第4章中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)

第四章中央銀行的支付清算業(yè)務(wù),第一節(jié)中央銀行支付清算概述第二節(jié)支付清算系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)及其管理第三節(jié)我國支付清算體系的現(xiàn)狀,第一節(jié)中央銀行支付清算概述,一、支付清算業(yè)務(wù)概述二、中央銀行的支付清算體系三、中央銀行支付清算系統(tǒng)的種類四、支付清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容及運(yùn)作五、中央銀行支付清算服務(wù)的主要內(nèi)容,商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、金融活動和消費(fèi)行為都會引起債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)債務(wù)關(guān)系的清償通常通過貨幣所有權(quán)的轉(zhuǎn)移進(jìn)行，貨幣資金的收入和支付的行為一般稱作結(jié)算。,按照結(jié)算手段，可以分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，F(xiàn)金結(jié)算具有強(qiáng)制性和結(jié)算隨現(xiàn)金轉(zhuǎn)移同時(shí)完成的兩個(gè)特點(diǎn)，因此是可在任何情況下用作結(jié)算的最基本結(jié)算手段?，F(xiàn)金結(jié)算往往作為小額結(jié)算手段被廣泛使用。由于現(xiàn)金結(jié)算存在許多缺點(diǎn)，出現(xiàn)了支票票據(jù)、匯票、轉(zhuǎn)帳信用卡等結(jié)算工具，用于辦理企業(yè)之間的結(jié)算、異城清算、公用事業(yè)費(fèi)的支付、工資發(fā)放以及商品購買等。這種通過轉(zhuǎn)賬進(jìn)行的結(jié)算也稱非現(xiàn)金結(jié)算（或轉(zhuǎn)賬結(jié)算）。,一、支付清算業(yè)務(wù)概述（一）中央銀行支付清算業(yè)務(wù)的含義1、資金結(jié)算現(xiàn)代社會各單位、各部門和個(gè)人之間的資金往來和債權(quán)、債務(wù)的轉(zhuǎn)移，絕大部分通過銀行來實(shí)現(xiàn)，這種以銀行為中介，運(yùn)用各種支付工具和結(jié)算方式，實(shí)現(xiàn)存款貨幣轉(zhuǎn)移以結(jié)清債權(quán)債務(wù)的資金清算行為，稱為資金結(jié)算。,2、清算單位之間通過銀行賬戶進(jìn)行的款項(xiàng)結(jié)算，必然引起銀行之間的資金往來，由于銀行在中央銀行開立清算賬戶，因此，銀行之間發(fā)生的這些資金往來和債權(quán)、債務(wù)關(guān)系就可以通過中央銀行劃轉(zhuǎn)，這種發(fā)生在銀行同業(yè)之間的貨幣收付、清償行為稱為清算。,3、中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)中央銀行作為一國支付清算體系的參與者和管理者，通過一定的方式和途徑，使金融機(jī)構(gòu)間的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移能夠順利完成，并維護(hù)支付系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行，從而保證經(jīng)濟(jì)活動和社會生活正常進(jìn)行的業(yè)務(wù)。,（二）支付清算業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和銀行業(yè)務(wù)的不斷增多，尤其是票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。,（三）中央銀行支付清算業(yè)務(wù)的重要性1、支付系統(tǒng)運(yùn)行是經(jīng)濟(jì)和社會生活正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保障2、支付系統(tǒng)運(yùn)行效率對中央銀行貨幣政策實(shí)施具有重要影響3、與金融穩(wěn)定具有密切的相關(guān)性4、在跨國支付清算中發(fā)揮重要作用,二、中央銀行的支付清算體系（一）清算機(jī)構(gòu)（二）支付系統(tǒng)（三）支付清算制度（四）同業(yè)間清算制度與操作,清算機(jī)構(gòu)清算機(jī)構(gòu)是為金融機(jī)構(gòu)提供資金清算服務(wù)的中介組織，在支付清算體系中占有重要位置。