《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》用友軟件實(shí)驗(yàn)報(bào)告

1、金陂科扶尋院（夂科類丿課程名稱：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)專業(yè)班級(jí)：學(xué)生學(xué)號(hào)：學(xué)生姓名：所屬院部： 商學(xué)院指導(dǎo)教師:郁露露20112012學(xué)年第2學(xué)期金陵科技學(xué)院教務(wù)處制實(shí)踐項(xiàng)目名稱：用友軟件教育版 實(shí)踐學(xué)時(shí):12同組學(xué)生姓名：實(shí)踐地點(diǎn)：7305實(shí)踐日期：1-6周 實(shí)踐成績(jī):批改教師：批改時(shí)間：指導(dǎo)教師評(píng)閱：一、實(shí)踐目的和要求理解系統(tǒng)管理模塊的功能，建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)庫的概念，止確建立系統(tǒng)的初 始信息；熟悉建立電子賬簿前的準(zhǔn)備工作內(nèi)容和程序，掌握在用友軟件中建 立初始化賬簿的程序和工作內(nèi)容；熟悉用友軟件的憑證錄入、憑證審核以及 登記賬簿的功能，熟悉銀行對(duì)賬和賬簿管理功能；熟悉轉(zhuǎn)賬定義功能，掌握 轉(zhuǎn)賬生成、對(duì)賬、月

2、末處理和年末處理功能；掌握?qǐng)?bào)表定義工具，學(xué)會(huì)利用 報(bào)表工具制作報(bào)表。二、實(shí)踐環(huán)境與條件7305實(shí)驗(yàn)室三、實(shí)踐內(nèi)容(1) 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置3(2) 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置3(3) 總賬管理日常業(yè)務(wù)處理2(4) 總賬管理系統(tǒng)期末處理2(5) uf0 報(bào)表2實(shí)踐報(bào)告(附件)(-)實(shí)驗(yàn)步驟一、系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置1、啟動(dòng)系統(tǒng)管理2、登錄系統(tǒng)管理3、增加操作員4、建立帳套5、財(cái)務(wù)分工6、基礎(chǔ)設(shè)置7、備份帳套數(shù)據(jù)8、修改帳套數(shù)據(jù)二、總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置1、啟動(dòng)與注冊(cè)2、設(shè)置總賬控制參數(shù)3、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)設(shè)置外幣及匯率(2)建立會(huì)計(jì)科目一一-增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目(3)建立會(huì)計(jì)科目一一指定會(huì)計(jì)科目(4)設(shè)置憑證

3、類別(5)設(shè)置結(jié)算方式(6)設(shè)置項(xiàng)目目錄一一-定義項(xiàng)目大類(7)設(shè)置項(xiàng)目目錄一一-指定核算科目(8)設(shè)置項(xiàng)目目錄一一定義項(xiàng)目分類(9)設(shè)置項(xiàng)目目錄一一-定義項(xiàng)目目錄(10)設(shè)置明細(xì)科目權(quán)限4、錄入期初余額三、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、憑證管理(1) 填制憑證(2) 出納簽字(3) 審核憑證(4) 憑證記賬2、出納管理(1) 現(xiàn)金日記賬(2) 銀行存款日記賬(3) 資金日?qǐng)?bào)表(4) 支票登記簿3、賬簿管理(1) 查詢基本會(huì)計(jì)核算賬簿(2) 部門帳四、總賬管理系統(tǒng)期末處理1、銀行對(duì)賬（1）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)（2）錄入銀行對(duì)賬單（3）銀行對(duì)賬（4）輸岀余額調(diào)節(jié)表（5）轉(zhuǎn)賬定義（6）轉(zhuǎn)賬生成2、對(duì)

