中小金融案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)練習(xí)題(答案)

1、練習(xí)題（答案）（第五章、第十一章指導(dǎo)老師：） 一、單選題1 .柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，做到（a），憑證、現(xiàn)金入柜保管。a.人離章收b.交接清楚c.四雙制度d.錢賬分管2 .銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶所持身份證件，須通過(guò)公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行身份核對(duì)，識(shí)別證件信息真?zhèn)?。（b）a.經(jīng)營(yíng)查詢系統(tǒng)b.公民身份信息系統(tǒng)c.集中報(bào)送系統(tǒng)d.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)3 .假幣收繳后，要向客戶出具（d）a.收款收據(jù)b.多欄式收入傳票c.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證d.假幣收繳憑證4 .個(gè)體工商戶憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入（a）管理。a.單位銀行結(jié)算賬戶b.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶c.儲(chǔ)蓄賬戶d.定期存款5 .

2、同一單位在同一網(wǎng)點(diǎn)開立一般銀行賬戶最多不超過(guò)（b）個(gè)。a.o b.1c.2d.36 .銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時(shí)，要與開戶單位確定至 少 （c）名熱線驗(yàn)證人員，并在熱線驗(yàn)訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。a.o b.1c.2 d.37 .存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（d）個(gè)工作日后，方可辦 理 付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般 存款賬戶除外。a.o b.1c.2d.38 . （c）是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶a.專用存款賑戶 b. 一般存款賬戶c.基本存款賬戶d.臨時(shí)存款賬戶9

3、. （ b）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng) 業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。a.專用存款賑戶 b. 一般存款賬戶c.基本存款賬戶d.臨時(shí)存款賬戶10 .銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶 之日起（d）個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。a.o b.1c.2d.311 .臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)（c）年a.ob.1c.2d.312 .銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（c）年。a.3b.5c.1od. 1513 .注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間（b），注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資 人的名稱一致。a.不收不

4、付b.只收不付c.收付均可d.以下均不對(duì)14 .存款上門對(duì)賬必須堅(jiān)持（a）。a.雙人對(duì)賬，換人復(fù)核b.單人對(duì)賬c.雙人對(duì)賬d.以上均不對(duì)15 . （a）必須本人辦理，不允許代辦a.密碼掛失b.活期存款c.到期存單d. 口頭掛失16 .扣劃時(shí)必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機(jī)關(guān)（oa.臨時(shí)賬戶b.專用賬戶c.指定賬戶d.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶17 . （b）主要用于對(duì)外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。a.現(xiàn)金收訖章b.行政印章c.業(yè)務(wù)專用章d.現(xiàn)金付訖章18 . （c）主要是辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理過(guò)程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、 報(bào)表、函件和證實(shí)書等所使用的印章。a.現(xiàn)金收訖章b.行政印章c.業(yè)務(wù)專用章d.

5、現(xiàn)金付訖章19 . （a）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時(shí)所使用的印章。a.貸款合同專用章b.行政印章c.業(yè)務(wù)專用章d.現(xiàn)金付訖章20 .嚴(yán)格執(zhí)行（a）分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白 憑證。a.印、押、證 b.印、押c,押、證d.以上均不對(duì)21 .（d）是指經(jīng)銀行或單位（個(gè)人）填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空 白憑證a.現(xiàn)金收入傳票b.現(xiàn)金付出傳票c.特種轉(zhuǎn)賬傳票d.重要空白憑證22 . （a）是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)柜員的，用于記載現(xiàn) 金、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物數(shù)量的電子虛擬箱a.邏輯尾箱b.虛擬尾箱c.物理尾箱d.電子尾箱23

6、. （c）是指銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證 和重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的實(shí)物箱。a.邏輯尾箱b.虛擬尾箱c.物理尾箱d.電子尾箱24 .柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長(zhǎng) 不超過(guò)（b）。a、三月b、六月 c、一年d、二年25 .下列（c）單位無(wú)權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。a、人民法院b、稅務(wù)機(jī)關(guān)c、人民檢察院d、海關(guān)26 .儲(chǔ)戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在（c）天內(nèi) 補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù)，否則，口頭掛失自動(dòng)失效。a、2b、3c、5d、727 .年度內(nèi)，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（a）記賬憑證交

