宋濤《政治經濟學教程》(第7版)課后習題詳解第6章資本和剩余價值的具體形式

第6章 資本和剩余價值的具體形式一、概念題1生產成本2利潤3利潤率4平均利潤5平均利潤率6平均利潤規(guī)律7生產價格8超額利潤9商業(yè)資本10商業(yè)利潤11商業(yè)流通費用12借貸資本13職能資本家14利息15企業(yè)利潤16利息率17資本主義銀行18銀行資本19銀行利潤20股份公司21股份資本22股票23股東24股票控制額25股息26股票價格27資本主義信用28資本主義地租29級差地租30絕對地租31土地的資本主義經營壟斷32土地私有權壟斷33土地價格34資本主義國民收入35國民收入初次分配36國民收入再分配37國民生產總值38資產階級39無產階級40地主階級二、思考題1剩余價值是如何轉化為利潤的？2剩余價值率是如何轉化為利潤率的？影響利潤率的因素有哪些？3利潤是如何轉化為平均利潤的？4價值是如何轉化為生產價格的？生產價格為什么并未否定價值規(guī)律？5平均利潤和生產價格理論的重要意義是什么？6商業(yè)資本是怎樣形成的？它有什么作用？7商業(yè)利潤的來源和產生的具體途徑是什么？8借貸資本的本質是什么？9利息的本質是什么？利息率是怎樣決定的？10銀行利潤的形成和來源是怎樣的？11股份公司是怎樣產生的？它有哪些形式？12什么是股票？股票價格是怎樣決定的？13信用在資本主義經濟中有什么作用？14級差地租產生的條件、原因、源泉是什么？15絕對地租產生的條件、原因、源泉是什么？16資本主義的土地價格是怎樣決定的？17資本主義社會的國民收入是如何分配的？課后習題詳解一、概念題1生產成本答：生產成本是指生產商品所耗費掉的不變資本與可變資本的總和。生產成本不僅是資本家賬簿上的項目，它對現實的商品生產也會產生實際的影響：（1）生產成本的補償是資本家實現再生產的必要條件。生產成本代表資本的耗費，資本家只有在出賣商品后能將其價值收回，才可購買下一生產過程所需的各種生產要素，使再生產得以實現。（2）生產成本的高低是決定資本家在市場競爭中勝敗的關鍵。生產同類商品的生產成本越低，在競爭中就越能處于有利地位，反之，就越會處于不利地位。（3）生產成本決定著資本家的盈虧。只有在獲得的商品價值超過生產成本的條件下，資本家才能獲得剩余價值，否則，資本家就無利可圖。生產成本的范疇抹殺了不變資本與可變資本的區(qū)別，掩蓋了它們在價值增殖過程中的不同作用。2利潤答：利潤是指資本在運行中帶來的，表現為全部預付資本產物的價值增加額。它是剩余價值的轉化形式，來源于產業(yè)部門雇傭工人的剩余勞動。在資本主義生產中，不僅耗費的資本在發(fā)揮作用，而且沒有消耗的不變資本部分即全部預付資本都在發(fā)揮作用。這樣剩余價值就進一步表現為全部預付資本的增加額。當剩余價值被看作是全部預付資本的產物或增加額時，便取得了利潤的轉化形式。利潤和剩余價值本來是同一個東西，所不同的是，剩余價值是對可變資本而言，而利潤則是對全部預付資本而言的。剩余價值是利潤的本質，利潤是剩余價值的轉化形式。利潤這種形式歪曲了剩余價值的來源，掩蓋了資本主義剝削的實質。3利潤率答：利潤率是指剩余價值與全部預付資本的比率。利潤率是剩余價值率的轉化形式，是同一剩余價值量用不同的計算方法計算出來的另一種比率。剩余價值率是剩余價值與可變資本的比率；利潤率是剩余價值與全部預付資本的比率。用公式表示為：。剩余價值率和利潤率是兩個完全不同的范疇，剩余價值率揭示的是資本家對工人的剝削程度，而利潤率是表示全部預付資本的增殖程度。影響利潤率的因素主要有：剩余價值率、資本的有機構成、不變資本的節(jié)約、資本的周轉速度。4平均利潤 答：平均利潤是指投入不同生產部門的預付資本按照社會平均利潤率所取得的利潤。公式為：平均利潤=預付資本額平均利潤率。平均利潤只是通過市場競爭和資本轉移而形成的大致的平均數，是一種不斷變化的平均趨勢。在資本主義社會，平均利潤的形成進一步掩蓋了利潤來自剩余價值這一本質聯系。因為利潤轉化為平均利潤以后，一個部門獲得的利潤量與其所生產的剩余價值量往往是不一致的。 5平均利潤率 答：平均利潤率是指全社會的剩余價值總量與社會預付總資本的比率。用公式表示為：。平均利潤率不能被理解為各部門不同利潤率的簡單算術平均數，也不意味著各部門所得到的絕對利潤量相等，更不能認為它會成為一個不變的量。平均利潤率的高低取決于兩個因素：（1）各部門的利潤率水平。如果各個部門的利潤率水平比較高，則平均利潤率也比較高；反之則比較低。（2）社會總資本在各部門之間的分配，即投在各部門的資本在社會總資本中所占比重的大小。如果投人利潤率高的部門的資本在社會總資本中所占的比重大，平均利潤率水平就較高；反之則較低。 6平均利潤規(guī)律答：平均利潤率規(guī)律是指各個生產部門不同的利潤率通過部門間的競爭而平均化的趨勢。不同生產部門，由于資本有機構成、資本周轉速度、剩余價值率等的不同，利潤率也各不相同。但資本的本質是獲得盡可能多的利潤，因此資本家要把自己的資本投向利潤率高的部門。于是，資本便不斷地從利潤率低的部門向利潤率高的部門轉移。這會導致原來利潤率低的部門投資減少、產品供給減少、價格上升、利潤增加、利潤率提高，原來利潤率高的部門投資增加、產品供給增加、價格下降、利潤減少、利潤率降低。這個過程一直持續(xù)下去，直到各個部門的利潤率大體相等為止。平均利潤率規(guī)律是資本主義的客觀經濟規(guī)律，它調節(jié)著資本主義經濟的運行。7生產價格 答：生產價格是指成本價格與平均利潤之和。利潤轉化為平均利潤，價值也就轉化為生產價格。