4、賬五、ufo報(bào)表管理1、啟動(dòng)ufo報(bào)表管理系統(tǒng)2、帳套初始3自定義一張貨幣資金表（1）報(bào)表定義（2）報(bào)表數(shù)據(jù)處理（3）表頁管理及報(bào)表輸出4、調(diào)用報(bào)表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表1、調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板2、調(diào)整報(bào)表模板3、生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)（二）實(shí)驗(yàn)結(jié)果總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)建立會(huì)計(jì)科目一一增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目類型級(jí)次科目編碼科目名稱助記碼外幣幣種計(jì)量單 位輔助賬類 型賬頁格式余額方 向資產(chǎn)11001現(xiàn)金金額式借資產(chǎn)11002銀行存款金額式借資產(chǎn)2100201工行存款金額式借資產(chǎn)2100202屮行存款美元金額式借資產(chǎn)11009其他貨幣資金金額式借資產(chǎn)2100901外埠存款金額式借資產(chǎn)2100902銀行本票金額式借資

5、產(chǎn)2100903銀行匯票金額式借資產(chǎn)2100904信用卡金額式借資產(chǎn)2100905信用證保證金金額式借資產(chǎn)2100906存出投資款金額式借資產(chǎn)11101短期投資金額式借資產(chǎn)2110101股票金額式借資產(chǎn)2110102債券金額式借資產(chǎn)2110103基金金額式借資產(chǎn)2110110其他金額式借資產(chǎn)11102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11111應(yīng)收票據(jù)金額式借資產(chǎn)11121應(yīng)收股利金額式借資產(chǎn)11122應(yīng)收利息金額式借資產(chǎn)11131應(yīng)收賬款客戶往來金額式借資產(chǎn)11133其他應(yīng)收款個(gè)人往來金額式借資產(chǎn)11141壞賬準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11151預(yù)付賬款供應(yīng)商往來金額式借資產(chǎn)11161應(yīng)收補(bǔ)貼款金額式借資產(chǎn)

6、11201物資采購金額式借資產(chǎn)2120101生產(chǎn)用物資采購數(shù)量金額式借資產(chǎn)2120102其他物資采購金額式借資產(chǎn)11211原材料金額式借資產(chǎn)2121101生產(chǎn)用原材料噸數(shù)量金額 式借資產(chǎn)2121102其他原材料金額式借資產(chǎn)11221包裝物金額式借資產(chǎn)11231低值易耗品金額式借資產(chǎn)11232材料成本羌異金額式借資產(chǎn)11241自制半成品金額式借資產(chǎn)11243庫存商品金額式借資產(chǎn)11244商品進(jìn)銷差價(jià)金額式借資產(chǎn)11251委托加工物資金額式借資產(chǎn)11261委托代銷商品金額式借資產(chǎn)11271受托代銷商品金額式借資產(chǎn)11281存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11291分期收款發(fā)出商品金額式借資產(chǎn)11301待攤

7、費(fèi)用金額式借資產(chǎn)2130101報(bào)刊費(fèi)金額式借資產(chǎn)11401長(zhǎng)期股權(quán)投資金額式借資產(chǎn)2140101股票投資金額式借資產(chǎn)2140102其他股權(quán)投資金額式借資產(chǎn)11402氏期債權(quán)投資金額式借資產(chǎn)2140201債券投資金額式借資產(chǎn)2140202其他債權(quán)投資金額式借資產(chǎn)11421長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11431委托貸款金額式借資產(chǎn)2143101本金金額式借資產(chǎn)2143102利息金額式借資產(chǎn)2143103減值準(zhǔn)備金額式借資產(chǎn)11501固定資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11502累計(jì)折舊金額式貸資產(chǎn)11505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11601工程物資金額式借資產(chǎn)2160101t用材料金額式借資產(chǎn)2160102專

8、用設(shè)備金額式借資產(chǎn)2160103預(yù)付大型設(shè)備款金額式借資產(chǎn)2160104為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具 及器具金額式借資產(chǎn)11603在建工程金額式借資產(chǎn)2160301人工費(fèi)項(xiàng)目核算金額式借資產(chǎn)2160302材料費(fèi)項(xiàng)目核算金額式借資產(chǎn)2160303其他項(xiàng)冃核算金額式借資產(chǎn)11605在建工程減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11701固定資產(chǎn)淸理金額式借資產(chǎn)11801無形資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11815未確認(rèn)融資費(fèi)用金額式借資產(chǎn)11901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用金額式借資產(chǎn)11911待處理財(cái)產(chǎn)損溢金額式借資產(chǎn)2191101待處理流動(dòng)資產(chǎn)損 溢金額式借資產(chǎn)2191102待處理固定資產(chǎn)損 溢金額式借負(fù)債121

