深圳赤灣港航股份有限公司

深圳赤灣港航股份有限公司信息披露管理制度 （2012年2月27日經(jīng)公司第七屆董事會2012年度第一次臨時會議審議通過）目錄第一章總 則1第二章信息披露的范圍和標準2第一節(jié)定期報告2第二節(jié)臨時報告4第三章信息披露的職責6第四章信息披露的程序8第一節(jié)定期報告的編制、審議、披露程序8第二節(jié)重大事件的傳遞、審核、披露程序9第三節(jié)對外披露9第五章信息披露的媒體10第六章保密措施10第七章財務(wù)管理和會計核算的內(nèi)部控制10第八章相關(guān)責任11第九章其 他11深圳赤灣港航股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 總 則 第一條 為建立健全公司信息披露制度，規(guī)范公司信息披露行為，正確履行信息披露義務(wù)，切實保護公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、股票發(fā)行與交易管理暫行條例、上市公司信息披露管理辦法（以下簡稱“管理辦法”）、上市公司治理準則（以下簡稱“治理準則”）、深圳證券交易所股票上市規(guī)則（以下簡稱“上市規(guī)則”）以及深圳赤灣港航股份有限公司章程（以下簡稱“公司章程”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。 第二條 本制度的使用范圍：公司本部各職能部門、公司控股子公司、納入公司合并會計報表的公司和參股公司，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員以及與信息披露有關(guān)的工作人員，部分條款適用于本公司的股東、實際控制人及其一致行動人。 第三條 本制度所稱信息披露是指：在規(guī)定的時間內(nèi)、在指定的媒體上、以規(guī)定的方式將對公司證券及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的信息向社會公眾公布，并報送證券監(jiān)管部門。 第四條 本制度所指公司信息披露義務(wù)人是指：公司董事、監(jiān)事、高級管理人員；公司本部各部門、分公司及其負責人、公司各子公司主要負責人、持有公司5%以上股份的股東、實際控制人及其一致行動人、公司的關(guān)聯(lián)人（包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人和潛在關(guān)聯(lián)人）及對重大事件知情的其他人員等。第五條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。信息披露義務(wù)人應(yīng)當同時向所有投資者公開披露信息。第六條 信息披露義務(wù)人披露信息時，應(yīng)當使用事實描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，突出事件實質(zhì)，不得含有任何宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞句。第七條 信息披露文件應(yīng)當采用中文文本。同時采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準。第八條 公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒有達到上市規(guī)則的披露標準，或者上市規(guī)則沒有具體規(guī)定，但深圳證券交易所（以下簡稱“深交所”）或公司董事會認為該事件可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當比照上市規(guī)則及時披露。第九條 公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者深交所認可的其他情形，及時披露可能損害公司利益或誤導投資者，且符合以下條件的，公司可以向深交所提出暫緩披露申請，說明暫緩披露的理由和期限：1. 擬披露的信息未泄漏；2. 有關(guān)內(nèi)幕人士已書面承諾保密；3. 公司股票及其衍生品種交易未發(fā)生異常波動。經(jīng)深交所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過2個月。暫緩披露申請未獲深交所同意，暫緩披露的原因已經(jīng)消除或暫緩披露的期限屆滿的，公司應(yīng)當及時披露。第十條 公司擬披露的信息屬于國家機密、商業(yè)秘密或者深交所認可的其他情況，披露或履行相關(guān)義務(wù)可能導致其違反國家有關(guān)保密法律行政法規(guī)規(guī)定或損害公司利益的，公司可以向深交所申請豁免按上市規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)。第二章 信息披露的范圍和標準 第十一條 公司信息披露形式包括定期報告和臨時報告。定期報告以外的其他報告為臨時報告。臨時報告包括但不限于本章第二節(jié)所列的事項。 第一節(jié) 定期報告第十二條 公司應(yīng)當披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當披露。第十三條 年度報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容：1. 重要提示及目錄；2. 公司基本情況簡介；3. 會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標摘要；4. 股份變動及股東情況；5. 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況；6. 公司治理；7. 內(nèi)部控制；8. 股東大會情況簡介；9. 董事會報告；10. 監(jiān)事會報告；11. 報告期內(nèi)重要事項及對公司的影響；12. 財務(wù)報告；13. 備查文件目錄；14. 中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）規(guī)定的其他事項。第十四條 中期報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容：1. 重要提示、釋義及目錄；2. 公司基本情況；3. 股本變動和主要股東持股情況；4. 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況；5. 董事會報告；6. 報告期內(nèi)重要事項及對公司的影響；7. 財務(wù)報告；8. 備查文件；9. 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。第十五條 季度報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容：1. 重要提示；2. 公司基本情況；3. 報告期內(nèi)重要事項及對公司的影響；4. 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。第十六條 公司董事、高級管理人員應(yīng)當對定期報告簽署書面確認意見，監(jiān)事會應(yīng)當提出書面審核意見，說明董事會的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映公司的實際情況。董事、監(jiān)事、高級管理人員對定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。