn)單地退出 市場(chǎng)。這也從一方面顯示出中國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)展失衡、資本市場(chǎng)發(fā)展滯后使得整個(gè)融資結(jié)構(gòu)的調(diào)整難以順利推進(jìn)。第三章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題及成因分第三章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題及成因分析析3.1 我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問題3.1.1 融資形式單一融資形式單一,國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)量與市場(chǎng)潛力不匹配國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)量與市場(chǎng)潛力不匹配由于銀行更習(xí)慣傳統(tǒng)的流動(dòng)資金等貸款項(xiàng)目，因而，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展遲緩與市場(chǎng)提供的空間存在巨大的差距。據(jù)西德意

35、志銀行的一份資料表明，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)全球的業(yè)務(wù)量主要集中在亞洲和拉美地區(qū)，即使在中資機(jī)構(gòu)尚未涉足到這一領(lǐng)域的情形下，中國(guó)仍然成了亞洲 10 大業(yè)務(wù)量集中的國(guó)家之一，在我具有巨大的潛在市場(chǎng)。但是，目前該業(yè)務(wù)在我國(guó)開展還不是很普遍。對(duì)象過于集中當(dāng)今的國(guó)際貿(mào)易規(guī)模、方式都向更高、更復(fù)雜的方向發(fā)展，雖然現(xiàn)在國(guó)際上所使用的的貿(mào)易融資方式日益加多，也有越來越多企業(yè)開始嘗逐步創(chuàng)新，開拓新的貿(mào)易融資方式，但是在實(shí)際的應(yīng)用中，基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式，品種少，且功能單一。國(guó)際上新興的貿(mào)易融資產(chǎn)品如：國(guó)際保理、福費(fèi)廷等則很少有銀行開辦，發(fā)展緩慢，且業(yè)務(wù)額及其有限，很難滿足那些

36、積極參與國(guó)際化的中小企業(yè)的需要。3.1.2 提供融資的金融機(jī)構(gòu)少，在貿(mào)易融資過程中處于弱勢(shì)地位提供融資的金融機(jī)構(gòu)少，在貿(mào)易融資過程中處于弱勢(shì)地位我國(guó)全國(guó)性的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量少(早期僅限于工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有銀行)，1111且發(fā)展較慢，只是在近幾年才陸續(xù)涌現(xiàn)了一大批股份制銀行；區(qū)域性的地方金融機(jī)構(gòu)由于技術(shù)及規(guī)模等方面的限制，難以提供全面的國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)；各家外匯銀行的貿(mào)易融資方式基本上也是很簡(jiǎn)單的形式：簡(jiǎn)單的貿(mào)易貸款、打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。 各銀行雖然都放寬了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入門坎，但卻未將中小企業(yè)的貿(mào)易融 資與大型企業(yè)的貿(mào)易融資區(qū)別對(duì)待，這造成了中小企業(yè)的貿(mào)易融資實(shí)際準(zhǔn)入門坎仍然很高。例如，對(duì)

37、于打包貸款，除了，要求企業(yè)有資信等級(jí)較高的銀行開立的 信用證正本， 還需要確認(rèn)有效的擔(dān)保(保證或抵押)， 這對(duì)中小企業(yè)而言很難做到。 一是符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)不愿意承擔(dān)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。 二是中小企 業(yè)也難以提供適合的抵質(zhì)押，大多數(shù)中小企業(yè)的土地屬非有償占用，缺乏作為設(shè) 定抵押的條件和可供質(zhì)押的憑證。企業(yè)的機(jī)器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低， 而且費(fèi)用高、手續(xù)繁瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點(diǎn)。在擔(dān)保不能落實(shí)的情 況下，銀行無法授予其融資額度。另外，銀行部分融資管理人員不愿承擔(dān)責(zé)任， 營(yíng)銷意識(shí)薄弱，對(duì)中小企業(yè)往往惜貸、怕貸，使中小出口企業(yè)的授信需求往往難 以得到滿足。3.1.3 缺乏高素