9、01短期借款金額式貸負(fù)債12111應(yīng)付票據(jù)金額式貸負(fù)債12121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來金額式貸負(fù)債12131預(yù)收賬款客戶往來金額式貸負(fù)債12141代銷商品款金額式貸負(fù)債12151應(yīng)付工資金額式貸負(fù)債12153應(yīng)付福利費(fèi)金額式貸負(fù)債12161應(yīng)付股利金額式貸負(fù)債12171應(yīng)交稅金金額式貸負(fù)債2217101應(yīng)交增值稅金額式貸負(fù)債321710101進(jìn)項(xiàng)稅額金額式貸負(fù)債321710102已交稅金金額式貸負(fù)債321710103轉(zhuǎn)出未交增值稅金額式貸負(fù)債321710104減免稅款金額式貸負(fù)債321710105銷項(xiàng)稅額金額式貸負(fù)債321710106出口退稅金額式貸負(fù)債321710107進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額式貸負(fù)債3

10、21710108出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)金額式貸品應(yīng)納稅額負(fù)債321710109轉(zhuǎn)出多交增值稅金額式貸負(fù)債2217102未交增值稅金額式貸負(fù)債2217103應(yīng)父莒業(yè)稅金額式貸負(fù)債2217104應(yīng)交消費(fèi)稅金額式貸負(fù)債2217105應(yīng)交資源稅金額式貸負(fù)債2217106應(yīng)交所得稅金額式貸負(fù)債2217107應(yīng)交土地增值稅金額式貸負(fù)債2217108應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè) 稅金額式貸負(fù)債2217109應(yīng)交房產(chǎn)稅金額式貸負(fù)債2217110應(yīng)交土地使用稅金額式貸負(fù)債2217111應(yīng)交車船使用稅金額式貸負(fù)債2217112應(yīng)交個(gè)人所得稅金額式貸負(fù)債12176其他應(yīng)交款金額式貸負(fù)債12181其他應(yīng)付款金額式貸負(fù)債12191預(yù)提費(fèi)用

11、金額式貸負(fù)債2219103借款利息金額式貸負(fù)債12201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值金額式貸負(fù)債12211預(yù)計(jì)負(fù)債金額式貸負(fù)債12301長(zhǎng)期借款金額式貸負(fù)債12311應(yīng)付債券金額式貸負(fù)債2231101債券面值金額式貸負(fù)債2231102債券溢價(jià)金額式貸負(fù)債2231103債券折價(jià)金額式貸負(fù)債2231104應(yīng)計(jì)利息金額式貸負(fù)債12321長(zhǎng)期應(yīng)付款金額式貸負(fù)債12331專項(xiàng)應(yīng)付款金額式貸負(fù)債12341遞延稅款金額式貸權(quán)益13101實(shí)收資本（或股本）金額式貸權(quán)益13103己歸還投資金額式借權(quán)益13111資本公積金額式貸權(quán)益2311101資本（或股本）溢價(jià)金額式貸權(quán)益2311102接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資 產(chǎn)準(zhǔn)備金額式貸權(quán)益23

12、11103接受現(xiàn)金捐贈(zèng)金額式貸權(quán)益2311104股權(quán)投資準(zhǔn)備金額式貸權(quán)益2311105撥款轉(zhuǎn)入金額式貸權(quán)益2311106外幣資本折算差額金額式貸權(quán)益2311107其他資本公積金額式貸權(quán)益13121盈余公積金額式貸權(quán)益2312101法定盈余公積金額式貸權(quán)益2312102任意盈余公積金額式貸權(quán)益2312103法定公益金金額式貸權(quán)益2312104儲(chǔ)備基金金額式貸權(quán)益2312105企業(yè)發(fā)展基金金額式貸權(quán)益2312106利潤(rùn)歸還投資金額式貸權(quán)益13131本年利潤(rùn)金額式貸權(quán)益13141利潤(rùn)分配金額式貸權(quán)益2314101其他轉(zhuǎn)入金額式貸權(quán)益2314102提取法定盈余公積金額式貸權(quán)益2314103提取法定公益

