國有企業(yè)融資管理暫行辦法

1、國有企業(yè)融資管理暫行辦法（草 案）第1章 總 則第一條 為進一步規(guī)范區(qū)內(nèi)國有企業(yè)融資，防范和化解債務(wù)風險，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔保法及國務(wù)院、財政部相關(guān)政策法規(guī)，結(jié)合本區(qū)實際，制定本辦法。第二條 本辦法適用于納入?yún)^(qū)國有資產(chǎn)管理局管理的國有獨資企業(yè)、國有控股企業(yè)，含集團公司下屬全資、控股子公司（以下統(tǒng)稱“企業(yè)”）。第三條 本辦法所稱融資主要指企業(yè)為實施生產(chǎn)經(jīng)營，推進項目建設(shè)，實施政府購買服務(wù)項目等正常經(jīng)營需要，向金融機構(gòu)融通資金并還本付息的行為，包括：（一）通過銀行貸款、信托、基金、融資租賃等方式對外舉借債務(wù)；（二）債券類融資，包括企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資工具等

2、；（三）其他融資行為。第四條 區(qū)人民政府是全區(qū)國有企業(yè)融資的最終議事審批機構(gòu)。各企業(yè)依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和項目建設(shè)需要，提出融資申請，申報融資方案，落實用信要求，合法合規(guī)使用資金。區(qū)財政局負責審核企業(yè)融資呈報方案，控制總體規(guī)模，防范政府性債務(wù)風險。區(qū)國資和金融局負責對直接出資的企業(yè)融資出具股東意見，在涉及新增國有資產(chǎn)抵押時提出明確意見。區(qū)審計局根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，對企業(yè)融資行為、融資資金使用情況進行監(jiān)督。第二章 審批流程第五條 企業(yè)融資應(yīng)當遵循“實事求是、量力而行、明確責任、防范風險”的原則，實行總量控制，分步實施，科學合理籌集資金，降低融資成本，提高資金使用效率。第六條 除上級有明文規(guī)定以外，區(qū)政府及

3、其所屬各部門、各單位不得以任何形式提供債務(wù)擔保、保證和承諾。第七條 企業(yè)是融資借款和擔保行為的責任主體，企業(yè)董事會（未成立董事會的為總經(jīng)理辦公會，下同）應(yīng)承擔以下職責：（一）加強融資管理，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和企業(yè)年度融資計劃（應(yīng)包括本企業(yè)及下屬各級全資、控股企業(yè)的投融資活動）；（二）對融資項目和擔保行為進行研究，依法決策；承擔政府性項目的決策程序按相關(guān)規(guī)定辦理；（四）綜合分析融資項目，向主管部門報送融資進度和情況分析；（五）以出資比例為限決定是否為下屬企業(yè)提供借款和擔保；（六）對下屬企業(yè)的融資和擔保行為依法履行出資人監(jiān)管職責，切實加強對下屬企業(yè)融資和擔?；顒拥谋O(jiān)管。第八條 企業(yè)申報融資項目實

4、行“寬授信，嚴提款”，由各企業(yè)先行向各金融機構(gòu)詢價、談判，采取招標的方式，在多方比較的基礎(chǔ)上，同時提出兩個金融機構(gòu)的融資方案。以企業(yè)子公司為融資主體的，由集團母公司集中申報。第九條 企業(yè)擬定融資方案后，向區(qū)財政局、區(qū)國資金融局報送下列文件資料： （一）融資申請文件（包括融資主要目的、項目背景、主要用途等，附相關(guān)佐證材料）。（二）融資方案，包括但不限于以下內(nèi)容： 1.融資方式及融資對象； 2.擬融資的金額、期限、成本控制線； 3.資金用途； 4.還本付息計劃；5.所需抵押、擔保情況；6.需要審定的說明材料模板。（三）按要求需提交的其他材料。第十條 企業(yè)融資方案申報實行“分工負責，逐級審批”，企業(yè)

