財務(wù)部考核標(biāo)準(zhǔn)及考核辦法

財務(wù)部考核標(biāo)準(zhǔn)及考核辦法考核內(nèi)容考核標(biāo)準(zhǔn)考核辦法考核分?jǐn)?shù)1工作紀(jì)律1、 監(jiān)守工作崗位,不準(zhǔn)隨意脫崗（1分）2、 不準(zhǔn)串辦公室與他人閑聊（1分）3、 不準(zhǔn)上班時間閑聊QQ,禁止玩游戲,看電影（1分）4、 禁止吃零食,長時間上網(wǎng)（1分）5、 禁止關(guān)辦公室門,禁止大聲喧嘩（1分）6、 禁止吃拿卡要等不正之風(fēng)（1分）1、 隨意脫崗扣1分2、 亂串辦公室與他人閑聊扣1分3、 上班時間聊QQ玩游戲看電影扣1分4、 吃零食長時間上網(wǎng)扣1分5、 關(guān)辦公室門、大聲喧嘩扣1分6、 有吃拿卡要行為扣1分2儀容儀表言談舉止1、 周一至周四統(tǒng)一工作服著裝（1分）2、 禁止吵架、打架（1分）1、 規(guī)定時間內(nèi)未穿工作服扣1分2、 有吵架打架現(xiàn)象扣1分3衛(wèi)生環(huán)境1、 桌面資料整齊，一塵不染（1分）2、 門窗、玻璃、地面清潔干凈（1分）1、 桌面不整潔扣1分2、 門窗、玻璃、地面不干凈扣1分4管理制度制定1、 制定公司總的財務(wù)管理制度（1分）2、 根據(jù)管理需要制定相應(yīng)操作規(guī)范和實施細(xì)則（1分）1、 公司財務(wù)管理制度不合規(guī)扣1分2、 操作規(guī)范和實施細(xì)則不合規(guī)扣1分5欠款回收督查1、 制定營業(yè)款回收督查制度（2分）2、 分析應(yīng)收款性質(zhì)，及時督促企劃銷售部結(jié)清欠款（2分）3、 對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)行為及時查辦處理（2分）1、 營業(yè)款回收制度不規(guī)范扣2分2、 對應(yīng)收款回收未及時清理和催收扣2分3、 對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)地為未及時查處扣2分6資產(chǎn)管理督查1、 制定物資采購管理制度（1分）2、 制定物資保管管理制度（1分）3、 制定物資盤點管理制度（1分）4、 采購及出入庫程序合規(guī)性檢查（1分）5、 資產(chǎn)盤點的真實性及時性檢查（1分）1、 物資采購管理制度不規(guī)范扣1分2、 物資保管管理制度不規(guī)范扣1分3、 物資盤點制度不規(guī)范扣1分4、 采購及出入庫程序檢查不到位扣1分5、 資產(chǎn)盤點的真實性及時檢查不到位扣1分7會計檔案管理1、 憑證、帳薄等會計資料裝訂整齊規(guī)范（1分）2、 憑證，帳薄等會計資料裝訂及時（1分）3、 入檔及時齊全（1分）4、 存檔分門別類，條理清晰（1分）5、 不得外借，遵守查閱審批制度（1分）1、 會計資料裝訂不規(guī)范扣1分2、 會計資料裝訂不及時扣1分3、 入檔不及時不齊全扣1分4、 存檔不規(guī)范不清晰扣1分5、 不遵守查閱制度隨意思外借扣1分8原始憑證審核1、 業(yè)務(wù)的真實性（2分）2、 單據(jù)的合法性（2分）3、 粘貼的規(guī)范性（2分）4、 報銷單內(nèi)容填寫齊全、規(guī)范、正確（2分）1、 業(yè)務(wù)審核不嚴(yán)格扣2分2、 單據(jù)審核不嚴(yán)密扣2分3、 單據(jù)粘貼不合規(guī)扣2分4、 報銷單內(nèi)容不合規(guī)扣2分9記帳憑證制作1、 帳務(wù)處理正確，余額核對無誤（2分）2、 內(nèi)容填寫齊全，字跡工整（2分）3、 順序編號，附件粘貼整齊（2分）4、 相關(guān)人員審核齊備（2分）1、 帳務(wù)處理不正確扣2分2、 內(nèi)容不齊全，字跡潦草扣2分3、 編號及附件粘貼不符合標(biāo)準(zhǔn)扣2分4、 相關(guān)人員審核不齊備扣2分10記帳憑證審核1、 帳務(wù)處理及金額正確無誤（2分）2、 制作規(guī)范完整（1分）3、 票據(jù)齊全一致（2分）4、 相關(guān)審核齊備（2分）1、 