基金從業(yè)資格《證券投資基金》考試習(xí)題斃考題

1、基金從業(yè)資格證券投資基金 測(cè)試習(xí)題（卜斃考題作者: 日期:2018基金從業(yè)資格證券投資基金測(cè)試習(xí)題（1）一、單項(xiàng)選擇題1. 以下不屬于基金托管人承擔(dān)的職責(zé)有A.資金清算B.資產(chǎn)核算C.資產(chǎn)保管D.運(yùn)作投資正確答案D答案解析投資運(yùn)作是基金管理人的職責(zé)，基金托管人只負(fù)責(zé)監(jiān)督基金管理人的投資 運(yùn)作。參見(jiàn)教材P109。2. 下列（）不屬于在托管銀行內(nèi)部的基金托管業(yè)務(wù)流程。A.基金發(fā)起 B.基金募集 C.基金運(yùn)作 D.基金終止正確答案AP113。答案解析在托管銀行內(nèi)部的基金托管業(yè)務(wù)流程主要分四個(gè)階段：簽署基金合同、基 金募集、基金運(yùn)作和基金終止。參見(jiàn)教材3. 關(guān)于交易所交易資金清算的步驟，排序正確的是（

2、）。（1）制作清算指令;（2）接收交易數(shù)據(jù);（3）執(zhí)行清算指令；（4）確認(rèn)清算結(jié)果。A. (1) (2)(3)(4) B.(2)(3)(4) C.(1) (3)(4)(2) D.(1) (3)(2)(4)正確答案B答案解析交易所交易資金清算流程如下: 算指令；4.確認(rèn)清算結(jié)果。參見(jiàn)教材P11&1.接受交易數(shù)據(jù)；2.制作清算指令3執(zhí)行清4.托管人對(duì)基金的持倉(cāng)情況編制()。A.日?qǐng)?bào)B.周報(bào)C.季報(bào)D.年報(bào)正確答案A答案解析托管人每日對(duì)基金的持倉(cāng)情況要編制日?qǐng)?bào)，并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。參見(jiàn)教材P122。5. 關(guān)于基金托管人保管基金財(cái)產(chǎn)的說(shuō)法，不正確的是A.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)應(yīng)與基金托管人的債務(wù)相抵消B

3、.對(duì)管理人不合規(guī)的投資指令拒絕執(zhí)行C.嚴(yán)守基金商業(yè)秘密D.與管理人的共同行為給基金財(cái)產(chǎn)造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任P115。正確答案A答案解析基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金托管人的債務(wù)相抵消。參見(jiàn)教材6. 我國(guó)基金的會(huì)計(jì)核算由（）進(jìn)行。A.基金管理公司B.基金托管人C.中介機(jī)構(gòu)D.基金管理公司和基金托管人正確答案DP119。答案解析對(duì)于國(guó)內(nèi)證券投資基金的會(huì)計(jì)核算，基金管理人與基金托管人按照有關(guān)規(guī) 定，分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理及基金凈值計(jì)算。參見(jiàn)教材7. 基金（）是指基金托管人以證券投資基金法證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法等法律法規(guī)為依據(jù)，對(duì)管理人的賬務(wù)處理過(guò)程與結(jié)果進(jìn)行核對(duì)的過(guò)程。A.賬

4、務(wù)復(fù)核B.頭寸復(fù)核C.資產(chǎn)凈值復(fù)核D.財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)核正確答案A答案解析基金財(cái)務(wù)的復(fù)核是指基金托管人以證券投資基金法證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法等法律法規(guī)為依據(jù)，對(duì)管理人的賬務(wù)處理過(guò)程與結(jié)果進(jìn)行核對(duì)的過(guò)程。參見(jiàn)教材P119。8. 基金在證券交易所的證券賬戶是以（）名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司開(kāi)立的。A.基金B(yǎng).托管人 C.托管人和基金聯(lián)名D.基金管理公司和基金聯(lián)名正確答案CP116。答案解析交易所的證券賬戶是以托管人和基金聯(lián)名的方式在中國(guó)結(jié)算公司開(kāi)立的證 券賬戶，用于登記存管基金持有的、在交易所交易的證券。參見(jiàn)教材9.基金頭寸一般是指（）。A.基金持有的股票資產(chǎn)余額B.基金持有的債券資產(chǎn)余額C.基金