13、金金額式貸權(quán)益2314104提取儲(chǔ)備基金金額式貸權(quán)益2314105提取企業(yè)發(fā)展基金金額式貸權(quán)益2314106提取職丁獎(jiǎng)勵(lì)及福 利基金金額式貸權(quán)益2314107利潤(rùn)歸還投資金額式貸權(quán)益2314108應(yīng)付優(yōu)先股股利金額式貸權(quán)益2314109提取任意盈余公積金額式貸權(quán)益2314110應(yīng)付普通股股利金額式貸權(quán)益2314111轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利金額式貸權(quán)益2314115未分配利潤(rùn)金額式貸成本14101生產(chǎn)成本金額式借成本2410101直接材料項(xiàng)目核算金額式借成本2410102直接人工項(xiàng)冃核算金額式借成本2410103制造費(fèi)用項(xiàng)目核算金額式借成本2410104折舊費(fèi)項(xiàng)冃核算金額式借成本2410

14、105其他項(xiàng)目核算金額式借成本14105制造費(fèi)用金額式借成本2410501工資金額式借成本2410502折舊費(fèi)金額式借成本14107勞務(wù)成本金額式借損益15101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入金額式貸損益15102其他業(yè)務(wù)收入金額式貸損益15201投資收益金額式貸損益15203補(bǔ)貼收入金額式貸損益15301營(yíng)業(yè)外收入金額式貸損益15401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本金額式借損益15402主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加金額式借損益15405其他業(yè)務(wù)支出金額式借損益15501營(yíng)業(yè)費(fèi)用金額式借損益15502管理費(fèi)用金額式借損益2550201工資部門核算金額式借損益2550202福利費(fèi)部門核算金額式借損益2550203辦公費(fèi)部門核算金額式借損益2

15、550204差旅費(fèi)部門核算金額式借損益2550205招待費(fèi)部門核算金額式借損益2550206折舊費(fèi)部門核算金額式借損益2550207其他部門核算金額式借損益15503財(cái)務(wù)費(fèi)用金額式借損益2550301利息支出金額式借損益15601營(yíng)業(yè)外支出金額式借損益15701所得稅金額式借損益15801以前年度損益調(diào)整金額式借錄入期初余額科目名稱方向幣別/計(jì) 量年初余額累計(jì)借方累計(jì)貸方期初余額現(xiàn)金(1001)借6846.718889.6518860.656875.7銀行存款(1002)借94577.63469251.9370000.4193829.2工行存款(100201)借94577.63469251.9

16、370000.4193829.2中行存款(100202)借0000借美元0000其他貨幣資金(1009)借0000外埠存款(100901)借0000銀行本票(100902)借0000銀行匯票(100903)借0000信用卡(100904)借0000信用證保證金(100905)借0000存出投資款(100906)借0000短期投資(1101)借0000股票(110101)借0000債券(110102)借0000基金(110103)借0000其他(110110)借0000短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備(1102)貸0000應(yīng)收票據(jù)(1111)借0000應(yīng)收股利(1121)借0000應(yīng)收利息(1122)借0000

17、應(yīng)收賬款(1131)借1176006000020000157600其他應(yīng)收款(1133)借5010.2742005410.273800壞賬準(zhǔn)備(1141)貸500300600800預(yù)付賬款(1151)借0000應(yīng)收補(bǔ)貼款61)借0000物資采購(1201)借00294180294180生產(chǎn)用物資采購(120101)借00101000101000其他物資采購(120102)借00193180-193180原材料(1211)借176502829318002058208生產(chǎn)用原材料(121101)借500001000000150000借0000其他原材料(121102)借17150281931800