7、主管柜員審批簽字后進(jìn) 行 賬務(wù)調(diào)整。a、同方向紅、藍(lán)字b、反方向紅、藍(lán)字c、同方向雙方紅d、反方向雙方藍(lán)字28 .信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的印章有（acd ）。a、個(gè)人名章 b、公章 c、現(xiàn)金收訖章d、現(xiàn)金付訖章29 .人民法院有權(quán)對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行（abc ）。a、查詢b、凍結(jié)c、扣劃d、支取30 客戶存款止付分為（ab ）a 全額止付b 部分止付c 借方止付 d 貸方止付31 自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（d）。a-臨時(shí)存款賬戶 b.一般存款賬戶c.專用存款賬d 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶32 下列哪一種款項(xiàng)不允許轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶（d ）。a 工資收入b 獎(jiǎng)金收

8、入 c.個(gè)人貸款d.單位資金33 單位定期存款的起存金額為（d）。a. 50 元 b . 1000 元 c . 5000 元 d . 10000 元34 .單位向信用社存入定期存款時(shí)，信用社應(yīng)填制（c）元。a.儲(chǔ)蓄存單b .單位定期存單c.單位定期存款證實(shí)書d.定期一本通存折 35 .下列說(shuō)法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（c）。a.司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送縣級(jí)以上司法部門簽發(fā)的”協(xié)助凍結(jié) 存款通知書”b .凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月c.凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)d.特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)36 .庫(kù)房鑰匙管理，堅(jiān)持（b）原則。a.一人統(tǒng)管b

9、.庫(kù)匙分管，平行交接c .妥善保管 d.以上都不是37 .現(xiàn)金清點(diǎn)過(guò)程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（d）標(biāo)準(zhǔn)。a ,二成新 b .三成新c.五成新 d .七成新38 .信用社在收繳假幣過(guò)程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（c）以上，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)?公安機(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。a. 5 張 b . 10 張 c . 20 張 d . 100 張39 .次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)該使用什么處理？（ a）a .沖正b .抹帳c .掛賬d .臨時(shí)存欠40 .當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)該使用什么處理？ （ b）a .沖正b .抹帳c .掛賬d .臨時(shí)存欠41 .對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（c）a.撕毀b ,交給客戶

10、c.作重要空白憑證銷號(hào)表附件d.作正式傳票42 .柜員在輸入密碼時(shí)應(yīng)（c）遮擋。a.不用b .可以c .加以物理d .根據(jù)柜員心情而定43 .因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證必須由（a ）審核簽章確認(rèn)。a.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人b.出納c .會(huì)計(jì)d .客戶經(jīng)理44 .柜員頂崗代班時(shí)，只能使用（c）的柜員號(hào)。a.信貸員b.會(huì)計(jì)c.柜員自己d.其他任何人45 .強(qiáng)制扣劃必須在凍結(jié)（a）扣劃。a.限額內(nèi)b.賬戶外c .限額外d ,不一定46 . sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號(hào)管理實(shí)行（b） oa.更換制b .終身制c.單一制d .以上均不對(duì)47 .重要空白憑證一律納入（b）科目核算。a.其他b ,表外

11、c .表內(nèi)d ,以上均不對(duì)48 .因柜員密碼泄露造成的一切后果由（c）承擔(dān)。a .信用社b .客戶c.柜員d ,以上均不對(duì)49 .儲(chǔ)戶掛失超過(guò)（b）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。a. 100 b. 30 c. 60 d. 20、多選題1 .存款業(yè)務(wù)一般分為（ab ）。a.個(gè)人儲(chǔ)蓄b.對(duì)公存款c.基本存款d.一般存款2 .個(gè)人儲(chǔ)蓄存款主要包括以下幾類：（abcd）a 活期儲(chǔ)蓄b.定期儲(chǔ)蓄c.定活兩便儲(chǔ)蓄d.個(gè)人通知存款3 .信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)（a）簽字。a.單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管b.單位負(fù)責(zé)人或出納c會(huì)計(jì)主管或出納d單位負(fù)責(zé)人或儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)4 .嚴(yán)格執(zhí)行四項(xiàng)

