(093)5.2.1：科目明細賬功能.課件電子教案教學教程

1、第第5 5章章 賬簿賬簿管理管理知識模塊知識模塊5-5-2 2：科目明細賬：科目明細賬 知識點：知識點：5-2-5-2-1 1 科目明細賬功能科目明細賬功能 5-2-5-2-2 2 科目明細賬生成科目明細賬生成 5-2-5-2-3 3 科目明細賬打印科目明細賬打印 5-2-5-2-4 4 科目多欄賬查詢方式科目多欄賬查詢方式 5-2-5-2-5 5 科目多欄賬格式定義科目多欄賬格式定義 5-2-5-2-6 6 科目多欄賬生成科目多欄賬生成 5-2-5-2-7 7 科目時序賬科目時序賬知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬科目明細賬功能功能知識點學習任務(wù)單知識點學習任務(wù)單知識點編號知識點

2、編號知識點序號知識點序號知識點知識點5-2-1093科目明細賬功能科目明細賬功能知識點學習任務(wù)：知識點學習任務(wù)： 1 1、明確、明確科目明細賬科目明細賬的類型及其格式的類型及其格式 2 2、掌握、掌握科目明細賬科目明細賬的查詢條件定義和功能的查詢條件定義和功能知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬功能科目明細賬功能 查詢各賬戶的明細發(fā)生情況，可按查詢條件定義輸出明查詢各賬戶的明細發(fā)生情況，可按查詢條件定義輸出明細賬?？砂从涃~憑證?？颇棵骷氋~提供四種賬簿查詢類細賬?？砂从涃~憑證。科目明細賬提供四種賬簿查詢類型：型：普通明細賬、按科目排序明細賬普通明細賬、按科目排序明細賬、綜合明細

3、賬、綜合明細賬、多欄式多欄式明細賬（非定義方式）。明細賬（非定義方式）。 知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬功能科目明細賬功能 普通明細賬普通明細賬是按科目查詢，按發(fā)生日期和憑證號排序；是按科目查詢，按發(fā)生日期和憑證號排序；按科目排序明細賬按科目排序明細賬是按非末級科目查詢，按其末級科目、日是按非末級科目查詢，按其末級科目、日期和憑證號排序期和憑證號排序；綜合明細賬綜合明細賬是是按非末級科目查詢，包含非按非末級科目查詢，包含非末級科目總賬及末級科目明細賬（按科目排序）；末級科目總賬及末級科目明細賬（按科目排序）；多欄式明多欄式明細賬（非定義方式）細賬（非定義方式）是按非末級科目查詢

4、，按其下級科目分是按非末級科目查詢，按其下級科目分欄，按發(fā)生日期和憑證號排序，包含非末級科目明細賬和其欄，按發(fā)生日期和憑證號排序，包含非末級科目明細賬和其下級科目欄，每個下級科目分一欄。下級科目欄，每個下級科目分一欄。例如：某非末級科目例如：某非末級科目55025502三月份明細賬（按時間排序）三月份明細賬（按時間排序）日期日期 摘要摘要 借方借方 貸方貸方 余額余額 3 3月月 月初余額月初余額 3 3月月1 1日（日（550204550204） 100 100 3 3月月2 2日（日（550201550201） 200 200 3 3月月3 3日（日（550205550205） 100 1

5、00 3 3月月4 4日（日（550201550201） 200 200 3 3月月 本月合計本月合計 3 3月月 本年累計本年累計 知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬功能：科目明細賬功能如：非末級科目如：非末級科目55025502三月份明細賬（按末級科目排序）三月份明細賬（按末級科目排序）日期日期 科目科目 摘要摘要 借方借方 貸方貸方 余額余額 3 3月月 550201 550201 月初余額月初余額 3 3月月2 2日日 550201 550201 200 200 3 3月月4 4日日 550201 200 550201 200 3 3月月 550201 550201 本月合

6、計本月合計 3 3月月 550201 550201 本年累計本年累計 3 3月月 550202 550202 月初余額月初余額 3 3月月1 1日日 550202 550202 100 100 3 3月月3 3日日 550202 100550202 100 3 3月月 550202 550202 本月合計本月合計 3 3月月 550202 550202 本年累計本年累計 如：非末級科目如：非末級科目55025502三月份明細賬（綜合明細賬）三月份明細賬（綜合明細賬）日期日期 科目科目 摘要摘要 借方借方 貸方貸方 余額余額 3 3月月 5502 5502 月初余額月初余額 3 3月月 5502

7、 5502 本月合計本月合計 3 3月月 5502 5502 本年累計本年累計 3 3月月 550201 550201 月初余額月初余額 3 3月月2 2日日 550201 200 550201 200 3 3月月4 4日日 550201 550201 200 200 3 3月月 550201 550201 本月合計本月合計 3 3月月 550201 550201 本年累計本年累計 3 3月月 550202 550202 月初余額月初余額 3 3月月1 1日日 550202 550202 100 100 3 3月月3 3日日 550202 100 550202 100 3 3月月 550202