第十七條 公司預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應(yīng)當及時進行業(yè)績預(yù)告。第十八條 定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動的，公司應(yīng)當及時披露本報告期相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。第十九條 年度報告、中期報告和季度報告的格式及編制規(guī)則，按中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二節(jié) 臨時報告 第二十條 發(fā)生可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，公司應(yīng)當立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。本條所稱“重大事件”包括：1. 公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；2. 公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；3. 公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；4. 公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責任；5. 公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；6. 公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；7. 公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者總經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責；8. 持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；9. 公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進入破產(chǎn)程序、被責令關(guān)閉；10. 涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；11. 公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施；12. 新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；13. 董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議；14. 法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；15. 主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；16. 主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；17. 對外提供重大擔保；18. 獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；19. 變更會計政策、會計估計；20. 因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正；21. 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。 第二十一條 除第二十條規(guī)定外，有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、管理辦法、治理準則、上市規(guī)則和公司章程對信息披露另有規(guī)定的，依照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條 公司應(yīng)當在最先發(fā)生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務(wù)：1. 董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；2. 有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；3. 董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時。在前款規(guī)定的時點之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當及時披露相關(guān)事項的現(xiàn)狀、可能影響事件進展的風險因素：1. 該重大事件難以保密；2. 該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；3. 公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。第二十三條 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的進展或者變化的，應(yīng)當及時披露進展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。第二十四條 公司控股子公司發(fā)生本制度第二十條規(guī)定的重大事件，可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當履行信息披露義務(wù)。公司參股公司發(fā)生可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事件的，公司應(yīng)當履行信息披露義務(wù)。第二十五條 涉及公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、回購股份等行為導致公司股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當依法履行報告、公告義務(wù)，披露權(quán)益變動情況。第二十六條 公司應(yīng)當關(guān)注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關(guān)于本公司的報道。證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對公司證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生重大影響時，公司應(yīng)當及時向相關(guān)各方了解真實情況，必要時應(yīng)當以書面方式問詢。公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應(yīng)當及時、準確地告知公司是否存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。第二十七條 公司證券及其衍生品種交易被中國證監(jiān)會或者深交所認定為異常交易的，公司應(yīng)當及時了解造成證券及其衍生品種交易異常波動的影響因素，并及時披露。第三章 信息披露的職責第二十八條 公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)的除外。不能保證公告內(nèi)容真實、準確、完整的，應(yīng)當在公告中作出相應(yīng)聲明并說明理由。