12、制度”是指：（abcda.干部交流b.崗位輪換c.強(qiáng)制休假 d.親屬回避e.存款自愿5 由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn) 行作案。可采取以下幾種防控措施：（abc）a.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿需要銷毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查， 編制檔案銷毀清冊(cè)。b.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容，清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。c.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀全過(guò)程，并注意保密和安 全，防止檔案散失。d.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷毀。6通過(guò)套取利息侵占資金的方式有：（abcd）a.手工計(jì)息地區(qū)，柜員通過(guò)少計(jì)、少付利息，套取客戶存款利息；或通過(guò)多計(jì)

13、少付 利息，套取銀行（信用社）資金。b.銀行（信用社）工作人員采取空庫(kù)方式頻繁辦理大額當(dāng)日存入、次日支取業(yè)務(wù)， 套取銀行（信用社）利息。c.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過(guò)系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系統(tǒng)計(jì)息憑證，或自制利 息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出現(xiàn)金，侵占銀行（信用社）資金。d.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進(jìn)行賬務(wù) 處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實(shí)際辦理支付，套取銀行（信用 社） 利息。7 .無(wú)證件開戶的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：（abcd）a.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無(wú)證件情況下申請(qǐng)開立賬 戶，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。8 .銀行（信用社）經(jīng)辦人員

14、在無(wú)證件情況下私自開立非實(shí)名制賬戶，為侵占、挪用 客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。c.管理人員授意員工在無(wú)證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營(yíng)賬外資金、小金庫(kù)”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。d.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行 （信用社）經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗(yàn)，開立虛假賬戶。8 .證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：（abc）a.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動(dòng)。b.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自 開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。c.代理開戶時(shí)代理人提供手續(xù)不

15、全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信 用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。d.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。9 .對(duì)公存款按用途分為（abcd）a.基本存款賬戶 b. 一般存款賬戶 c.專用存款賬戶d.臨時(shí)存款賬戶10 .妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（ d）制度。a.審核b.對(duì)比c.授權(quán)d.交接11 .不允許抹賬的業(yè)務(wù)（ab）a.客戶簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù)b.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù)c.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。d,以上均對(duì)。12.對(duì)賬實(shí)行 三雙”是指（abc）c.雙人承擔(dān)責(zé)任d.雙人值班a.雙人對(duì)賬b.雙人

16、簽字13 .掛失業(yè)務(wù)包括（a.b.c）。a.憑證掛失b.密碼掛失14 .尾箱按存在形式可以劃分為（a.邏輯尾箱b.物理尾箱15 .下列說(shuō)法正確的有（abd ）a、現(xiàn)金收入，先收款后記賬先記c.印鑒掛失ab ）。d.以上均對(duì)c款箱d.兩者均不對(duì)b、現(xiàn)金付出，先記賬后付款收°、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù), 要抵用16 .下列哪幾項(xiàng)是管庫(kù) 五同”規(guī)定內(nèi)容（abde ）a .同開庫(kù)b .同進(jìn)庫(kù)c.同盤庫(kù)d ,同出庫(kù)e.同鎖庫(kù)17 .查閱會(huì)計(jì)檔案的人員，可以將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行（abc ）。a.抄錄b .照相c .復(fù)印或復(fù)制d.借出18 .因印鑒磨損等原因需要更換公章、財(cái)務(wù)專用章或個(gè)人名章的，客戶應(yīng)向開戶社 （行）提