18、1908208包裝物(1221)借0000低值易耗品(1231)借0000材料成本差異(1232)借-1410.272410.2701000自制半成品(1241)借0000庫存商品(1243)借493857.5140142.590000544000商品進(jìn)銷差價(jià)(1244)借0000委托加工物資(1251)借0000委托代銷商品(1261)借0000受托代銷商品(1271)借0000存貨跌價(jià)準(zhǔn)備(1281)貸0000分期收款發(fā)出商品(1291)借0000待攤費(fèi)用(1301)借64200642報(bào)刊費(fèi)(130101)借64200642長(zhǎng)期股權(quán)投資(1401)借0000股票投資(140101)借000

19、0其他股權(quán)投資(140102)借0000長(zhǎng)期債權(quán)投資(1402)借0000債券投資(140201)借0000其他債權(quán)投資(140202)借0000長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備(1421)貸0000委托貸款(1431)借0000本金(143101)借0000利息(143102)借0000減值準(zhǔn)備(143103)借0000固定資產(chǎn)(1501)借26086000260860累計(jì)折舊(1502)貸7609.02039511.8947120.91固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(1505)貸0000工程物資(1601)借0000專用材料(160101)借0000專用設(shè)備(160102)借0000預(yù)付大型設(shè)備款(160103)借00

20、00為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具(160104)借0000在建工程(1603)借0000人工費(fèi)(160301)借0000材料費(fèi)(160302)借0000其他(160303)借0000在建工程減值準(zhǔn)備(1605)貸0000固定資產(chǎn)清理(1701)借0000無形資產(chǎn)(1801)借11700005850058500無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(1805)貸0000未確認(rèn)融資費(fèi)用(1815)借0000長(zhǎng)期待攤費(fèi)用(1901)借0000待處理財(cái)產(chǎn)損溢(1911)借0000待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢(191101)借0000待處理固定資產(chǎn)損溢(191102)借0000短期借款(2101)貸00200000200000應(yīng)付票據(jù)(21

21、11)貸0000應(yīng)付賬款(2121)貸367407.3150557.360000276850預(yù)收賬款(2131)貸0000代銷商品款(2141)貸0000應(yīng)付工資(2151)貸0000應(yīng)付福利費(fèi)(2153)貸4800034008200應(yīng)付股利(2161)貸0000應(yīng)交稅金(2171)貸4399.6436781.3715581.73-16800應(yīng)交增值稅(217101)貸4399.6436781.3715581.73-16800進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101)貸2981.3736781.370-33800已交稅金(21710102)貸1418.27015581.7317000轉(zhuǎn)出未交增值稅(2171

22、0103)貸0000減免稅款(21710104)貸0000銷項(xiàng)稅額(21710105)貸0000出口退稅(21710106)貸0000進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(21710107)貸0000出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額(21710108)貸0000轉(zhuǎn)出多交增值稅(21710109)貸0000未交增值稅(217102)貸0000應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅(217103)貸0000應(yīng)交消費(fèi)稅(217104)貸0000應(yīng)交資源稅(217105)貸0000應(yīng)交所得稅(217106)貸0000應(yīng)交土地增值稅(217107)貸0000應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅(217108)貸0000應(yīng)交房產(chǎn)稅(217109)貸0000應(yīng)交土地使用稅(21711

23、0)貸0000應(yīng)交車船使用稅(217111)貸0000應(yīng)交個(gè)人所得稅(217112)貸0000其他應(yīng)交款(2176)貸0000其他應(yīng)付款(2181)貸0021002100預(yù)提費(fèi)用(2191)貸0000借款利息(219103)貸0000待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值(2201)貸0000預(yù)計(jì)負(fù)債(2211)貸0000長(zhǎng)期借款(2301)貸0000應(yīng)付債券(2311)貸0000債券血值(231101)貸0000債券溢價(jià)(231102)貸0000債券折價(jià)(231103)貸0000應(yīng)計(jì)利息(231104)貸0000長(zhǎng)期應(yīng)付款(2321)貸0000專項(xiàng)應(yīng)付款(2331)貸0000遞延稅款(2341)貸0000實(shí)收資本(或