公司董事長、總經(jīng)理、董事會秘書，應(yīng)當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。公司董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)應(yīng)對公司財務(wù)報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。第二十九條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報告、臨時報告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。第三十條 董事以及董事會的信息披露職責：1. 本制度由公司董事會負責實施；公司董事會應(yīng)在內(nèi)部控制自我評價報告中對本制度的實施情況進行自我評估，與年度報告同時對外披露；2. 董事長是公司信息披露管理工作的第一責任人；3. 董事會秘書是信息披露管理工作的直接責任人：（1）董事會秘書負責組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報告董事會，持續(xù)關(guān)注媒體對公司的報道并主動求證報道的真實情況；（2）董事會秘書有權(quán)參加股東大會、董事會會議、監(jiān)事會會議和高級管理人員相關(guān)會議，有權(quán)了解公司的財務(wù)和經(jīng)營情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件；（3）董事會秘書負責辦理公司信息對外公布等相關(guān)事宜。除監(jiān)事會公告外，公司披露的信息應(yīng)當以董事會公告的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級管理人員非經(jīng)董事會書面授權(quán)，不得對外發(fā)布公司未披露信息；（4）公司為董事會秘書履行職責提供便利條件，財務(wù)總監(jiān)應(yīng)當配合董事會秘書在財務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作；4. 董事應(yīng)當了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動調(diào)查、獲取決策所需要的資料。第三十一條 監(jiān)事以及監(jiān)事會的信息披露職責：1. 監(jiān)事應(yīng)當對公司董事、高級管理人員履行信息披露職責的行為進行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問題的，應(yīng)當進行調(diào)查并提出處理建議；2. 監(jiān)事會應(yīng)對定期報告提出書面審核意見，說明編制和審核的程序是否符合法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映公司的實際情況； 3. 監(jiān)事會應(yīng)對包含了對本制度實施情況評估的內(nèi)部控制自我評估報告發(fā)表意見。第三十二條 高級管理人員的信息披露職責：高級管理人員應(yīng)當及時向董事會報告有關(guān)公司經(jīng)營或者財務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進展或者變化情況及其他相關(guān)信息。第三十三條 公司的股東、實際控制人的信息披露職責：1. 公司的股東、實際控制人發(fā)生以下事件時，應(yīng)當主動告知公司董事會，并配合公司履行信息披露義務(wù)：（1）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化； （2）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；（3）擬對公司進行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；（4）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。2. 應(yīng)當披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現(xiàn)交易異常情況的，股東或者實際控制人應(yīng)當及時、準確地向公司作出書面報告，并配合公司及時、準確地公告。3. 公司的股東、實際控制人不得濫用其股東權(quán)利、支配地位，不得要求公司向其提供內(nèi)幕信息。第三十四條 公司非公開發(fā)行股票時，其控股股東、實際控制人和發(fā)行對象應(yīng)當及時向公司提供相關(guān)信息，配合公司履行信息披露義務(wù)。第三十五條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動人、實際控制人應(yīng)當及時向公司董事會報送公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。公司應(yīng)當履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。第三十六條 通過接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，應(yīng)當及時將委托人情況告知公司，配合公司履行信息披露義務(wù)。第三十七條 各子公司和各部門（下稱“各單位”）的負責人的信息披露職責：認真、負責地傳遞本制度所要求傳遞的各類信息，并嚴格履行本制度第五條之原則。 公司各單位負責人為重大信息呈報第一責任人。各單位應(yīng)指定一至兩名熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)和法規(guī)的人員為重大信息呈報直接負責人，并報備公司董事會秘書處。各單位應(yīng)建立相應(yīng)的內(nèi)部信息上報體系，以保證各自的信息呈報直接負責人能及時地了解和掌握有關(guān)信息。 第三十八條 公司建立重大信息內(nèi)部報告的問責機制。因瞞報、漏報、誤報導致重大信息未及時上報或信息失實的，追究各單位信息呈報第一責任人及直接負責人的責任。導致公司信息披露違規(guī)并受到上級監(jiān)管部門處罰的，由該單位信息呈報第一責任人和直接負責人承擔一切責任。對各單位已報事項，因董事會秘書處處理延誤造成不良影響的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責任。 第四章 信息披露的程序 第一節(jié) 定期報告的編制、審議、披露程序第三十九條 定期報告編制、審議、披露程序：1. 公司本部各職能部門以及各分公司、子公司應(yīng)認真提供基礎(chǔ)資料，董事會秘書對基礎(chǔ)資料進行匯總、整理，組織、協(xié)調(diào)相關(guān)工作；2. 總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)當及時編制定期報告草案，由董事會秘書在董事會及監(jiān)事會會議召開前送達公司董事和監(jiān)事審閱，其中，年度報告和中期報告應(yīng)當在會議召開10日前送達，季度報告應(yīng)當在會議召開2日前送達；3. 董事長召集和主持董事會會議審議定期報告；4. 公司董事、高級管理人員對定期報告簽署書面確認意見；5. 監(jiān)事會對董事會編制的定期報告進行審核，提出書面審核意見；6. 董事會秘書處負責定期報告的記錄以及相關(guān)資料、檔案的保管工作，并負責對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責情況進行記錄并予以保管。