2022年農(nóng)村信用社農(nóng)信社改革和發(fā)展存在的問題及建議調(diào)研

1、高品質(zhì)文檔2022年農(nóng)村信用社農(nóng)信社改革和發(fā)展存在的問題及建議調(diào)研 自從農(nóng)村信用社開展改革工作以來，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)狀況明顯好轉(zhuǎn)，支農(nóng)資金實(shí)力明顯增加，產(chǎn)權(quán)制度也進(jìn)一步得到完善，但同時(shí)也暴露出一些問題，本文針對(duì)農(nóng)村信用社改革的現(xiàn)狀、作法和存在的問題，提出了一些建議和對(duì)策。 一、改革和進(jìn)展存在的問題 （一）產(chǎn)權(quán)關(guān)系仍需進(jìn)一步明晰 多年以來，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)不明晰，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，管理責(zé)任不落實(shí)，成為制約農(nóng)村信用社進(jìn)展的一個(gè)核心問題。以法人為單位改革農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度，關(guān)鍵就是要農(nóng)村信用社作為一個(gè)市場(chǎng)主體，實(shí)現(xiàn)“誰出資、誰管理、出了問題誰負(fù)責(zé)”這一目標(biāo)。這就要求股東在依照法律規(guī)定的范圍內(nèi)以自己的

2、出資額來清償債務(wù)，股東享有所出資產(chǎn)的收益權(quán)，企業(yè)由出資人或其雇用的經(jīng)理人員來經(jīng)營(yíng)。根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論，產(chǎn)生這種效應(yīng)的前提是生產(chǎn)要素的市場(chǎng)化流淌、組合，而非政府行政主導(dǎo)。農(nóng)村信用社由于歷史緣由，使其自建社以來的全部改革均是政府行政主導(dǎo)的結(jié)果，社員投入資本的增多并不意味真正獲得更多的表決權(quán)和管理權(quán)，使社員沒有增加股本金份額的動(dòng)力。目前，股本金補(bǔ)充仍處于被動(dòng)引導(dǎo)而非主動(dòng)增資的局面，導(dǎo)致農(nóng)村信用社股本金經(jīng)過多次的清產(chǎn)核資和改革規(guī)范都難以達(dá)到真正意義上的股權(quán)意義，這種非真正意義上的“股權(quán)”成為制約農(nóng)村信用社改革進(jìn)展的關(guān)鍵問題。 （二）法人治理結(jié)構(gòu)不完善 農(nóng)村信用社在由合作社轉(zhuǎn)向現(xiàn)代金融企業(yè)制度過程中，現(xiàn)有

3、的法人治理結(jié)構(gòu)不符合或不完全符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，還沒有建立起決策、執(zhí)行、監(jiān)督之間的相互制衡機(jī)制，激勵(lì)和約束也沒有得到很好的匹配。詳細(xì)表現(xiàn)為：決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)各自的職責(zé)分工尚未明確，現(xiàn)有的很多規(guī)定在實(shí)際操作中難以執(zhí)行，決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)在實(shí)際工作中沒有得到有效分別，股東會(huì)和理事會(huì)很難對(duì)信用社法人代表實(shí)施有效的監(jiān)督和制約，“一長(zhǎng)獨(dú)大”的現(xiàn)象仍舊嚴(yán)峻。 （三）經(jīng)營(yíng)機(jī)制僵化和內(nèi)控乏力 由于長(zhǎng)期受“官辦”思想和國(guó)有商業(yè)銀行管理模式的影響，農(nóng)村信用社在管理上形成了“鐵工資”、“鐵飯碗”、“鐵交椅”的痼疾，難以實(shí)行有效的正向激勵(lì)制度，相當(dāng)一部分農(nóng)村信用社處于粗放經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，員工素養(yǎng)普遍偏低

4、，與其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比存在著較大的差距，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。在內(nèi)控管理上存在著制度不健全、制度執(zhí)行力差、風(fēng)險(xiǎn)掌握力弱等問題。 （四）歷史包袱沉重，資產(chǎn)質(zhì)量差，經(jīng)營(yíng)困難，潛在金融風(fēng)險(xiǎn)仍舊很大 為了明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，真正轉(zhuǎn)換農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，國(guó)家對(duì)試點(diǎn)地區(qū)的農(nóng)村信用社不僅發(fā)行了專項(xiàng)央行票據(jù)，置換了部分不良資產(chǎn)，彌補(bǔ)或部分彌補(bǔ)了歷年虧損掛賬，減免了稅收，達(dá)到“花錢買機(jī)制”的目的。應(yīng)當(dāng)說，這些扶持政策的貫徹落實(shí)，對(duì)于化解農(nóng)村信用社的歷史包袱，改善資產(chǎn)質(zhì)量，提高盈利力量發(fā)揮了巨大的促進(jìn)作用。但是，我們必需糊涂地熟悉到，農(nóng)村信用社一些深層次沖突和問題并未得到根本解決，風(fēng)險(xiǎn)狀況也沒有得到根本改善，今后