38、質(zhì)作業(yè)人員缺乏高素質(zhì)作業(yè)人員,相關(guān)法律的法規(guī)不完善相關(guān)法律的法規(guī)不完善經(jīng)營(yíng)外貿(mào)業(yè)務(wù)的中小企業(yè)往往由內(nèi)銷企業(yè)轉(zhuǎn)變而來，因本身實(shí)力的限制，很難吸引到富有國(guó)際市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)的人才，另外中小企業(yè)開展國(guó)際貿(mào)易的時(shí)間較短。經(jīng)驗(yàn)不足，從而制約了中小企業(yè)開展國(guó)際貿(mào)易，導(dǎo)致人員綜合素質(zhì)較低，缺乏熟悉國(guó)際業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)和外貿(mào)業(yè)務(wù)的人才，對(duì)外貿(mào)業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)熟悉的人才更是少之又少。由于對(duì)銀行貿(mào)易融資手段了解較少，在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的貿(mào)易融資品種層出不窮的情況下，大多數(shù)中小企業(yè)未能很好地結(jié)合本企業(yè)實(shí)際。選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的融資產(chǎn)品，加上銀行和企業(yè)之間缺乏溝通，企業(yè)對(duì)各類融資產(chǎn)品無法靈活運(yùn)用。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)

39、，中小企業(yè)和銀行都需要懂國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)的綜合性人才。隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易融資方式也千變?nèi)f化，由于業(yè)務(wù)人員的水平有限，不但限制了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展和融資方式的創(chuàng)新，而且不會(huì)利用貿(mào)易融資業(yè)務(wù)合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。1212國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國(guó)際金融票據(jù)、貨權(quán) 貨物的質(zhì)押、抵押、擔(dān)保， 信托等行為要求法律上對(duì)各種行為的權(quán)利與責(zé)任有具體的法律界定。但是我國(guó) 的金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展， 有些國(guó)際貿(mào)易融資常用的術(shù)語(yǔ)和做法在我國(guó) 法律上還沒有相應(yīng)的規(guī)范。例如：進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中常用的信托收據(jù)是否有效、遠(yuǎn) 期信用證業(yè)務(wù)中銀行己經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院止付等。在這樣的法律環(huán) 中，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)

40、務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)大大增加。3.1.4 對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制能力弱對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制能力弱現(xiàn)代信息技術(shù)的制約以先進(jìn)的技術(shù)手段做支撐，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理就會(huì)顯得更高效，便可以將銀行相關(guān)的部門和分支行高效率、有機(jī)地聯(lián)系起來。然而目前我國(guó)的銀行業(yè)只能說基本完成了金融電子化建設(shè)的階段，金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，從而缺少網(wǎng)絡(luò)資源的共享，缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，以致無法達(dá)到監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的，這樣就難以達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。 國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)決定了其涉及的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜。但他們是可以預(yù)測(cè)的、防范的，然而在實(shí)踐中，科學(xué)有效的預(yù)測(cè)方法和防范措施沒有得到具體的運(yùn)用。如對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，仍使用傳統(tǒng)

41、的 5c 方法，即借款人的道德品質(zhì)、還款能力、資本實(shí)力、抵押品和周期形式，而沒有考慮到國(guó)際貿(mào)易融資不同于一般貸款的特點(diǎn)。就國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)來講，其評(píng)估和預(yù)測(cè)也不科學(xué)。3.2 我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資中存在問題的原因分析我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資中存在問題的原因分析3.2.1 外貿(mào)企業(yè)自身原因外貿(mào)企業(yè)自身原因3.2.1.1 內(nèi)源融資資本供給不足中小企業(yè)的內(nèi)源融資主要來自于企業(yè)主要所有者的投入和企業(yè)自身的積累。我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展時(shí)間較短，中小業(yè)企的創(chuàng)業(yè)者自有的資本還不足以支持企業(yè)的發(fā)展；同時(shí)，在企業(yè)的合作方面也因缺乏相互信任等原因而難以協(xié)調(diào)多個(gè)出資人的利益關(guān)系，使得主要所有者的投入仍然相當(dāng)有限。在企業(yè)的自身

42、積累方面，資本積累速度也相當(dāng)緩慢，難以支持企業(yè)迅速擴(kuò)張的要求。13133.2.1.2 部分企業(yè)信用觀念淡薄且償債意識(shí)不足 有些企業(yè)以貿(mào)易為名，大量套取銀行資金挪作他用，使貿(mào)易項(xiàng)下短期融資演變?yōu)榱鲃?dòng)資金貸款或固定資產(chǎn)貸款，造成銀行資金回收困難。國(guó)內(nèi)多數(shù)進(jìn)出口企業(yè)對(duì)貿(mào)易融資這些金融工具缺乏認(rèn)識(shí)，不知道如何在進(jìn)出口貿(mào)易中把結(jié)算與融資業(yè)務(wù)結(jié)合起來，不知道如何針對(duì)自身情況及貿(mào)易合同的特點(diǎn)安排融資以更有效地利用金融資源，因而失去了許多以低成本運(yùn)用境內(nèi)外資金的機(jī)會(huì)。3.2.1.3 關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)?，F(xiàn)象普遍存在導(dǎo)致?lián)５男в么蟠蠼档?關(guān)聯(lián)企業(yè)利用企業(yè)間的資金“運(yùn)作”相互擔(dān)保,或各自分別向同一銀行、或分別向不同