第四十條 年度報告應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。第四十一條 公司預(yù)計不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報告的，應(yīng)當及時向深交所報告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。第二節(jié) 重大事件的傳遞、審核、披露程序 第四十二條 信息披露前應(yīng)嚴格履行下列傳遞、審核、披露程序： 1. 按照本制度規(guī)定負有報告義務(wù)的有關(guān)人員，應(yīng)在知悉本制度上述的內(nèi)部重大信息后立即以電話、傳真、郵件或電子郵件等方式向公司董事會秘書處報告有關(guān)情況，并同時將與信息有關(guān)的書面文件原件報送公司董事會秘書處；2. 董事會秘書進行合規(guī)性審查，并負責將應(yīng)披露信息按規(guī)范化要求形成披露文件； 3. 公司內(nèi)部董事審核； 4. 董事會秘書將經(jīng)內(nèi)部董事審核的披露文件呈報董事長；董事長在接到報告后，應(yīng)當立即向董事會報告，并敦促董事會秘書組織臨時報告的披露工作；5. 董事長簽發(fā)； 6. 董事會秘書處負責重大事項報告的記錄以及相關(guān)資料、檔案的保管工作，并對處理結(jié)果做好記載，并負責對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責情況進行記錄并予以保管。 第三節(jié) 對外披露第四十三條 公司有權(quán)披露信息的人員： 1. 董事長及其授權(quán)人； 2. 必要時按程序召開董事會決議授權(quán)的人； 3. 以上兩款可獲授權(quán)的人員包括但不限于： 董事、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書及證券事務(wù)代表。第四十四條 董事會秘書負責處理對外信息披露事務(wù)，包括與中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、深交所、有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)、新聞機構(gòu)等的聯(lián)系。 第四十五條 公司及其他信息披露義務(wù)人依法披露信息，應(yīng)當將公告文稿和相關(guān)備查文件報送證券交易所登記，并在中國證監(jiān)會指定的媒體發(fā)布。第四十六條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當將信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件報送中國證監(jiān)會深圳監(jiān)管局，并置備于公司住所供社會公眾查閱。第四十七條 公司有關(guān)部門對于是否涉及信息披露事項有疑問時,應(yīng)及時向董事會秘書或通過董事會秘書向證券監(jiān)管部門咨詢。 第四十八條 公司發(fā)現(xiàn)已披露的信息（包括公司發(fā)布的公告和媒體上轉(zhuǎn)載的有關(guān)公司的信息）有錯誤、遺漏或誤導時，須及時發(fā)布更正公告、補充公告或澄清公告。 第五章 信息披露的媒體 第四十九條 公司應(yīng)在中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披露報紙上進行信息披露。 第五十條 公司定期報告、臨時報告、章程除刊載于上述報紙之外，還登載于中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站。 第五十一條 公司應(yīng)披露的信息也可以載于公司網(wǎng)站和其他公共媒體，但刊載的時間不得先于指定報紙和網(wǎng)站。 第五十二條 公司不得以新聞發(fā)布或者答記者問等任何形式代替應(yīng)當履行的報告、公告義務(wù)，不得以定期報告形式代替應(yīng)當履行的臨時報告義務(wù)。第五十三條 公司通過業(yè)績說明會、分析師會議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就公司的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及其他事件與任何機構(gòu)和個人進行溝通的，不得提供內(nèi)幕信息。 第六章 保密措施 第五十四條 在內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。第五十五條 公司董事、監(jiān)事、董事會秘書、其他高級管理人員及因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，負有保密義務(wù)。 第五十六條 公司董事會應(yīng)采取必要的措施，在信息公開披露之前，將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。 第七章 財務(wù)管理和會計核算的內(nèi)部控制第五十七條 公司應(yīng)當根據(jù)國家財政主管部門以及其他監(jiān)管部門的規(guī)定，建立財務(wù)管理和會計核算的內(nèi)部控制，并在財務(wù)信息披露前執(zhí)行相關(guān)制度。第五十八條 公司董事會及管理層負責檢查監(jiān)督內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行情況，保證相關(guān)控制規(guī)范的有效實施。第五十九條 年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。第六十條 定期報告中財務(wù)會計報告被出具非標準審計報告的，公司董事會應(yīng)當針對該審計意見涉及事項作出專項說明。第八章 相關(guān)責任第六十一條 信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，按照以下方式處理：1. 公司董事會有上述行為的，監(jiān)事會應(yīng)責成予以改正；給公司造成損失的，相關(guān)責任董事應(yīng)予以賠償，并承擔連帶責任；情節(jié)嚴重的，監(jiān)事會應(yīng)當提請股東大會罷免相關(guān)責任董事的職務(wù)；2. 公司監(jiān)事會有上述行為的，董事會應(yīng)責成予以改正；給公司造成損失的，相關(guān)責任監(jiān)事應(yīng)當予以賠償，并承擔連帶責任；情節(jié)嚴重的，董事會應(yīng)當提請股東大會罷免相關(guān)責任監(jiān)事的職務(wù)； 3. 公司高級管理人員有上述行為的，董事會、監(jiān)事會應(yīng)責成予以改正；給公司造成損失的，相關(guān)高級管理人員應(yīng)當予以賠償；情節(jié)嚴重的，董事會應(yīng)當罷免相關(guān)責任高級管理人員的職務(wù)；4. 其他信息披露義務(wù)人有上述行為的，公司應(yīng)當要求其予以改正；給公司造成損失的，公司可以視情況要求其承擔相應(yīng)的法律責任。第六十二條 本制度項下的信息披露義務(wù)人泄露內(nèi)幕信息，給公司造成損失的，應(yīng)當賠償損失。公司可以視情況要求其承擔相應(yīng)的法律責任。第六十三條 本制度項下的信息披露義務(wù)人利用內(nèi)幕信息買賣證券及其衍生品種，應(yīng)當主動處理自己非法持有的股票。給公司造成損失的，還應(yīng)當承擔相應(yīng)的賠償責任。情節(jié)嚴重或據(jù)不處理非法持有的股票的