24、股本)(3101)貸2609052002609052己歸還投資(3103)借0000資本公積(3111)貸0000資本(或股本)溢價(jià)(311101)貸0000接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備(311102)貸0000接受現(xiàn)金捐贈(zèng)(311103)貸0000股權(quán)投資準(zhǔn)備(311104)貸0000撥款轉(zhuǎn)入(311105)貸0000外幣資木折算差額(311106)貸0000其他資本公積(311107)貸0000盈余公積(3121)貸0000法定盈余公積(312101)貸0000任意盈余公積(312102)貸0000法定公益金(312103)貸0000儲(chǔ)備基金(312104)貸0000企業(yè)發(fā)展基金(312105)

25、貸0000利潤(rùn)歸還投資(312106)貸0000本年利潤(rùn)(3131)貸0000利潤(rùn)分配(3141)貸-11518013172.749330.55119022其他轉(zhuǎn)入(314101)貸0000提取法定盈余公積(314102)貸0000提取法定公益金(314103)貸0000提取儲(chǔ)備基金(314104)貸0000提取企業(yè)發(fā)展基金(314105)貸0000提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金(314106)貸0000利潤(rùn)歸還投資(314107)貸0000應(yīng)付優(yōu)先股股利(314108)貸0000提取任意盈余公積(314109)貸0000應(yīng)付普通股股利(314110)貸0000轉(zhuǎn)作資木(或股木)的普通股股利(3141

26、11)貸0000未分配利潤(rùn)(314115)貸-11518013172.749330.55119022生產(chǎn)成本(4101)借18576.018711.3710121.6417165.74直接材料(410101)借111714800597110000直接人工(410102)借4039.748619004000.74制造費(fèi)用(410103)借2200285030502000折舊費(fèi)(410104)借1165.27200.37200.641165其他(410105)借0000制造費(fèi)用(4105)借0000工資(410501)借0000折舊費(fèi)(410502)借0000勞務(wù)成本(4107)借0000主營(yíng)業(yè)務(wù)

27、收入(5101)貸03500003500000其他業(yè)務(wù)收入(5102)貸02500002500000投資收益(5201)貸0000補(bǔ)貼收a(5203)貸0000營(yíng)業(yè)外收入(5301)貸0000主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(5401)借03000003000000主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加(5402)借08561.288561.280其他業(yè)務(wù)支出(5405)借0180096.6180096.60營(yíng)業(yè)費(fèi)用(5501)借0500050000管理費(fèi)用(5502)借023221.3323221.330工資(550201)借08542.968542.960福利費(fèi)(550202)借01196.011196.010辦公費(fèi)(55020

28、3)借0568.3568.30差旅費(fèi)(550204)借05600.235600.230招待費(fèi)(550205)借04621.564621.560折舊費(fèi)(550206)借02636.272636.270其他(550207)借056560財(cái)務(wù)費(fèi)用(5503)借0800080000利息支岀(550301)借0800080000營(yíng)業(yè)外支岀(5601)借0000所得稅(5701)借0000以前年度損益調(diào)整(5801)借0000三、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 憑證管理出納管理(1)現(xiàn)金日記賬、總賬月日憑證號(hào)數(shù)摘要對(duì)方科冃借方貸方方向余額月初余額*0.00900借¥6,8 75". 7o02

29、02付-oool購買辦公用品550¥qqo¥2oqqo借¥%7s.7o0202本口合計(jì)¥qqo*200.00借¥6,6 7s. 7o0203付-0002提現(xiàn)做備用金0,000.¥0.00借yx6.675.oo700205本口合計(jì)借¥x6?67s.oo700218收-0003總經(jīng)理報(bào)銷差旅費(fèi)1133¥2oqqq¥qqo借¥16,8 75.700218本日合計(jì)*200qo¥0.00借¥1少 7s.7002當(dāng)前合計(jì)¥16200.¥2ooqo借¥16,8