17、交（acd ）。a .人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書b. 營(yíng)業(yè)執(zhí)照c .開戶許可證d .印鑒卡客戶留存聯(lián)19 .可以掛失止付的票據(jù)有（acd ）。a .填明現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票b ,轉(zhuǎn)賬支票c. 已承兌的商業(yè)匯票d.出票人記載 不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票20 .需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶除基本存款賬戶外，還有（abd ） oa .臨時(shí)存款賬戶b .預(yù)算單位專用存款賬戶c .注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立賬戶d.合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬 戶21 .關(guān)于開立臨時(shí)存款賬戶下列說(shuō)法正確的是（abcd ） oa .存款為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開立一個(gè)臨時(shí)存

18、款賬戶，不得開立其他銀行結(jié) 算賬戶b .存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶c.建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安 裝合 同開立不超過(guò)項(xiàng)目個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶d.單位存款人因驗(yàn)資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可 證,股東會(huì)董事會(huì)決議等證明文件，在銀行開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶 22 .下列（acd ）可以支取現(xiàn)金。a 基本存款賬戶b 一般存款賬戶c 專用存款賬戶 d 臨時(shí)存款賬 23 存款人申請(qǐng)開立財(cái)政預(yù)算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（abd ）。a-開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件b.基本存款賬戶開戶許可證c 主管部門

19、批文d.財(cái)政部門證明23 .下列關(guān)于單位更換印鑒時(shí)，正確的做法有（abcd ）。a、必須填寫更換印鑒申請(qǐng)書”。 b、在左邊加蓋舊印鑒。c、在右邊加蓋新印鑒。d、交回原舊印鑒卡。24 .有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于（acd ）。a、人民法院b、公安機(jī)關(guān)c、稅務(wù)機(jī)關(guān)d、海關(guān)25 下列哪些款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（acd ）。a .工資、獎(jiǎng)金收入b .黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)c.個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存d .農(nóng)、副產(chǎn)品銷售收入26 .下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說(shuō)法，正確的是（ad ）。a .存款人只能在金融機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶b .一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù)

20、c.單位銀行卡可以發(fā)生現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)d.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付27 .根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賑戶管理辦法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以開立基 本存 款賬戶的有（abc）。a .企業(yè)法人b .機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位c .社會(huì)團(tuán)體d .居民個(gè)人28 .根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賑戶管理辦法的規(guī)定，個(gè)人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬 戶，應(yīng)向信用社出具下列證明文件（abc）。a ,中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證b .中國(guó)人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件c.中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件d.個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本29 .根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，發(fā)生下列情形之

21、一的，存 款人應(yīng)向開戶社提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)（abcd ）。a .被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的b ,注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的c.因遷址需要變更開戶銀行的d.其它原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的30 .下列哪些基本制度屬于信用社現(xiàn)金出納工作必須遵循的（abcd）。a.錢賬分管制度量b .四雙制度c .交接制度d .查庫(kù)制度31.系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為：( abcd )a.聯(lián)社庫(kù)b .機(jī)構(gòu)庫(kù)c.主尾箱d .普通尾箱32 .尾箱進(jìn)行管理，具體包括（abcd ）a.查詢b .增加c.刪除d .屬性修改等操作33 .柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（ab）簽字審批。對(duì)當(dāng)日不能核銷的過(guò)渡 賬務(wù)，應(yīng)按相

22、關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。a.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主任b .會(huì)計(jì)主管c.其他柜員d.經(jīng)辦柜員34 .柜員辦理業(yè)務(wù)必須（abcd ）a .認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性。b .以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。c.超過(guò)自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。d.實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。35 .柜員密碼管理方面應(yīng)做到（abc ）a ,柜員密碼和柜員身份認(rèn)證介質(zhì)（ic卡）僅限本人使用b ,定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次c.柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時(shí)，必須隱蔽，并要求他人回避d.為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個(gè)零36 .關(guān)于本