帳務(wù)處理不正確扣2分2、 憑證制作不規(guī)范扣1分3、 票據(jù)不齊全扣2分4、 相關(guān)審核不齊備扣2分11貨幣資金收付1、 上下單據(jù)金額一致（2分）2、 收付款人簽字確認(rèn)（2分）3、 及時清點庫存現(xiàn)金，保證與帳面余額一致（2分）4、 發(fā)票及財務(wù)硬件正確使用，妥善保管（2分）1、 上下單據(jù)金額不一致扣2分2、 收付款從未簽字扣2分3、 庫存現(xiàn)金與帳面余額不一致扣2分4、 濫用發(fā)票及硬件扣2分12帳薄登記1、 規(guī)范設(shè)置帳薄，科目齊全（1分）2、 帳薄登記齊全，保持清晰整潔（1分）3、 帳、證記錄必須一致（2分）4、 及時結(jié)帳，總帳明細(xì)分類帳核對一致（2分）1、 帳薄設(shè)置不規(guī)范扣1分2、 帳薄登記不清晰扣1分3、 帳證記錄不一致扣2分4、 總帳及明細(xì)帳不一致扣2分13核對正確1、 固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品攤銷的正確（2分）2、 待攤費用的攤銷正確（2分）3、 與其他的業(yè)務(wù)合作單位的提成及費用計算正確（2分）1、 固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品攤銷不正確扣2分2、 待攤費用攤銷不正確扣2分3、 提成及費用計算不正確扣2分14財務(wù)稅務(wù)報表1、 每月7日前完成財務(wù)報表稅務(wù)申報（節(jié)假日順延）（2分）2、 報表勾稽關(guān)系正確，內(nèi)容完整（2分）3、 報表計算正確，項目無遺漏（2分）4、 主動與稅務(wù)部門接洽，辦理發(fā)票領(lǐng)購等相關(guān)業(yè)務(wù)（2分）1、 未在規(guī)定時間完成稅務(wù)申報扣2分2、 報表內(nèi)容不完整扣2分3、 報表計算不正確扣2分4、 未及時辦理發(fā)票領(lǐng)購業(yè)務(wù)扣2分15工資發(fā)放1、 制定的修改工資政策（2分）2、 及時制作各部門工資表（2分）3、 保證工資表計算正確，內(nèi)容真實可靠（2分）4、 工資發(fā)放零差錯（1分）1、 工資修改政策不規(guī)范扣2分2、 未及時完成各部門工資表扣2分3、 工資表計算有誤、不真實扣2分4、 工資發(fā)放有誤扣1分16酒店系統(tǒng)日審1、 每日至少審核一次營業(yè)情況（1分）2、 對各部門系統(tǒng)操作合規(guī)性進(jìn)行檢查（1分）3、 營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳收入核對一致（1分）4、 發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障及時上報解決（1分）5、 對違反制度規(guī)定的及時做出處理（2分）1、 未對營業(yè)情況進(jìn)行審核扣1分2、 未對系統(tǒng)操作進(jìn)行嚴(yán)格審核扣1分3、 未對營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳核對扣1分4、 發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障未及時上報解決扣1分5、 救治地違規(guī)行為及時處理扣2分17現(xiàn)金、空白支票、發(fā)票保管1、 現(xiàn)金、支票專人保管，嚴(yán)格限額控制，無盜失事故（2分）2、 發(fā)票專人保管，做好領(lǐng)、用、存登記管理，無弄虛作假，盜失事故（2分）1、 現(xiàn)金支票保管不當(dāng)扣2分2、 發(fā)票保管登記不當(dāng)扣2分18日常臨時事務(wù)1、 及時完成（2分）2、 完成情況匯報（2分）1、 未及時完成所交工作扣2分2、 未對工作完成情況及時匯報扣2分19工作業(yè)務(wù)突出1、 對公司管理提出合理化建議，被采納的（2分）2、 鉆研業(yè)務(wù)知識，改進(jìn)工作流程或完善管理