生產價格用公式表示為：生產價格成本價格+平均利潤。生產價格的形成是以平均利潤率的形成為前提的。在平均利潤形成以前，商品按照價值出賣。隨著利潤轉化為平均利潤，商品的價值就轉化為生產價格，即商品不再是按照成本價格加剩余價值的價值出售，而是按照生產成本加平均利潤的價格來出售了。生產價格和價值之間存在一定的差額。在質的方面，生產價格只是同資本相聯系，同活勞動沒有聯系。在量的方面，生產價格和價值經常不一致。生產價格形成后，市場價格將圍繞生產價格而上下波動，這只是價值規(guī)律作用形式的變動，而不是對價值規(guī)律的否定。因為社會商品的生產價格總額等于商品價值總額。8超額利潤 答：超額利潤是指個別生產價格和社會生產價格的差額。是由于個別資本家率先采取先進技術，提高勞動生產率，使產品的個別生產價格低于社會生產價格，從而獲得的超過平均利潤的那部分利潤。超額利潤也是由雇傭工人創(chuàng)造的，是剩余價值的轉化形式。在完全競爭市場和壟斷競爭市場上，長期內不會存在超額利潤，只有在壟斷市場上，壟斷廠商可以保持長期的超額利潤。9商業(yè)資本答：商業(yè)資本是指社會再生產過程中在流通領域發(fā)揮職能的資本。商業(yè)資本是商品資本職能從產業(yè)資本中分離出來以后所形成的資本形式，它所執(zhí)行的職能，仍然是商品資本的職能。所不同的只是以前這些職能由產業(yè)資本家自己去完成，是產業(yè)資本循環(huán)的一個職能，現在則成為商業(yè)資本家的專門業(yè)務，使商品資本的職能獨立化為商業(yè)資本的職能，商業(yè)資本便成為一種與產業(yè)資本相并列的獨立資本形態(tài)。商業(yè)資本的產生有利于縮短流通時間，節(jié)約流通費用，減少流通中資本的數量，這樣就會擴大直接用于生產的那部分資本，從而有助于增加剩余價值的生產，提高利潤率。同時，商業(yè)資本的存在和發(fā)展還促進分工的發(fā)展和市場的擴大，從而促進資本主義經濟的發(fā)展。但是，隨著商業(yè)資本的獨立化，也使資本主義生產、流通和消費之間的脫節(jié)現象更加嚴重，進一步加深了資本主義再生產的矛盾。10商業(yè)利潤 答：商業(yè)利潤是商業(yè)資本家經營商業(yè)所獲得的利潤，是產業(yè)工人創(chuàng)造的，由產業(yè)資本家讓渡給商業(yè)資本家的一部分剩余價值，它在量上等于平均利潤，體現了商業(yè)資本家、產業(yè)資本家共同分配雇用工人創(chuàng)造的剩余價值的關系。商業(yè)利潤的獲取是通過價格差額的方法來實現的，即產業(yè)資本家按低于商品生產價格的價格，把商品賣給商業(yè)資本家，商業(yè)資本家再按生產價格把商品賣給消費者，其中的差額就是商業(yè)利潤。 11商業(yè)流通費用 答：商業(yè)流通費用是指商品流通過程中所需支出的各種費用。商業(yè)流通費用分為生產性流通費用和純粹流通費用兩種。（1）生產性流通費用是指由商品的使用價值運動而引起的費用，如運輸費、保管費、包裝費等，是同生產過程在流通領域內的繼續(xù)有關系的費用。這部分流通費用可以從已經增大了的商品價值中得到補償。（2）純粹流通費用是指由商品價值的運動引起的流通費用。這種費用包括：商業(yè)店員的工資、廣告費、辦公費、簿記費、商店設備等方面的開支及其他一些費用開支。純粹流通費用是從剩余價值總額中得到補償，它是剩余價值的一種扣除。所以，純粹流通費用的補償及這部分利潤歸根到底是來源于產業(yè)工人所創(chuàng)造的剩余價值的一部分。12借貸資本答：借貸資本是指擁有閑置資本的資本家暫時貸放給職能資本家（產業(yè)資本家或商業(yè)資本家）使用的貨幣資本。借貸資本的形成同資本主義再生產過程中的資本循環(huán)有密切聯系。借貸資本是從職能資本中分離出來的一種獨立的資本形式，它具有自己的特征：（1）借貸資本是一種作為商品的資本，即商品資本。借貸資本家在貸出貨幣資本時，并不放棄他對資本的所有權，只是暫時讓渡資本的使用權，轉讓的是貨幣作為資本的使用價值，利用它可以獲得利潤。（2）借貸資本是作為一種所有權資本，即財產資本而與職能資本相對立。在借貸資本身上發(fā)生了所有權和使用權的分離，資本的所有權屬于借貸資本家，使用權屬于職能資本家。（3）借貸資本具有不同于職能資本的特殊運動形式，表現為GG，似乎不經過任何的生產過程和流通過程，貨幣本身可以產生出更多的貨幣來，成為一種最具資本拜物教性質的資本。13職能資本家 答：職能資本家是指對剩余價值的生產和實現實際發(fā)揮了職能作用的資本家。職能資本家主要包括產業(yè)資本家和商業(yè)資本家，產業(yè)資本家生產剩余價值，商業(yè)資本家實現剩余價值。職能資本家所獲得的利潤，在數量上相當于平均利潤。通常情況下，只有職能資本家才能獲得平均利潤，而非職能資本家（如借貸資本家）所獲得的收益（利息）則小于平均利潤。 14利息 答：利息是指貨幣所有者（債權人）因貸出貨幣而從借款人（債務人）那里獲得的報酬。從債務人的角度來看，利息則是借入貨幣或貨幣資本所付出的代價。利息在本源上是剩余價值或利潤的一部分。利息是伴隨著信用關系的發(fā)展而產生的經濟范疇，并構成信用的基礎。在資本主義社會中，利息是借貸資本家因貸出貨幣資本而從職能資本家那里獲得的報酬。 15企業(yè)利潤 答：企業(yè)利潤是指企業(yè)一定時期從事生產經營活動、投資活動及其他非經營活動取得的收益，在數量上等于企業(yè)全部收入抵補全部支出后的余額。借貸資本的出現使資本取得了雙重的存在，即發(fā)生了資本所有權和資本使用權的分離。