5、改革進(jìn)展的問題仍舊不少。這主要表現(xiàn)在：農(nóng)村信用社票據(jù)兌付條件“門檻”較高，“出門”困難，即使票據(jù)兌付后歷史包袱仍舊較重，不良貸款總量仍舊很大，而且還有很多潛在不良資產(chǎn)沒有反映出來；人均利潤(rùn)、資產(chǎn)利潤(rùn)率等指標(biāo)較小而虧損面、虧損額仍舊較大；撥備嚴(yán)峻不足，抗風(fēng)險(xiǎn)力量尚未得到明顯增加；農(nóng)村信用社股金雖然增加許多，但是不少股金在本質(zhì)上仍舊是存款化股金，基礎(chǔ)很不穩(wěn)固；農(nóng)村信用社在提足各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)撥備后實(shí)際資本充分率仍舊很低；內(nèi)掌握度很不健全，案件時(shí)常發(fā)生，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容樂觀。 （五）管理體制不順，管理職權(quán)和責(zé)任需要進(jìn)一步明確 經(jīng)過改革，農(nóng)村信用社管理體制發(fā)生了重大變化。根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于“農(nóng)村信用社的管理交由地方政

6、府負(fù)責(zé)”的要求，由省級(jí)人民政府全面擔(dān)當(dāng)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，形成了“國(guó)家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制。但是這一新的監(jiān)督管理框架在實(shí)際操作中還存在著一些問題，主要表現(xiàn)在：省級(jí)政府依法管理的職責(zé)范圍沒有詳細(xì)劃分，造成職責(zé)定位模糊、職責(zé)邊界不清，政企難以分開；省級(jí)聯(lián)社受省級(jí)人民政府和基層聯(lián)社雙重授權(quán)管理（即省級(jí)政府授權(quán)省級(jí)聯(lián)社對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行行業(yè)管理，社員單位授權(quán)省級(jí)聯(lián)社對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行自律管理）缺乏法律依據(jù)，且多重授權(quán)管理對(duì)基層聯(lián)社違規(guī)違制行為缺乏約束力，多級(jí)法人體制在肯定程度上造成分散決策、低層次決策。同時(shí)，金

7、融監(jiān)管與行業(yè)管理、行業(yè)管理與自主經(jīng)營(yíng)、依法管理與自律管理等方面的詳細(xì)內(nèi)涵還不清楚，各自的職權(quán)和責(zé)任還有待明確，職能交叉、責(zé)任不清的現(xiàn)象還在肯定范圍內(nèi)存在。 二、農(nóng)村信用社改革建議及對(duì)策 （一）協(xié)調(diào)各級(jí)政府關(guān)系，盡快落實(shí)扶持政策 一是省政府及省聯(lián)社要為信用社改革和進(jìn)展制造優(yōu)良的信用環(huán)境。廢除和制止少數(shù)部門出臺(tái)針對(duì)農(nóng)村信用社的限制性、卑視性做法，鼓舞和引導(dǎo)將農(nóng)村政策性業(yè)務(wù)交由農(nóng)村信用社辦理，特殊是財(cái)政性、事業(yè)性單位的存款引導(dǎo)其存入信用社，同時(shí)建議銀監(jiān)會(huì)要會(huì)同有關(guān)部門加快討論郵儲(chǔ)資金適當(dāng)返還農(nóng)村的方法，制止金融機(jī)構(gòu)的不正值競(jìng)爭(zhēng)，讓支農(nóng)資金不外流，增加信用社的支農(nóng)后勁。 二是信用社要多向政府匯報(bào)，懇求

8、政府實(shí)行有效措施，關(guān)心農(nóng)村信用社處置不良資產(chǎn)，降低不良貸款比率，加大清收轄內(nèi)黨政干部在農(nóng)村信用社的借款和介紹、擔(dān)保貸款的力度，關(guān)心信用社落實(shí)原關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)的企業(yè)貸款，防止企業(yè)借改革之機(jī)逃廢信用社債務(wù)。三是加快電子化建設(shè)步伐，盡快實(shí)現(xiàn)全省、全國(guó)通存通競(jìng)，提高信用社競(jìng)爭(zhēng)力量，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)改革和進(jìn)展的“雙豐收”。 （二）加強(qiáng)信合員工培訓(xùn)，造就敬業(yè)愛崗隊(duì)伍 加快進(jìn)展是農(nóng)村信用社擺脫逆境、贏得主動(dòng)的第一要?jiǎng)?wù)。我們要加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷提高工作人員素養(yǎng)，是做好信用社工作的必要條件。一是制定方案，組織人員系統(tǒng)地學(xué)習(xí)有關(guān)金融業(yè)務(wù)學(xué)問和法律學(xué)問，提高員工專業(yè)水平；二是理論聯(lián)系實(shí)際，仔細(xì)學(xué)習(xí)案例，調(diào)查討論，在學(xué)習(xí)中提