43、銀行取得授信,大量套取銀行信貸資金,導(dǎo)致出現(xiàn)總的授信額度嚴(yán)重超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的現(xiàn)象。另外，借款企業(yè)與擔(dān)保企業(yè)具有某種直接或者間接的擁有或者控制關(guān)系,銀行準(zhǔn)確判斷企業(yè)財(cái)務(wù)信息真實(shí)性難度大,對(duì)擔(dān)保企業(yè)信息的掌握十分有限等等這些都導(dǎo)致?lián)Ｐв玫拇蟠蠼档汀?.2.23.2.2 銀行方面原因銀行方面原因銀行對(duì)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)有待提升主要表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行高級(jí)管理人員對(duì)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏深入了解，相關(guān)部門實(shí)際經(jīng)驗(yàn)不足；二是商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)所占比重相對(duì)較小，在機(jī)構(gòu)、人才、客戶等方面不占優(yōu)勢(shì)，以致大部分人認(rèn)為與其花費(fèi)大量人力、財(cái)力、物力去發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資不如集中精力抓好本幣業(yè)務(wù)

44、：三是對(duì)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資的作用認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在整個(gè)信貸資產(chǎn)中的數(shù)量少，作用不大。 銀行缺乏對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資有效的風(fēng)險(xiǎn)防范管理體系 雖然我國(guó)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有所發(fā)展，但與我國(guó)經(jīng)濟(jì)國(guó)際化進(jìn)程相比， 還有不小差距，大多數(shù)銀行從業(yè)人員對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)沒有深入了解，不能有 效配合和支持多種融資業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理。另外，我國(guó)銀行貿(mào)易融資的控制手段 相對(duì)落后。目前我國(guó)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的處理流程方面協(xié)調(diào)配合不夠，缺 乏統(tǒng)一管理，以致無法達(dá)到資源共享、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。再次，我國(guó) 國(guó)際貿(mào)易融資的無序競(jìng)爭(zhēng)破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)；隹。我國(guó)開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí) 間相對(duì)國(guó)外較

45、短，市場(chǎng)尚不成熟，各種約束機(jī)制不健全。各銀行為爭(zhēng)取更大的市 場(chǎng)份額，紛1414紛以優(yōu)惠條件吸引客戶，造成風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)混亂。3.2.3 中小企業(yè)內(nèi)部原因中小企業(yè)內(nèi)部原因 企業(yè)規(guī)模及內(nèi)部因素制約在中國(guó)經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口的中小型企企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實(shí)際上往往被長(zhǎng)期占用，嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性。同時(shí)在貿(mào)易經(jīng)營(yíng)過程中存在投機(jī)性經(jīng)營(yíng)，例如在某一時(shí)期，某種商品的國(guó)內(nèi)外差價(jià)較大時(shí)，國(guó)內(nèi)貿(mào)易商爭(zhēng)相進(jìn)口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一且這些商品的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格下滑，貨

46、款無法回收，就會(huì)給銀行資金帶來風(fēng)險(xiǎn)。3.2.4 外部政策原因外部政策原因國(guó)際形勢(shì)的變化對(duì)中國(guó)中小企業(yè)貿(mào)易融資的制約國(guó)際貿(mào)易融資的下降意味著獲得國(guó)際貿(mào)易融資的門檻升高。對(duì)我國(guó)的眾多中小型出口企業(yè)來說，壓縮了本就不大的盈利空間。 中國(guó)入世以來，日益深入地融入國(guó)際生產(chǎn)分工體系中，國(guó)際化程度不斷加深。2006 年底入世過渡期結(jié)束，中國(guó)中小企業(yè)從此面臨開放的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須遵循國(guó)際通行規(guī)則和慣例。我國(guó)中小企業(yè)遭遇了眾多貿(mào)易摩擦、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛等問題，面臨的國(guó)際經(jīng)營(yíng)環(huán)境呈現(xiàn)出日益嚴(yán)峻的形勢(shì)。因此在開放經(jīng)濟(jì)的新環(huán)境下，我國(guó)中小企業(yè)結(jié)合自身的發(fā)展階段和現(xiàn)實(shí)情況、國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化等眾多方面的因素，