在資本主義社會中，貨幣資本除了作為貨幣所具有的使用價值外，還具有作為資本來執(zhí)行職能的功能，也就是生產剩余價值或利潤的職能。與此相適應，職能資本家使用借貸資本所獲得的平均利潤也相應地分割成為兩部分：一部分作為對借貸資本家出讓資本使用權的報酬，采取了利息的形式；另一部分歸職能資本家所有，采取了企業(yè)利潤的形式。 16利息率 答：利息率是指一定時期內的利息量和借貸資本量的比率。用公式表示為：。利息率的高低有一定的界限，在一般情況下，利息率低于平均利潤率，否則職能資本家就會因得不到任何利益而不去借款；利息率也不能等于零，否則就沒有人愿意貸出貨幣資本。利息率的高低取決于兩個因素：一是平均利潤率的高低，二是資本市場上的供求關系，供大于求，利息率下降，反之，利息率上升。在現實經濟生活中，影響利息率的因素還有：借貸風險的大小，借貸時間的長短，價格變動的預期，國家的貨幣金融政策以及宏觀經濟的走勢等。17資本主義銀行 答：資本主義銀行是指專門經營貨幣資本的資本主義企業(yè)，它的職能是把社會上的閑置資本和各階層手中暫時不用的貨幣集中起來，貸給職能資本家使用，即充當貨幣資本的所有者和借用者之間的中介。資本主義銀行的產生和發(fā)展是同貨幣商品經濟的發(fā)展相聯系的，貨幣兌換業(yè)是銀行業(yè)形成的基礎。貨幣兌換業(yè)起初只經營鑄幣兌換業(yè)務，以后又代商人保管貨幣、收付現金等。這樣，兌換商人手中就逐漸聚集起大量貨幣資金。當貨幣兌換商從事放款業(yè)務時，貨幣兌換業(yè)就發(fā)展成為銀行業(yè)。 18銀行資本答：銀行資本是指銀行股東為賺取利潤而投入銀行的資本。銀行資本可以分為兩個部分：一部分是銀行家自己投入銀行的自有資本，它只占銀行資本的很小一部分；另一部分是吸收的存款，即借入資本。在資本主義社會，資本家投資于銀行和投資于工商業(yè)一樣，其目的都是為了獲得利潤。19銀行利潤答：銀行利潤是指資本家經營銀行所得的利潤。銀行利潤是通過存款利息和貸款利息之間的差額而形成的。銀行貸款利息一般都高于存款利息，兩者之間的差額減去經營銀行業(yè)務的費用，就構成銀行利潤。由于在銀行資本家和工商業(yè)資本家之間同樣存在著競爭和資本的自由轉移，從而使銀行利潤與銀行的自有資本的比率也相當于平均利潤率。銀行利潤的來源是雇傭工人在生產中所創(chuàng)造的剩余價值。銀行資本家通過貸出資本給職能資本家使用而獲得利息，從而參加了對剩余價值的瓜分。銀行資本家之所以能以銀行利潤的形式瓜分到一部分剩余價值，是因為他依靠了銀行雇員的勞動。銀行雇員的勞動也分為必要勞動和剩余勞動，銀行雇員的勞動雖然不創(chuàng)造價值和剩余價值，但它能在剩余勞動時間內使銀行資本家取得歸他的那一部分剩余價值，即實現銀行利潤。20股份公司 答：股份公司是由一定人數以上的股東所發(fā)起組織、全部資本被劃分為若干等額股份、股東就其認購的股份對公司承擔有限責任、股票可以在社會上公開發(fā)行和在股票市場上自由轉讓的公司。股份公司的主要組織形式有：（1）有限責任公司和股份有限公司。有限責任公司的股東對公司債務的清償責任以其出資額為限，公司以其全部資產對公司的債務承擔清償責任。股份有限公司的全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任。（2）股份無限公司。由兩個以上的股東組成，股東對公司的債務負連帶無限清償責任。（3）股份兩合公司。由無限責任股東和有限責任股東組成的公司。其無限責任股東對公司債務負連帶無限清償責任，有限責任股東以其所認購的股份對公司的債務負責。21股份資本 答：股份資本是指以發(fā)行股票的方式，集中很多單個資本進行股份聯合經營的資本。它是適應生產社會化而產生的。它能夠興辦單個資本無力興辦的項目，如修建鐵路和開辦大型企業(yè)等。股份資本的一個重要特點是資本的所有權和經營權相分離。股份資本的所有權屬于出資者，即股東。股東通過持有股票來體現對自己出資的所有權，出席股東大會，分享經營收益。股份資本的經營權屬于股份公司的經營者（董事會、董事長、總經理）。在通常情況下，股東不得直接干預企業(yè)的日常經營事務。22股票 答：股票是指股份有限公司發(fā)行的，以證明股票持有人的股東身份和權益，并據以取得股息和紅利的所有權憑證。股票是資金市場上主要的長期信用上具之一。股票具有以下特點：（1）股票是一種所有權憑證，持股者為公司的股東。（2）決策性。股票持有者即為公司的股東，有權出席股東大會，選舉公司董事會，參與公司的經營決策。（3）股票具有流通性。（4）風險性較高。股票的價格受許多因素的影響，股票的投資者要冒很大的風險。（5）收益率較高。股票的收益主要反映為股息和紅利，股票收益率一股要高于債券的收益率。（6）非償還性。股東是不能退股，如果不轉讓股票，就只能靠獲得股息和紅利緩慢地收回投入的資金。股票是所有權資本，不存在還本付息的問題。23股東 答：股東是指股份公司的出資人或叫投資人。股東是股份公司中持有股份的人，有權出席股東大會并有表決權。股東是公司存在的基礎，是公司的核心要素；沒有股東，就不可能有公司。股東的法律地位：（1）股東享有股東權。即指股東依其所持股份而享有權利、承擔義務。股東基于自己的出資或持有的股份，對公司承擔義務，享有權利。（2）股東一律平等。股東基于其股東資格，按所持股份的性質、數額享受平等待遇。24股票控制額 答：股票控制額是指取得對一個股份公司控制權所必需的股票數量限額。股份公司內部各股東的權力集中表現在股東大會的表決權上，原則上實行一股一權。