5、持有的現(xiàn)金類(lèi)賬戶的資金余額 D.基金的資產(chǎn)凈值正確答案C答案解析基金頭寸是指基金在進(jìn)行交易后的所有現(xiàn)金類(lèi)賬戶的資金余額。參見(jiàn)教材P119。10.基金托管業(yè)務(wù)的基本業(yè)務(wù)除了保管資產(chǎn)外，還涉及()。A.基金績(jī)效風(fēng)險(xiǎn)分析B.資金清算 C.增值服務(wù) D.基金稅務(wù)正確答案B答案解析基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)主要包括資產(chǎn)保管、資金清算、 資產(chǎn)核算、投資運(yùn)作監(jiān)督等方面。參見(jiàn)教材P109。11.貨幣市場(chǎng)基金和債券基金投資銀行存款時(shí)，在銀行開(kāi)立了銀行存款賬戶，這類(lèi)賬戶屬 于（）賬戶。A.現(xiàn)金B(yǎng).備付金C.基金銀行存款 D.投資類(lèi)正確答案D答案解析貨幣市場(chǎng)基金和債券基金在投資銀行存款時(shí)，在銀行開(kāi)立了銀行

6、存款賬戶, 這類(lèi)賬戶屬于投資類(lèi)賬戶。參見(jiàn)教材P116。12.中國(guó)證券登記結(jié)算公司要求以（）名義開(kāi)立結(jié)算備付金賬戶，并通過(guò)該賬戶完成所托管證券投資基金資金結(jié)算。A.基金管理人B.基金托管人C.基金D.托管人和基金聯(lián)名正確答案B答案解析結(jié)算備付金賬戶是以托管人名義在中國(guó)證券登記結(jié)算公司開(kāi)立的、用于所 托管基金在交易所買(mǎi)賣(mài)證券的資金結(jié)算賬戶。參見(jiàn)教材P116。二、多項(xiàng)選擇題1.基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求有 （）。A.保證基金資產(chǎn)的安全B.保證基金資產(chǎn)的保值增值C.依法處分基金財(cái)產(chǎn)D.嚴(yán)守商業(yè)秘密正確答案ACD答案解析基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求有1.保證基金資產(chǎn)的安全2依法合規(guī)處分基金財(cái)產(chǎn);3.嚴(yán)守基金商業(yè)秘

7、密;4.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。參見(jiàn)教材P115。2.基金財(cái)產(chǎn)保管的內(nèi)容有（）。A.信息披露B.保管基金印章 C.基金資產(chǎn)賬戶管理D.重要文件保管正確答案BCD答案解析基金財(cái)產(chǎn)保管的內(nèi)容包括: 件保管；4.核對(duì)基金資產(chǎn)。參見(jiàn)教材1.基金印章保管；2.基金資產(chǎn)賬戶管理 3重要文P117。3.在我國(guó)，基金的會(huì)計(jì)核算由（）負(fù)責(zé)。A.證券公司 B.中國(guó)證券登記結(jié)算公司C.基金管理公司D.基金托管人正確答案CD答案解析對(duì)于國(guó)內(nèi)證券投資基金的會(huì)計(jì)核算，基金管理人與基金托管人按照有關(guān)規(guī) 定，分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理及基金凈值計(jì)算。參見(jiàn)教材P119。4.基金的資金清算依據(jù)交易場(chǎng)所的不同分為A.交易所交易資金清算B.全國(guó)銀行間市場(chǎng)資金清算C.場(chǎng)外資金清算D.地區(qū)銀行間資金清算正確答案ABCP117。答案解析基金的資金清算依據(jù)交易場(chǎng)所的不同，分為交易所交易資金清算、全國(guó)銀 行間債券市場(chǎng)交易資金清算和場(chǎng)外資金清算三個(gè)部門(mén)。參見(jiàn)5.基金資產(chǎn)賬戶主要包括（）。A.銀行存款賬戶B.結(jié)算備付金賬戶C.不動(dòng)產(chǎn)賬戶 D.證券賬戶正確答案ABD答案解析基金資產(chǎn)賬戶主要包括銀行存款賬戶、結(jié)算備付金賬戶和證券賬戶。參見(jiàn) 教材P116。6.基金托管人的機(jī)構(gòu)設(shè)置一般包括A.負(fù)責(zé)證券投資基金托管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)