47、所采取的應(yīng)對(duì)新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的國(guó)際化模式將在國(guó)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)成敗中起到關(guān)鍵作用。1515第四章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策建議第四章、我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策建議4.1 加大政府力度，改善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資環(huán)境加大政府力度，改善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資環(huán)境4.1.1 完善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范體系完善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范體系 建立中小企業(yè)投資信息發(fā)布系統(tǒng)。政府應(yīng)創(chuàng)造條件，搭建銀企雙方交流平臺(tái)，促進(jìn)銀企合作；逐步完善促進(jìn)中小企業(yè)融資的多樣化政府支持手段，如政府補(bǔ)貼、優(yōu)惠政策等；盡快完善中小企業(yè)貿(mào)易融資支持體系。 大力發(fā)展出口信用保險(xiǎn)受金融危機(jī)的影響，國(guó)際市場(chǎng)買家拖欠、拒收和破產(chǎn)的

48、風(fēng)險(xiǎn)明顯加大，出口收匯風(fēng)險(xiǎn)成為我國(guó)中小出口企業(yè)面臨的最大外部風(fēng)險(xiǎn)。這種情況下，出口信用保險(xiǎn)就成為規(guī)避外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)、抵御金融風(fēng)暴的“避風(fēng)港” 。出口信用保險(xiǎn)具有促進(jìn)出口、保障收匯、便利融資、開拓市場(chǎng)的作用。政府應(yīng)采取相應(yīng)措施，建立出口風(fēng)險(xiǎn)基金，將出口信用保險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)管理體系，鼓勵(lì)企業(yè)采取統(tǒng)保方式提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。4.1.2 中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資國(guó)際政府經(jīng)驗(yàn)的借鑒中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資國(guó)際政府經(jīng)驗(yàn)的借鑒加大政府支持力度成立專門的金融機(jī)構(gòu)。成立類似于美國(guó)“中小企業(yè)協(xié)會(huì)”的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)協(xié)助中小企業(yè)擴(kuò)大出口；成立中小企業(yè)銀行和民間金融機(jī)構(gòu)，專門向中小企業(yè)提供貸款，其中包括為中小企業(yè)提供出口信貸。完善外貿(mào)行業(yè)

49、信用體系建設(shè)。國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)信用評(píng)級(jí)工作，解決企業(yè)信用不透明的問題，一是完善和修訂對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施辦法 ；二是繼續(xù)開展年度全國(guó)對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)活動(dòng)； 三是進(jìn)一步充實(shí)專家評(píng)審委員會(huì)； 四是深入持久地開展誠(chéng)信宣傳活動(dòng)；五是加強(qiáng)與地方企業(yè)協(xié)會(huì)及其它商會(huì)、協(xié)會(huì)等中介組織的聯(lián)系；六是完善外貿(mào)企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)，進(jìn)一步豐富現(xiàn)有企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)，充分運(yùn)用外經(jīng)貿(mào)企業(yè)網(wǎng)站和中國(guó)國(guó)際商業(yè)數(shù)據(jù)網(wǎng)，及時(shí)、有效地發(fā)布信用信息，全面推行對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用信息的公開化、透明化、逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用信息查詢、交流和共享的社會(huì)化，使外貿(mào)企業(yè)信用信息檔案庫(kù)真正發(fā)揮應(yīng)有的作用。通過外經(jīng)貿(mào)企業(yè)信用信息的透明化，也能夠促使企

50、業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的便利化。 16164.2 從金融業(yè)通力保障著手，改進(jìn)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資體系從金融業(yè)通力保障著手，改進(jìn)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資體系4.2.1 加強(qiáng)公司自治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度加強(qiáng)公司自治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度加強(qiáng)公司治理機(jī)制建設(shè)，推進(jìn)“三會(huì)一層”協(xié)調(diào)運(yùn)作,不斷完善公司治理制度建設(shè)好的公司治理應(yīng)建立在合理有效的法律法、監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部制度基礎(chǔ)之上。在改制上市前期，公司即認(rèn)真研究經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)公司治理原則等法律規(guī)定，本著“從新、從嚴(yán)”的原則，制定公司章程、三會(huì)議事規(guī)則等公司治理基本文件，為公司的順利設(shè)立和健康運(yùn)行奠定了制度基礎(chǔ)，更有利于中小企業(yè)的貿(mào)易融資