但股東擁有的股票數量是不一樣的，大股東占有的股票多，表決權大，實際上支配著整個公司的生產經營。從理論上說，需要占有股票總額半數以上才能取得對公司的控制權，但實際上由于股票持有者分散，持有少量股票的股東人數多，大股東擁有的股票控制額，不必達到股票總數的半數。股票越分散，股票控制額就越小。通常只要掌握股票總額的30%40%，有時甚至只掌握股票總額的5%10%，即可取得對股份公司的控制權。 25股息答：股息是指股票持有者根據股票的票面額從企業(yè)盈利中分得的收入，它是股份公司將每股投資應得的收益作為利息派給股東的。股息是公司中雇傭工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分，資本家按照各自占有的股份資本額來分配公司的剩余價值。股息的分配以股東的股票面額為依據。凡優(yōu)先股票都按固定的股息率計算；普通股票則在支付優(yōu)先股的股息之后，以剩余的利潤根據按企業(yè)經營狀況確定的股息率來分配。獲取股息是股民投資于上市公司的基本目的，也是股民的基本經濟權利。26股票價格 答：股票價格是指股息收入的資本化。股票是虛擬資本即資本的“紙的復本”，它沒有價值，但憑借其所有權就可以定期取得股息收入，就如同將一筆資金存入銀行取得利息一樣。股票價格應相當于這樣一筆資本，將它存入銀行所獲得的利息與憑這張股票所領取的股息相等。股票價格主要取決于兩個因素：一是股息的息率，它與股票價格成正比。二是利息率，它與股票價格呈反比。用公式表示為：。在實際生活中，股票價格還要受股票供求關系的影響而不斷上下波動。影響股票供求關系的有經濟因素、政治因素及人為投機因素。經濟因素，如經濟周期、通貨膨脹、金融政策、稅收政策等；政治因素，如戰(zhàn)爭、國內外重大政治事件、政府領導的更迭等；人為投機因素是指一些大的股票持有者利用制造謠言、大量拋出或大量購入股票，來造成虛假的供求，使股票價格大漲大落，以達到他們從中牟取暴利的目的。27資本主義信用 答：資本主義信用是指以償還和付息為條件所形成的商品或貨幣的借貸關系。資本主義信用有兩種：商業(yè)信用和銀行信用。（1）商業(yè)信用是指職能資本家之間用賒賬方式買賣商品而發(fā)生的信用。賒銷是工商企業(yè)之間經常采用的一種延期付款的銷售方式。采用賒銷的方式，購貨企業(yè)可以在沒有購貨資金時先把商品取走，以后按約定的期限支付貨款。預付方式與賒銷方式相反，即購貨企業(yè)在沒有獲得商品時，預先支付部分或全部貨款。（2）銀行信用是銀行以貸款方式向職能資本家提供的信用。商業(yè)銀行以貨幣資本的實際貸出者和借人者之間的中介人身份出現，通過吸收存款、發(fā)放貸款，形成銀行信用。銀行信用能夠在企業(yè)之間調劑資金余缺，起到加速資金周轉、促進經濟增長的作用，促進了資本主義經濟的發(fā)展。但是，信用的膨脹也加劇了資本主義基本矛盾的激化和經濟危機的爆發(fā)。 28資本主義地租答：資本主義地租是租地農業(yè)資本家為了取得土地使用權而交給土地所有者的超過平均利潤以上的那部分剩余價值。地租的本質是農業(yè)資本家獲得的超過平均利潤以上的那部分剩余價值（超額利潤）。農業(yè)資本家因為租用了土地所開有者的土地，而把這部分超額利潤交給土地所有者，便成為地租。資本主義地租體現了土地所有者、農業(yè)資本家和雇傭工人三者之間的關系，體現了土地所有者和農業(yè)資本家瓜分剩余價值，共同剝削農業(yè)雇傭工人的關系。資本主義地租包括級差地租和絕對地租。其中級差地租包括由于土地肥沃程度和地理位置不同而產生的級差地租和由于在同一塊土地上連續(xù)追加投資的資本生產率不同而產生的級差地租。29級差地租 答：級差地租是指與土地等級不同相聯系的地租形式。級差地租實質上是由于優(yōu)等地和中等地生產的農產品的個別生產價格，低于由劣等地生產條件所決定的農產品的社會生產價格而形成的超額利潤。級差地租產生的原因是對土地的資本主義經營壟斷，正是這種壟斷使農產品的社會生產價格由劣等地的生產條件決定，而不像工業(yè)品那樣由中等生產條件決定。級差地租產生的條件是土地的肥沃程度、距離市場遠近程度的不同。級差地租由于形成條件的不同而分為兩種形態(tài)：級差地租I，是由于土地肥沃程度和距離市場遠近不同而形成的級差地租；級差地租，是由于在同一塊土地上連續(xù)追加投資的勞動生產率不同而形成的級差地租。30絕對地租答：絕對地租是指由于土地私有權的存在，租用任何土地（包括劣等地在內）都必須繳納的地租。絕對地租實質上是農產品價值超過社會生產價格以上的那部分超額利潤。絕對地租形成的原因是對土地私有權的壟斷，它形成的條件是農業(yè)資本有機構成低于社會平均的資本有機構成。絕對地租的來源同樣是農業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值。如果在農業(yè)資本有機構成等于甚至高于社會平均資本有機構成的情況下，上述絕對地租產生的條件不復存在，但由于土地私有權壟斷的存在，仍會有絕對地租。31土地的資本主義經營壟斷答：土地的資本主義經營壟斷是指有限的土地被農業(yè)資本家使用后所形成的對土地的經營性壟斷。土地的資本主義經營壟斷是級差地租形成的原因，這是因為：（1）土地的資本主義經營壟斷，使農業(yè)中獲得的形成級差地租的超額利潤可以長期穩(wěn)定地存在。這種土地資本主義經營壟斷，限制了農業(yè)資本的自由轉移和競爭，使農、業(yè)中的超額利潤經常地、穩(wěn)定地存在，從而可以形成固定的收入作為級差地租繳納給土地所有者。