23、年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬的處理，以下正確的有（acd ） a .填制藍(lán)字反方 向記賬憑證辦理錯(cuò)賬沖正交易。b ,采用紅、藍(lán)字沖正方法進(jìn)行沖正c.損益類錯(cuò)賬視同當(dāng)年錯(cuò)賬處理，如因沖正而發(fā)生反方向余額時(shí)，賬戶余額紅字反 映，科目余額軋差反映。d.如涉及到上年度損益增減變化的，通過(guò)以前年度損益調(diào)整”科目進(jìn)行調(diào)整，不 得更改上年度決算報(bào)表。37 .存款人申領(lǐng)重要空白憑證時(shí)，應(yīng)向信用社提交 重要空白憑證領(lǐng)用單”柜員應(yīng) （ab）a .核實(shí)經(jīng)辦人的身份b .核對(duì)預(yù)留印鑒是否相符c.核實(shí)是否為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人d.核實(shí)經(jīng)辦人是否為該單位負(fù)責(zé)人38 .日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ abc ）a .柜員簽

24、發(fā)重要空白憑證作廢時(shí)，在作廢憑證上加蓋柜員名章和作廢”戳記，選擇憑證作廢”交易進(jìn)行處理。b ,處理時(shí)還須經(jīng)主管授權(quán)c.作廢憑證作重要空白憑證銷號(hào)表”附件d .作廢憑證專夾保管39 .以下情況，印章管理人員不得用印的有（abcd ） a .涉及個(gè)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法 律糾紛等方面的文件、材料。b .未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文件、材料。c.與本單位工作、業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的文件、材料。d.空白介紹信、空白證件、空白證明等。三、判斷題1 .代理開戶時(shí)代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員 可以為其開立賬戶。x2 .企事業(yè)單位申請(qǐng)批量開戶，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)要求開戶單位辦理人出具單位授權(quán) 書

25、，批量開戶的人員明細(xì)表及有效身份證明，并對(duì)全部身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。v 3收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋 假 幣'戳記。x4 .假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋 假幣”字 樣，并及時(shí)登記。v5 .假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。 v6 .若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)并向上級(jí)報(bào)告，詳細(xì)記錄相關(guān) 情 況。v7 .銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重 要資料。v8 .銷毀的檔案資料應(yīng)編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，檔案保管人與銷毀人交接時(shí)應(yīng)逐項(xiàng)清 點(diǎn)。v9收繳的

26、假幣可以再交給客戶。x10 .銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單 位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管審核并簽字。v11 .驗(yàn)資賬戶預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明。 v12 .企業(yè)要求銀行為其重新開具進(jìn)賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上詳細(xì)注明重新開立 的原因，并標(biāo)明補(bǔ)發(fā)”字樣。v13 .網(wǎng)點(diǎn)在辦理開戶申請(qǐng)時(shí)應(yīng)注意審核其資料的真實(shí)性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無(wú)誤后在復(fù)印件上加蓋與原件核對(duì)相符”、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章、兩個(gè)經(jīng)辦人員簽章。v14 . 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借

27、款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 v15 .存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交 回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手 續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。v16 . 一般存款賬戶可以支取現(xiàn)金。x17 .密碼掛失可以代辦。x18 .單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時(shí)，可以以現(xiàn)金方式進(jìn)行銷戶x19 .基本賬戶銷戶時(shí)，應(yīng)通過(guò)人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準(zhǔn)類賬戶銷戶應(yīng)向人 民銀行備案。v20 .辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時(shí)，須憑當(dāng)?shù)毓C部門開具的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法 院 的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。v21 .嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價(jià)單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個(gè)人名章。 v22 .存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。x23企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立多個(gè)基 本賬戶。x 24凍結(jié)單位存款的期限不超過(guò)六個(gè)月，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視 為自動(dòng)撤銷凍結(jié)。v25 .至下午下班時(shí)間后，柜員現(xiàn)金碰庫(kù)未平，可不作網(wǎng)點(diǎn)簽退。x26 村民委員會(huì)可以在信用社申請(qǐng)開立基本存款賬戶。v27 單位定期存款存入時(shí)可以用現(xiàn)金的方式存入，但支取時(shí)只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存 款人活期存款賬戶。v28 辦理