51、。加強(qiáng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層之間的溝通和協(xié)調(diào)運(yùn)作,“引資、引智、引制”并舉，積極構(gòu)建互補(bǔ)的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系 通過引入戰(zhàn)略投資者、開展戰(zhàn)略合作，以及進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)際化戰(zhàn)略，不但優(yōu)化了公司治理結(jié)構(gòu)，提高了銀行境外機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。探索公司治理評(píng)估，促進(jìn)公司治理建設(shè)不斷進(jìn)步。 推進(jìn)展戰(zhàn)略的制定和實(shí)施，著力提升競(jìng)爭(zhēng)能力,樹立崇尚一流追求卓越的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，研究制定發(fā)展戰(zhàn)略，著力提升競(jìng)爭(zhēng)能力,通過認(rèn)真分析、比較和研究，公司董事會(huì)和管理層共同意識(shí)到，加快提高競(jìng)爭(zhēng)力是公司改股上市后應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)外同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、在新的起點(diǎn)上實(shí)現(xiàn)更好更快發(fā)展的必然選擇，也是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期公司最為迫切的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)，這位，中小企業(yè)國(guó)

52、際貿(mào)易融資起著舉足輕重的作用。全力推進(jìn)改革發(fā)展戰(zhàn)略的執(zhí)行，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)模式和增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變大力推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略，深入推進(jìn)區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，推進(jìn)管理機(jī)制、流程和產(chǎn)品創(chuàng)新戰(zhàn)略，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，進(jìn)一步完善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的體系。4.2.2 提高中小企業(yè)信用級(jí)別，完善相關(guān)法律制度提高中小企業(yè)信用級(jí)別，完善相關(guān)法律制度建立完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，完善相關(guān)法律法規(guī)。立法部門應(yīng)該既立足于中國(guó)國(guó)情又與國(guó)際慣例相接軌，盡快建立健全國(guó)際貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資當(dāng)事人的權(quán)力和責(zé)任在法律上作出具體的界定，避免因現(xiàn)有法律與國(guó)際慣例之間的差異，導(dǎo)致銀行與企業(yè)在業(yè)務(wù)操作時(shí)產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。建立科學(xué)完善的中小企

53、業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，提高中小企業(yè)的信用等級(jí)，建立中小企業(yè)的擔(dān)保市場(chǎng)體系，除了建立政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)外，支持建立民營(yíng)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、1717企業(yè)間的互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。4.3 從外貿(mào)型中小企業(yè)著手，發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資從外貿(mào)型中小企業(yè)著手，發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資4.3.1 加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新銀行在開展國(guó)際貿(mào)易融資的時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)融資產(chǎn)品的創(chuàng)新特別注意創(chuàng)新一些適合于中小企業(yè)的融資產(chǎn)品，例如：除了發(fā)展福費(fèi)廷、國(guó)際保理等新型融資產(chǎn)品外，還可以根據(jù)客戶的需求設(shè)計(jì)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品，將傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式與新型貿(mào)易融資方式結(jié)合起來，使國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)更適應(yīng)市場(chǎng)。我國(guó)還應(yīng)充分

54、利用電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的運(yùn)用。提高開發(fā)內(nèi)部業(yè)務(wù)的能力，倡導(dǎo)商業(yè)銀行之間協(xié)作和聯(lián)合開發(fā)應(yīng)用系統(tǒng)等。企業(yè)要成為技術(shù)創(chuàng)新的主體。企業(yè)應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí) 中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定 (中發(fā)199914 號(hào))，切實(shí)把技術(shù)創(chuàng)新作為增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵措施。以市場(chǎng)為導(dǎo)向，從企業(yè)實(shí)際出發(fā)，研究、制定技術(shù)創(chuàng)新的方向、目標(biāo)和規(guī)劃。引進(jìn)技術(shù)應(yīng)注重技術(shù)的先進(jìn)性和適用性，并做到消化吸收。積極實(shí)行 “產(chǎn)、學(xué)、研”相結(jié)合的研究開發(fā)方式，跟蹤國(guó)際上技術(shù)的最新發(fā)展動(dòng)態(tài)，加快推進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和科研成果的轉(zhuǎn)化，提高企業(yè)自主開發(fā)能力。4.3.2 增強(qiáng)國(guó)際結(jié)算和國(guó)際貿(mào)易融資的知識(shí)，需培養(yǎng)相關(guān)人才增強(qiáng)國(guó)際結(jié)算和國(guó)際貿(mào)易融資的知識(shí)，需培養(yǎng)相關(guān)人才 培養(yǎng)中小企業(yè)貿(mào)易融資人才國(guó)際貿(mào)易融資是一項(xiàng)知識(shí)面廣、技術(shù)性強(qiáng)、操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，要求從業(yè)人員有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)。首先中小企業(yè)要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際金融、法律等相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點(diǎn)；其次要在平時(shí)工作中注重對(duì)案例的總結(jié)，