（2）土地的資本主義經營壟斷使得經營優(yōu)等和中等地的農業(yè)資本家都能獲得形成級差地租的超額利潤。土地經營壟斷的存在使得農產品的社會生產價格不能由農業(yè)中的中等生產條件決定，而必須由劣等生產條件決定。經營優(yōu)等地和中等地的資本家按照這個社會生產價格出售農產品，都可以得到個別生產價格低于社會生產價格的超額利潤，因而可將這個超額利潤作為級差地租繳納給土地所有者。32土地私有權壟斷 答：土地私有權壟斷是指有限的土地都被私人土地所有者占有后而形成的對土地的私有權壟斷。土地私有權的壟斷是絕對地租產生的原因，這是因為：（1）土地私有權壟斷使農產品價值高于社會生產價格的超額利潤，有可能留在農業(yè)部門形成絕對地租。農業(yè)中有限的土地被私人土地所有者占有后，形成對土地的私有權壟斷，阻礙著資本自由轉入農業(yè)部門，使農產品價值高于社會生產價格的差額不參加利潤平均化的過程。農產品不是按社會生產價格出售，而是按高于社會生產價格的價值出售。這樣，由于價值高于社會生產價格而形成的超額利潤，就能夠留在農業(yè)部門，由農業(yè)資本家作為絕對地租交給土地所有者。（2）土地私有權壟斷的存在，使農產品價值高于社會生產價格的超額利潤，必須留在農業(yè)部門形成繳納給土地所有者的絕對地租，否則農業(yè)資本家就不能使用土地所有者的土地。所以，絕對地租產生的原因是土地私有權的壟斷。33土地價格答：土地價格是指地租收入的資本化。原始的土地是天生的自然物，不是勞動產品，沒有價值。但在資本主義社會里，土地被私人占有，能夠給它的所有者帶來地租收入，因而也可以作為商品買賣，也有價格，土地價格不是土地價值的貨幣表現，實質上是地租收入的資本化，即土地價格相當于一定量的貨幣資本，把這一定量的貨幣資本存入銀行，每年所得利息等于購買這塊土地后通過出租每年所獲得的地租。土地價格的高低，從理論上說主要取決于兩個因素：一是地租量的大小，二是銀行存款利息率的高低，土地價格同地租量成正比，同銀行存款利息率成反比。土地價格用公式表示為：。在現實經濟生活中，影響土地價格變動的因素還有供求關系以及其他因素，是比較復雜的。隨著資本主義的發(fā)展，土地價格有上漲的趨勢。34資本主義國民收入答：資本主義國民收入是指一個國家（地區(qū)）的物質生產部門的勞動者在一定時期內新創(chuàng)造的物質產品的價值總和。從實物形態(tài)看，資本主義國民收入等于一國在一定時期（一般為一年）內生產出來的社會總產品減去同期內所消耗掉的生產資料；從價值形態(tài)看，自資本主義國民收入等于社會總產品的價值減去同期消耗掉的生產資料的價值，即等于可變資本和剩余價值之和。國民收入是由各個物質生產部門的勞動者創(chuàng)造的。物質生產部門包括生產物質資料的一切部門，主要是工業(yè)、農業(yè)、采礦業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)等等。商業(yè)部門中從事分類、包裝、保管、運輸等的勞動，屬于生產過程在流通領域中的繼續(xù)，也創(chuàng)造國民收人。非物質生產部門不創(chuàng)造國民收入。國民收入創(chuàng)造出來以后，在它最終被使用之前，要經過復雜的國民收入分配過程。在資本主義制度下，國民收入的分配具有鮮明的階級對抗性質。資本主義國民收入的分配，是通過初次分配和再分配兩個過程進行的。35國民收入初次分配 答：國民收入初次分配是指國民收入在與物質資料生產有直接聯系的各階級、階層及其成員之間進行的分配。國民收入初次分配的過程是：物質生產部門的勞動者所創(chuàng)造的國民收入，首先歸產業(yè)資本家支配，其中可變資本部分由產業(yè)資本家以工資的形式支付給工人；剩余價值部分則為剝削階級集團所占有，在資本主義社會的各個剝削階級集團之間進行分配，其中一部分作為產業(yè)利潤留歸產業(yè)資本家所有，另一部分則以商業(yè)利潤、利息、地租等形式分配給其他資本主義剝削集團。資本主義國民收入的初次分配表明，雖然國民收入是雇傭工人創(chuàng)造的，但工人只能得到僅夠維持勞動力再生產的工資，而國民收入的大部分則被資產階級及土地所有者無償占有了。36國民收入再分配 答：國民收入再分配是指國民收入在從事非物質資料生產的各階級、階層及其成員之間的分配。在資本主義國家里，除了與物質資料生產有直接聯系的各階級、階層之外，還存在著大量從事其他活動的社會成員，這些人也必須獲得收入。他們的收入是通過國民收入的再分配獲得的，即由從事生產的工人所得的工資、資本家所得的利潤和土地所有者所得的地租中派生出來的，所以這部分收入也稱派生收入。國民收入的再分配有以下幾個主要途徑：國家財政預算、各種服務報酬（如文化娛樂費、醫(yī)療費、生活服務費等等）、通過價格和利息形式進行的再分配。37國民生產總值答：國民生產總值是指一個國家（或地區(qū)）的國民經濟各個部門在一定時期（一般為一年）內以貨幣表現的全部社會最終產品和勞務價值的總和。它不包括能源、原材料等各種中間消耗的價值。把握國民生產總值的內涵，需要注意下列幾點：（1）國民生產總值的計算時限通常為一年。凡是當年生產的商品和勞務，都應納入它的計算范圍；凡是往年生產的商品，即使轉到當年來出售，也不能列入當年的國民生產總值。（2）國民生產總值只計算最終產品和服務的價值，而不包括各種中間產品消耗的價值。（3）國民生產總值是以貨幣為計量尺度，因此必須剔除價格上漲的因素，以便真實反映當年的國民經濟活動水平。38資產階級答：資產階級是指擁有生產資料并剝削雇傭勞動的階級。