5、先行優(yōu)選方案，報區(qū)財政局對企業(yè)融資方案提出初審意見，區(qū)國資金融局就新增抵押提出明確意見，再報請分管副區(qū)長、常務(wù)副區(qū)長、區(qū)長審批。企業(yè)在項目申報過程中，融資主要條款發(fā)生重大變更的，要及時報區(qū)政府審批。第十一條 企業(yè)在取得項目融資審批意見后，應(yīng)及時與金融機構(gòu)商談。政府及其職能部門應(yīng)當給予政策支持。企業(yè)要積極完善融資項目工程手續(xù)，確保工程項目的合法性、合規(guī)性。第十二條 企業(yè)融資實行充分競爭，在優(yōu)選后提出兩個及以上金融機構(gòu)的方案同時申報。最終方案的確定，要考慮項目方案的合理性、現(xiàn)實性，以及工作時效、用款手續(xù)等多方面的因素，原則上實行價優(yōu)者得，先到先得。第十三條 企業(yè)在取得金融機構(gòu)的融資批復(fù)后，綜合考慮

6、項目建設(shè)進度、資金需求、政策形勢等，從現(xiàn)實需要和計劃前瞻兩個方面，初擬提款意見，報請區(qū)政府常務(wù)會同意后方可提款。第3章 融資監(jiān)管第十四條 企業(yè)的融資行為應(yīng)當遵循審慎原則，充分考慮融資渠道、融資規(guī)模、融資成本、風險控制、實施可行性及自身財務(wù)狀況等因素，建立融資風險預(yù)警機制，在自身資產(chǎn)負債率過高或者還款資金緊張時及時向區(qū)政府報告，最大限度地控制融資風險。第十五條 企業(yè)未經(jīng)批準不得從事二級市場股票、理財產(chǎn)品、金融衍生品的投資（包括但不限于期貨、期權(quán)、遠期、掉期等）。第十六條 企業(yè)可以出資比例為限，向符合條件的所屬境內(nèi)各級子公司按規(guī)定提供借款和為其提供擔保。第十七條 企業(yè)不得向自然人、外部非法人單位、

7、境外企業(yè)、無權(quán)屬關(guān)系的法人單位、企業(yè)和組織提供借款和擔保。涉及區(qū)內(nèi)國有企業(yè)之間的擔?；虻谌降盅旱?，要事先協(xié)商一致，并報區(qū)政府同意。第十八條 對于無法滿足使用條件或者提款后存在新的政策性障礙的融資項目，企業(yè)可以申請?zhí)崆斑€款。對于歷史原因造成歷欠債務(wù)成本顯著高于現(xiàn)行平均成本的，企業(yè)可以通過提前償還、債務(wù)置換等方式，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，減輕還款壓力。第十九條 融資資金用于企業(yè)經(jīng)營性項目的，企業(yè)要切實做好調(diào)查研究，量入為出，精打細算，力求效益最大化；融資資金用于政府性項目的，要依據(jù)項目工程進度和全區(qū)統(tǒng)籌平衡，比照重點工程建設(shè)項目管理辦法執(zhí)行，并接受審計部門的跟蹤監(jiān)督。第二十條 融資項目需要進行招投標和政府

8、采購的，嚴格按照中華人民共和國招標投標法、中華人民共和國政府采購法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。實行政府購買服務(wù)的，按相關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。第二十一條 企業(yè)及用款單位要及時核算結(jié)存資金，明晰資金用途，把握用款節(jié)奏，每季度末向區(qū)財政局提交資金使用情況報告，由區(qū)財政局匯總后向區(qū)政府報告。企業(yè)和用款單位報告資金使用情況與融資政策和資金調(diào)度直接掛鉤。第二十二條 區(qū)審計局在實施工程結(jié)算審計時，要充分考慮企業(yè)融資成本，綜合反映工程投入全貌。第二十三條 區(qū)國資金融局要關(guān)注企業(yè)使用國有資產(chǎn)融資的相關(guān)行為，在項目完工后督促企業(yè)辦理決算手續(xù)，形成國有資產(chǎn)，統(tǒng)籌做好企業(yè)國有資產(chǎn)調(diào)配工作。第二十四條 按照預(yù)算法、擔保法等有關(guān)規(guī)定，不得以機關(guān)事業(yè)單位及社會團體的國有資產(chǎn)為企業(yè)融資進行抵押或質(zhì)押，不得從事其他違法違規(guī)擔保承諾行為。第二十五條 區(qū)政府通過注入資本金、調(diào)配資產(chǎn)、政策傾斜等途徑，做大做強國有企業(yè)，為其償還債務(wù)提供必要的支持。企業(yè)應(yīng)當科學經(jīng)營，以自有財力和資源為依托，努力償還到期債務(wù)。第二十六條 各主管部門和企業(yè)在融資