9、高，在實(shí)踐中創(chuàng)新；三是準(zhǔn)時(shí)總結(jié)和推廣清收工作的勝利閱歷，表彰先進(jìn)人物，打造一支團(tuán)結(jié)拼搏、學(xué)習(xí)創(chuàng)新的團(tuán)隊(duì)。四是堅(jiān)持以人為本，強(qiáng)化人本管理理念，連續(xù)做好員工的再訓(xùn)練工作，大力弘揚(yáng)以“敬業(yè)”為核心的思想理念，造就一支具有“勤奮、忠誠(chéng)、嚴(yán)謹(jǐn)、開拓”精神的員工隊(duì)伍。 （三）加大清收盤活力度，提高農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)效益 由于歷史的緣由，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量不容樂觀。盤活貸款存量，改善信用社資產(chǎn)質(zhì)量，是農(nóng)村農(nóng)信社目前重中之重的首要工作。連續(xù)組織完善好有關(guān)清收盤活的做法和獎(jiǎng)懲制度，逐級(jí)分降落實(shí)不良貸款任務(wù)，責(zé)任到人，專項(xiàng)考核，進(jìn)一步加大行政的、經(jīng)濟(jì)的、法律的清收盤活的力度。同時(shí)，在實(shí)際工作中，堅(jiān)持以效益為中心，從各個(gè)

10、經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)上下苦功，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，穩(wěn)扎穩(wěn)打，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，鎖定不良貸款存量，大力削減不合理資金占用，同時(shí)樂觀開辦新的業(yè)務(wù)品種，使農(nóng)村信用社的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)多元化，全面提高資產(chǎn)盈利水平，實(shí)實(shí)在在地把經(jīng)營(yíng)效益提高到一個(gè)新水平。 （四）完善各項(xiàng)考核方法，增加優(yōu)患意識(shí)和責(zé)任感 在狠抓“以法治社和以德治社”工作的同時(shí)，進(jìn)一步做好深化細(xì)致的思想政治工作，加大考核力度，完善考核方法和措施，在落實(shí)好服務(wù)“三農(nóng)”的各項(xiàng)工作舉措中，要結(jié)合銅鼓實(shí)際關(guān)心農(nóng)夫伴侶進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實(shí)實(shí)在在地為農(nóng)夫伴侶供應(yīng)好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的農(nóng)村金融和信息服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)夫增產(chǎn)增收，增加員工的優(yōu)患意識(shí)和責(zé)任感，把全體信合員工的思想統(tǒng)一

11、到進(jìn)展農(nóng)村信合事業(yè)這一主題上來。 （五）深化產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu) 經(jīng)過一段時(shí)間的改革試點(diǎn)，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度框架已經(jīng)初步形成。下一步要將工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)向建立合理、科學(xué)、有效的法人治理結(jié)構(gòu)。一是進(jìn)一步完善股權(quán)設(shè)置。結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，合理確定入股起點(diǎn)，樂觀汲取種養(yǎng)殖大戶、私營(yíng)業(yè)主、企業(yè)法人等有力量、有愿望參加農(nóng)村信用社管理的投資人入股，提高農(nóng)村信用社的決策和管理力量。既要防止因股權(quán)過于集中被少數(shù)大股東掌握，又要防止因股權(quán)過于分散被內(nèi)部人掌握。二是根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，進(jìn)一步健全法人治理結(jié)構(gòu)，明確職責(zé)分工，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的治理結(jié)構(gòu)。要解放思想，大膽創(chuàng)新，努力探究符合我國(guó)農(nóng)村和農(nóng)村信用社實(shí)際的有效治理結(jié)構(gòu)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，科學(xué)合理地制定有關(guān)工作程序和議事規(guī)章，增加決策透亮度，提高運(yùn)行效率。 （六）改善農(nóng)村金融服務(wù)，加大金融支農(nóng)力度 農(nóng)村信用社要進(jìn)一步改善農(nóng)村金融服務(wù)，加大金融支農(nóng)力度。無論實(shí)行何種產(chǎn)權(quán)模式，選擇何種組織形式，都要堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的經(jīng)營(yíng)方向，信貸資金大部分要用于支持本地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)夫，即使是實(shí)行了股份制改造的機(jī)構(gòu)，也要依據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村