資產階級內部又分為工業(yè)資本家、農業(yè)資本家、商業(yè)資本家、銀行資本家、借貸資本家等不同的資本家集團。他們都靠無償地占有無產階級創(chuàng)造的剩余價值為生，共同瓜分剩余價值。39無產階級 答：無產階級是指被剝奪生產資料而不得不向資本家出賣自己的勞動力以求生存的工人和其他低收入集團。在馬克思主義術語中，無產階級是資本主義社會的兩個主要階級之一（另一個是資產階級）。這一術語來源于拉丁文。雖然在英語中這一術語早在1663年就已出現，但它的現代含義卻是馬克思1844年在德法年鑒中首次確定的。被壓迫的無產階級是一個國際性的階級，因為無論在哪個國家無產階級都具有同樣的利益（無產階級國際主義）。由于無產階級的人數眾多、組織性和戰(zhàn)斗性強，經典馬克思主義思想家認為它是真正的革命階級，肩負著使人類進入理想社會的歷史使命。40地主階級答：地主階級是指以地租的形式占有剩余價值的一部分，和資產階級一起剝削工人階級的階級。它是封建社會的上層階級，是封建社會剝削農民的壓迫階級，屬于舊勢力,落后生產力的代表，地主階級對農民的剝削主要是地租。二、思考題1剩余價值是如何轉化為利潤的？答：剩余價值轉化為利潤，是指在資本主義經濟中剩余價值的現象形態(tài)表現為利潤，這是由本質到現象的“轉化”。（1）由剩余價值向利潤的轉化可以劃分為兩個層次。首先，剩余價值表現為所耗費資本的增加額。商品的價值本來是由c+v+m三部分構成，m是由v產生的。但是，當c和v合在一起獨立化為生產成本后，m就表現為商品價值中在生產成本以外的一個增加額，即剩余價值成了資本家所耗費資本的產物。其次，剩余價值還進一步表現為全部預付資本的增加額。因為，資本家投入的資本雖然不是全部進入生產成本，但是，它們作為物質要素全部參加了剩余價值的生產過程，這樣，剩余價值也就表現為全部預付資本的產物。當剩余價值被看作是全部預付資本的產物時，剩余價值就取得了利潤的形態(tài)。（2）剩余價值和利潤的關系。兩者具有一致性，就其實體和數量而言，兩者是同一個東西。但是它們也有區(qū)別。剩余價值是對可變資本而言的，利潤是對全部預付資本而言的。剩余價值是本質，利潤是剩余價值的轉化形式，或現象形態(tài)。2剩余價值率是如何轉化為利潤率的？影響利潤率的因素有哪些？答：（1）剩余價值轉化為利潤率剩余價值轉化為利潤，意味著剩余價值不再與可變資本相聯系，而被看成了全部預付資本的產物。這樣，利潤與全部預付資本之間便有一個比率，這個比率就是利潤率。由此，剩余價值率便轉化成了利潤率。利潤率是剩余價值率的轉化形式。剩余價值轉化為利潤與剩余價值率轉化為利潤率有密切聯系。如果用c代表利潤率，以c代表預付總資本，則利潤率的公式可表示為：C=mc。（2）影響利潤率的因素剩余價值率。在其他條件相同的情況下，剩余價值率高，利潤率就高；剩余價值率低，利潤率就低。兩者按相同的方向發(fā)生變化。因此，一切提高剩余價值率的因素同時也是提高利潤率的因素。資本的有機構成。在其他條件不變的情況下，資本有機構成高，同量資本所使用的勞動力就少，生產出來的剩余價值也少，利潤率就低；反之，資本有機構成低，利潤率就高。不變資本的節(jié)約。在可變資本量和剩余價值率已定時，不變資本的節(jié)約，使同量剩余價值與較小的總資本相比，利潤率就高；反之，利潤率低。因此，資本家總是力圖通過各種途徑節(jié)約不變資本，其中包括克扣勞動保護方面的不變資本，以損害工人健康為代價來提高利潤率。資本的周轉速度。資本周轉速度影響年利潤率，在其他條件不變的情況下，資本周轉速度快，一年中可變資本周轉次數多，年剩余價值量大，年利潤率就高；反之，年利潤率就低。3利潤是如何轉化為平均利潤的？答：平均利潤是通過部門之間的競爭實現的。那些資本有機構成高和資本周轉速度慢，因而利潤率較低的部門的資本家，不會甘于這種狀況，于是同別的部門的資本家展開爭奪有利投資場所的競爭，這就是部門之間的競爭。競爭的手段是進行資本轉移。由利潤率低的部門轉向資本有機構成低和資本周轉速度快，因而利潤率高的部門。競爭的結果導致利潤串的平均化。其過程是：資本轉移引起資本在各部門分配比例的變化，從而各部門生產比例發(fā)生變化。生產比例的變化導致各部門商品在市場上供求關系的變化，于是引起商品價格的變化。價格變化導致利潤率的變化，直到各部門的利潤率趨于平均，部門競爭才趨于停止。4價值是如何轉化為生產價格的？生產價格為什么并未否定價值規(guī)律？答：（1）價值轉化為生產價格隨著平均利潤率的形成和利潤轉化為平均利潤，許多生產部門所得到的利潤與本部門所生產的剩余價值在數量上出現了差別。有些部門獲得的利潤高于剩余價值，有些部門的利潤則低于剩余價值，這樣，這些部門的商品價格便與其價值不一致了，是以生產成本加上平均利潤所構成的價格出售的。這種由商品的生產成本和平均利潤所構成的價格，就是生產價格。因此，隨著利潤轉化為平均利潤，價值就轉化為生產價格。二者是同一個過程，都是通過部門之間競爭中的資本轉移而實現的。（2）生產價格和價值的背離，以及商品按照生產價格而不是按照價值出賣，并沒有否定價值規(guī)律。這是因為：從各個生產部門看，資本家獲得的平均利潤可以高于或低于本部門工人創(chuàng)造的剩余價值，但從全社會看，整個資產階級獲得的平均利潤總額仍然等于整個無產階級所創(chuàng)造的剩余價值總額。由于全社會平均利潤總額等于剩余價值總額，商品的價值總額也必然和生產價格總額相等。因此，從整個社會來看，商品按照生產價格出賣，實際上仍然按照價值出賣。生產價格的變動，歸根到底取決于價值的變動。