30、 7s.oo7002當(dāng)前累計(jì)¥2已。站.借yx6.8 7s.656570月日憑證號(hào)數(shù)摘要借方貸方方向余額期初余額0.00¥0.00借¥6,875.7o02當(dāng)前合計(jì)¥200.00借¥込0 75oo7002當(dāng)前累計(jì)¥238765q&o.65*0.00(2)銀行存款日記賬、總賬月h憑證號(hào)數(shù)結(jié)算號(hào)對(duì)方科冃借方貸方方向余額¥1心82心¥08¥0.00借(o0293付-0002.現(xiàn)金支票-xjoo1roor¥0.000,000.00借(o0293*0.00000.00借(d轉(zhuǎn)賬支票¥2 如

31、 s7q.l0205*收-ooor- nnwoqz 22-j 50.00¥0.00借(d¥2 如 s771020s沁2d 50.000.00借(d¥2 込 s7gz0208付-ooo1>轉(zhuǎn)賬支票-nnroq10.0050,000.00借(o¥2 込 s7710208¥0.0050,000.00借(d¥3x679.10222收 9002轉(zhuǎn)賬支票-nnroo2yqqgoqo*oqo借(bq2z2孚qqgoqo¥0.00借6>02付-0004轉(zhuǎn)賬支票-zzroo5502.05xo.oo借¥314,79.x(b

32、¥314 占 77102x6¥0.00¥42qqqq借6>¥282 丿：3soq¥"4嚴(yán)7叼.102o,2.00.00借6>¥434200.3¥3147.1028s借（o月日憑證號(hào)數(shù)摘要借方貸方方向余額期初余額¥0.00yo.oo借¥1 心 82g1602當(dāng)前合計(jì)¥182 芒 so.¥04200.0借¥3144 79.ooo02當(dāng)前累計(jì)¥4 斗 2qo¥0.008835（3）資金日?qǐng)?bào)表科目編碼科目名稱幣種今口共借今口共貸余額方向今口余

33、額借方筆數(shù)貸方筆數(shù)roor現(xiàn)金¥1qqoo¥0.00借¥x6,67s.ooo701002銀行存款¥0.00借¥18 勻 82oxoo工行存款0.00借¥18勻82o1oo賬簿管理(1)查詢基本會(huì)計(jì)核算賬簿總賬月口憑證號(hào)數(shù)摘要借方貸方方向余額期初余額*0.00¥qqq借¥0 丿 8 7s.7o02當(dāng)前合計(jì)¥16200.2-00.00借¥16,8 75.oo7002當(dāng)前累計(jì)¥29qggqg¥0.006565余額表科目名稱期初舫1刪舫1柚發(fā)生借方棚發(fā)生毎期和訪期末貸方hooi01金

34、叛875.70¥0.00¥10.200.00moo¥16,875.70刨01002購韓¥191829.16¥0.00¥182350.00¥612(0wk979.16«.00100201¥193,829.16<00¥91600.00¥61200.00¥232229.16¥0.00100202*fr«航0¥000¥82750.00ffl.oo¥82750.00w.001131應(yīng)收轍數(shù)¥157,600.00¥

35、;000¥0.00¥99.600.00碩 0.00¥0001133觥應(yīng)收菽¥3,800.00¥0.00«.00總000.00¥1,800.00¥0.00h141壞jfcww.00¥800.00航0ffl.oo¥0.00¥800.00伽澱采購w.00¥294180.00航q¥0.00«.oo¥294產(chǎn)用臟采購航0¥101.000.00航0«.00航0¥101000.00120102w.00&#

36、165;191180.00w.00¥0.00*).00¥191180001211¥2.058,208.00¥000*50.00000戦 5.000.00總 083208.00woo121101¥150,000.00woo¥50,000.00¥25000.00¥175,000.00woo121102¥1,908.208.00woo¥0.00woo¥1.908208.00woo1232¥1,000.00¥000¥0.00woo¥1,000.00woo

37、11243«4<000.00¥000¥8,000.00woo¥552000,00槪001301w42.00¥000¥0.00¥53.50¥588.50woo130101報(bào)刊貝¥642.00¥000¥0.00«350¥588.50¥0001501固定貯¥260.860.00woowoowoo¥260,860.00<001502斛折1日w.00¥47,120.91¥0.00woo¥000初 20.91'1801無蹄¥58500.00¥000w.00w.00w8500.00¥000資聲小計(jì)¥3.285,314.86¥342.10091