8、 550202 本月合計本月合計 3 3月月 550202 550202 本年累計本年累計 若選擇若選擇“多欄式明細賬多欄式明細賬”，則科目，則科目“5502”5502”三月份的多欄式明細賬如下：三月份的多欄式明細賬如下：日期日期 摘要摘要 借方借方 貸方貸方 余額余額 550201 550202 550201 550202 3 3月月 月初余額月初余額 3 3月月1 1日日 100 100 100 100 3 3月月2 2日日 200 200 200 200 3 3月月3 3日日 100 -100 100 -100 3 3月月4 4日日 200 -200 200 -2003 3月月 本月合計

9、本月合計 3 3月月 本年累計本年累計 科目明細賬查詢條件科目明細賬查詢條件定義：定義：知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬功能科目明細賬功能 （1）科目明細賬類型選擇：）科目明細賬類型選擇：應(yīng)設(shè)計應(yīng)設(shè)計“普通明細賬、按科目普通明細賬、按科目排序明細賬排序明細賬、綜合明細賬、綜合明細賬、多欄式明細賬多欄式明細賬”單選組。單選組。當選當選“普通普通明細賬明細賬”或或“按科目排序明細賬按科目排序明細賬”時，時，“科目范圍科目范圍”為可選；當為可選；當選選“綜合明細賬綜合明細賬”或或“多欄式明細賬多欄式明細賬”時，時，“科目范圍科目范圍”為不可為不可選，只能在其右邊的科目選擇框中選擇一個非

10、末級科目。無論選選，只能在其右邊的科目選擇框中選擇一個非末級科目。無論選哪種賬，哪種賬，“月份范圍月份范圍”和和“包含未記賬包含未記賬”選項都可選。選項都可選。知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬功能科目明細賬功能 （2）科目選擇：）科目選擇：從科目字典中選取，從科目字典中選取，“普通明細賬普通明細賬”的科的科目范圍可定義任意級次；目范圍可定義任意級次；“按科目排序明細賬按科目排序明細賬”的科目范圍只的科目范圍只能定義非末級科目能定義非末級科目；“綜合明細賬綜合明細賬”或或“多欄式明細賬多欄式明細賬”只能只能定義某個非末級科目。定義某個非末級科目。 （3）月份：）月份：定義明細賬的起

11、止月份。定義明細賬的起止月份。 （4）包含未記賬憑證：）包含未記賬憑證：在明細賬中，未記賬業(yè)務(wù)將用不同在明細賬中，未記賬業(yè)務(wù)將用不同顏色加以區(qū)別。顏色加以區(qū)別。知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬查詢功能科目明細賬查詢功能 （5）是否按對方科目展開：）是否按對方科目展開：無意義。無意義。 （6）按科目排序：）按科目排序：在設(shè)計在設(shè)計“按科目排序明細賬按科目排序明細賬”功能時，此功能時，此選項無意義。選項無意義。 明細賬查詢條件定義完畢后，系統(tǒng)按查詢條件輸出明細賬。明細賬查詢條件定義完畢后，系統(tǒng)按查詢條件輸出明細賬。下圖依次為：普通明細賬、按科目排序明細賬下圖依次為：普通明細賬、按科目

12、排序明細賬、綜合明細賬、綜合明細賬、多多欄式明細賬。欄式明細賬。普通明細賬普通明細賬 按科目排序明細賬按科目排序明細賬綜合明細賬綜合明細賬多欄式明細賬（非定義方式）多欄式明細賬（非定義方式）知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬功能科目明細賬功能 （1）用科目下拉列表選擇需查詢的科目。）用科目下拉列表選擇需查詢的科目。 （2）賬簿格式下拉列表選擇賬簿格式，）賬簿格式下拉列表選擇賬簿格式，根據(jù)科目性質(zhì)列示根據(jù)科目性質(zhì)列示可選賬簿格式，對有數(shù)量核算的科可選賬簿格式，對有數(shù)量核算的科目列目列示示“金額式金額式”和和“數(shù)量數(shù)量式式”； 對有外幣核算的科目列示對有外幣核算的科目列示“金額式金額式”和和“外幣式外幣式”；對既有數(shù)量核算又有外幣核算的科目列示對既有數(shù)量核算又有外幣核算的科目列示“金額式金額式”、“數(shù)量數(shù)量式式”、“外幣式外幣式”和和“外幣數(shù)量式外幣數(shù)量式”。 知識點知識點5-2-5-2-1 1：科目明細賬功能科目明細賬功能 （3）在查詢科目明細賬時，）在查詢科