商品價值包括，其中，c和v的變動，會引起成本的變動；m的變動，會引起平均利潤率的變動，從而引起平均利潤的變動。因此，價值的任何一部分發(fā)生變動都會相應地引起生產價格的變動，兩者變動的方向也是一致的。5平均利潤和生產價格理論的重要意義是什么？答：馬克思的平均利潤和生產價格的理論具有十分重要的意義：（1）這一理論科學地解決了勞動價值論同等量資本得到等量利潤之間表面上的矛盾馬克思的平均利潤和生產價格的理論表明，生產價格只是價值的轉化形式，它的基礎仍然是生產商品所耗費的社會必要勞動時間即價值。因此，只有在勞動價值論的基礎上，才能說明平均利潤和生產價格變動的規(guī)律，平均利潤和生產價格學說在理論上是勞動價值學說的進一步豐富和發(fā)展。（2）這一理論也具有十分重大的實際意義馬克思的平均利潤和生產價格的理論揭示了整個資產階級和整個無產階級之間的對立。整個資產階級都參加了社會總剩余價值的瓜分，每個資本家得到多少利潤，不僅取決于他對本企業(yè)工人的剝削程度，而且取決于全體資本家對全體雇傭工人的剝削程度。剩余價值總量越大，平均利潤也越高。因此，資本家之間在瓜分剩余價值上雖然也有矛盾，但在剝削無產階級這一根本問題上，他們的利益卻是完全一致的。所以，無產階級要擺脫資產階級的剝削，就必須整個階級團結起來，推翻整個資產階級的統(tǒng)治，以社會主義制度取代資本主義制度。6商業(yè)資本是怎樣形成的？它有什么作用？答：商業(yè)資本的含義參見本章概念題9。（1）商業(yè)資本的形成必要性。在資本主義初期，由于企業(yè)規(guī)模不大，市場范圍比較小，一般由產業(yè)資本家獨立完成生產和銷售的職能。隨著生產的發(fā)展和市場的擴大，產業(yè)資本家用于商品銷售的流通資本日益增大。由于流通資本是對原有或追加生產資本的一種扣除，流通資本在產業(yè)資本中所占比重的提高，就意味著預付資本的利潤率降低；如果仍然自產自銷，必然影響市場的發(fā)展和剩余價值的增加。因此，客觀上要求把商品資本的職能交由專門的資本家去完成，商品資本的職能從產業(yè)資本中獨立出來成為必要?？赡苄?。第一，在產業(yè)資本的循環(huán)過程中，商品資本的職能本來就不同于生產資本和貨幣資本的職能。第二，在產業(yè)資本的循環(huán)中，經常有一部分資本作為商品資本的形式而存在，商品資本具有相對的獨立性。商品資本的職能從產業(yè)資本中獨立出來后就形成了資本主義的商業(yè)資本。商業(yè)資本是處于流通領域的商品資本的轉化形式。（2）商業(yè)資本的作用商業(yè)資本的職能就是在流通領域中專門從事買賣商品的活動，完成商品資本到貨幣資本的轉化職能，也就是專門從事商品銷售、實現剩余價值的職能。商業(yè)資本的產生有利于縮短流通時間，節(jié)約流通費用，減少流通中資本的數量，擴大直接用于生產的那部分資本，從而有助于增加剩余價值的生產，提高利潤率。7商業(yè)利潤的來源和產生的具體途徑是什么？答：（1）商業(yè)利潤的含義參見本章概念題10。商業(yè)利潤的來源：商業(yè)利潤是生產領域中產業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分，是由產業(yè)資本家轉讓給商業(yè)資本家的。（2）商業(yè)利潤產生的途徑產業(yè)資本家轉讓給商業(yè)資本家的剩余價值是通過價格差額實現的。產業(yè)資本家以低于生產價格的價格把商品出售給商業(yè)資本家，商業(yè)資本家再按生產價格把商品出賣給消費者，這兩種價格之間的差額就是商業(yè)利潤。具體過程如下：商品資本的職能從產業(yè)資本中獨立出來后就形成了資本主義的商業(yè)資本。商業(yè)資本，就是從產業(yè)資本中分離出來專門從事商品買賣的，以獲取商業(yè)利潤為目的的資本。它是處于流通領域的商品資本的轉化形式。商業(yè)資本的職能就是在流通領域中專門從事買賣商品的活動，完成商品資本到貨幣資本的轉化職能，也就是專門從事商品銷售、實現剩余價值的職能。商業(yè)資本家投資于商品經營，其目的也是為了獲取利潤，而且他們獲得的利潤不能低于平均利潤，否則商業(yè)部門中的資本就會轉移到生產部門去。商業(yè)資本在流通領域中活動，從事商品的買賣，是不會創(chuàng)造價值和剩余價值的，因為價值和剩余價值都只能在生產領域中才能產生。從現象上看，商業(yè)利潤似乎產生于流通領域的賤買貴賣，實際不然。流通領域發(fā)生的只是價值形式的變化，并不能產生價值的增殖。因此，商業(yè)利潤仍然是生產領域中產業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分，是由產業(yè)資本家轉讓給商業(yè)資本家的。由于商業(yè)資本家投資于商業(yè)，替產業(yè)資本家銷售商品，實現剩余價值，產業(yè)資本家就不能像自己經營商品時那樣獨自占有全部剩余價值，而必須把剩余價值的一部分以商業(yè)利潤的形式轉讓給商業(yè)資本家。產業(yè)資本家按照低于生產價格的價格把商品讓渡給商業(yè)資本家，然后商業(yè)資本家再按照生產價格把商品賣給消費者。這種售價大于買價之差，就是商業(yè)資本家所獲得的商業(yè)利潤。8借貸資本的本質是什么？答：借貸資本的含義參見本章概念題12。借貸資本的本質在于：它是適應資本主義生產和流通的需要而產生的，是在職能資本運動的基礎上形成并服務于職能資本的。借貸資本作為從職能資本運動中獨立出來的特殊資本形式，也要參加剩余價值的瓜分，利息就是雇傭工人在生產過程中所生產的剩余價值的一部分。所以，借貸資本一方面體現著資本家剝削雇傭工人的關系，另一方面又體現著借貸資本家和職能資本家之間的關系。借貸資本家就是不從事實際生產經營活動，為職能資本家提供服務并取得利息收入的資本家。9利息的本質是什么？利息率是怎樣決定的？答：（1）利息和利息率的含義參見本章概念題14、16。利息的本質是職能資本家為取得資本使用權而付給借貸資本家所有者的平均利潤的一部分，是剩余價值的特殊轉化形式,反映了資產階級剝削雇傭工人的關系。利息既體現著借貸資本家和職能資本家共同剝削雇傭工人的經濟關系，又體現著借貸資本家和職能資本家之間共同瓜分剩余價值的經濟關系。（2）利息率的決定利息率是一定時期內利息量和借貸資本量的比率，即利息率。利息率的高低有一定的界限。它的最高界限是平均利潤率。因為利息是平均利潤的一部分，在一般情況下，利息率低于平均利潤率，不能等于或高于平均利潤率，否則借入資本的職能資本家就會因得不到任何利益而不去借款；利息率也不能等于零，否則就沒有人愿意貸出貨幣資本。因此，利息率總是在平均利潤率和零之間擺動。利息率的高低取決于兩個因素：一是平均利潤率的高低；二是資本市場上的供求關系，供大于求，利息率下降，反之，利息率上升。在現實經濟生活中，影響利息率的因素還有：借貸風險的大小，借貸時間的長短，價格變動的預期，國家的貨幣金融政策以及宏觀經濟的走勢等。10銀行利潤的形成和來源是怎樣的？答：銀行利潤的含義參見本章概念題19。（1）銀行利潤的形成貨幣資本的借貸主要是通過銀行來進行的。銀行是經營貨幣資本、充當債權人與債務人借貸關系中介的資本主義企業(yè)。銀行為了經營貨幣資本，必須有自己的資本。銀行資本由兩部分構成：一部分是自有資本，即銀行資本家自己墊付的資本，這只占銀行資本的很小部分；另一部分是借入資本，即銀行吸收進來的各種存款，這構成銀行的主要營業(yè)資本。資本家投資于銀行和投資于工商業(yè)一樣，目的都是為了獲得利潤。銀行利潤便是存款利息和貸款利息之間的差額。銀行貸款利息一般都高于存款利息，兩者之間的差額減去經營銀行業(yè)務的費用,就構成銀行自有資本的利潤，即銀行利潤。（2）銀行利潤的來源銀行利潤的來源是雇傭工人在生產中所創(chuàng)造的剩余價值。銀行資本家通過貸出資本給職能資本家使用而獲得利息，從而參加了對剩余價值的瓜分。銀行資本家之所以能以銀行利潤的形式瓜分到一部分剩余價值，是因為他依靠了銀行雇員的勞動。銀行雇員的勞動也分為必要勞動和剩余勞動，銀行雇員的勞動雖然不創(chuàng)造價值和剩余價值，但它能在剩余勞動時間內使銀行資本家取得歸他的那一部分剩余價值，即實現銀行利潤。11股份公司是怎樣產生的？它有哪些形式？答：（1）股份公司的產生股份公司是隨著資本主義生產社會化和信用制度的發(fā)展而產生的：隨著生產社會化程度的提高，生產規(guī)模和企業(yè)規(guī)模不斷擴大，需要巨額資本才能興建大型企業(yè)，這是單個資本難以辦到的。所以，股份公司的出現，表明單個資本經營方式轉為聯合資本經營方式，它是在不改變資本主義企業(yè)的私有制性質的前提下，對資本主義生產關系進行的局部調整。資本主義信用制度的發(fā)展，促進了股份公司的產生和發(fā)展。一方面，在股份公司條件下，資本在生產經營中的使用以資本的所有權和使用權相分離為前提，因而是信用這種借貸活動的特殊形式。另一方面，股份公司發(fā)行股票一般是通過作為信用機構的銀行來進行的，而且有時銀行也成為購買股票的投資者，或由銀行自己發(fā)行股票籌建股份公司。所以，沒有資本主義信用制度的發(fā)展，就不可能有股份公司的產生和發(fā)展。（2）股份公司的主要組織形式有限責任公司和股份有限公司。有限責任公司的股東對公司債務的清償責任以其出資額為限，公司以其全部資產對公司的債務承擔清償責任。股份有限公司的全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任。股份無限公司。由兩個以上的股東組成，股東對公司的債務負連帶無限清償責任。股份兩合公司。由無限責任股東和有限責任股東組成的公司。其無限責任股東對公司債務負連帶無限清償責任，有限責任股東以其所認購的股份對公司的債務負責。12什么是股票？股票價格是怎樣決定的？答：（1）股票的含義參見本章概念題22。（2）股票價格的決定股票價格是股票出售時的價格，是股息收入的資本化。股票是虛擬資本即資本的“紙的復本”，它沒有價值，但憑借其所有權就可以定期取得股息收入，就如同將一筆資金存入銀行取得利息一樣。股票價格形成的基本因素有兩個：預期股息和銀行利息率。股票價格與預期股息的大小成正比，而與利息率的高低成反比。用公式表示：股票價格=預期股息利息率=股票面額預期股息率利息率股息和利息率，是影響股票價格的最基本因素。在實際經濟生活中，影響股票價格的還有其他一些具體的因素，包括內部因素，外部因素及人為的投機因素等等。內部因素包括公司的利潤、企業(yè)經營狀況等；外部因素包括：經濟因素、政治因素等；人為投機因素包括各種欺詐、造謠等活動，它使股票價格變化無常，股市混亂。13信用在資本主義經濟中有什么作用？答：資本主義信用是借貸資本運動的形式。資本主義信用有兩種：商業(yè)信用和銀行信用。商業(yè)信用是指職能資本家之間用賒賬方式買賣商品而發(fā)生的信用；銀行信用是銀行以貸款方式向職能資本家提供的信用。信用，尤其是銀行信用的發(fā)展，對資本主義的經濟生活有著兩重作用。（1）信用促進了資本主義經濟的發(fā)展。這表現在：信用促進了利潤率的平均化。利潤率的平均化以資本在各部門間的自由轉移為條件