票據(jù)交換所是最傳統(tǒng)和最典型的清算機(jī)構(gòu)，此外還可以采取清算中心和清算協(xié)會等組織形式。從經(jīng)營形態(tài)來看，清算機(jī)構(gòu)既有私營的，也有政府主辦的。從業(yè)務(wù)的地域范圍來看，既有全國性的，也有地區(qū)性的，甚至還有國際性的。,清算機(jī)構(gòu)一般實(shí)行會員制，會員必須遵守組織章程和操作規(guī)則，繳納會費(fèi)。在很多國家，中央銀行也作為會員，參加清算機(jī)構(gòu)，直接參與清算活動。一般來說，清算機(jī)構(gòu)通常同時(shí)經(jīng)營支付系統(tǒng)。,支付系統(tǒng)支付系統(tǒng)是由提供支付清算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成的，其職能是實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移。支付系統(tǒng)運(yùn)行關(guān)系貨幣政策的實(shí)施，因此：第一，各國中央銀行對支付系統(tǒng)的建立和運(yùn)行過程實(shí)行監(jiān)督，例如對私營清算機(jī)構(gòu)的開業(yè)進(jìn)行審批，對操作規(guī)程進(jìn)行審核等。第二，中央銀行直接擁有和經(jīng)營大額支付系統(tǒng)，保障支付的安全性。,支付清算制度支付清算制度是關(guān)于結(jié)算活動的規(guī)章政策、操作程序、實(shí)施范圍等的規(guī)定和安排。同業(yè)間一旦出現(xiàn)清算障礙將釀成災(zāi)難，危及金融穩(wěn)定，各國中央銀行對同業(yè)間清算的制度建設(shè)、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、操作規(guī)則等予以高度重視，并賦予中央銀行管理監(jiān)督的職權(quán)。很多國家中央銀行不僅制定同業(yè)間清算制度、設(shè)計(jì)支付系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和運(yùn)行模式、審核支付系統(tǒng)操作規(guī)則，還直接提供清算服務(wù)。,三、中央銀行支付清算系統(tǒng)的種類（一）按經(jīng)營者身份的不同劃分1、中央銀行擁有并經(jīng)營的系統(tǒng)2、私營清算機(jī)構(gòu)擁有并經(jīng)營的系統(tǒng)（CHIPS、CHAPS等）3、各商業(yè)銀行擁有并經(jīng)營的行內(nèi)系統(tǒng)（電子資金匯兌系統(tǒng)）,（二）按支付系統(tǒng)的服務(wù)對象及單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分1、大額支付系統(tǒng)主要處理行間往來、證券和金融衍生工具交易、黃金和外匯交易、貨幣市場交易以及跨國交易等。2、小額支付系統(tǒng)服務(wù)對象主要是工商企業(yè)、個(gè)人消費(fèi)者和其他小型經(jīng)濟(jì)的參與者。,（三）按系統(tǒng)的地域特征劃分1、同城處理系統(tǒng)處理一個(gè)城市之內(nèi)或某一限定區(qū)域內(nèi)的銀行機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)。2、異地處理系統(tǒng)處理不在同一城市或同一區(qū)域的銀行機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)。,（四）按系統(tǒng)的操作特征劃分1、批處理系統(tǒng)在某一時(shí)點(diǎn)上傳輸或處理一批資金轉(zhuǎn)賬指令。如：手工清算2、實(shí)時(shí)處理系統(tǒng)在每筆支付指令產(chǎn)生之時(shí)立即對支付命令進(jìn)行傳送和處理，而且是逐筆進(jìn)行處理。,（五）按系統(tǒng)的資金清算方式劃分1、差額處理系統(tǒng)在約定的清算周期內(nèi)積累債權(quán)債務(wù)，使某些往來支付相互抵消，在指定的結(jié)算時(shí)間，通過支付清算系統(tǒng)只對支付的差額進(jìn)行劃賬。2、全額處理系統(tǒng)對每一筆支付信息都立即進(jìn)行銀行間資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算的處理方式。,四、支付清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容及運(yùn)作（一）組織票據(jù)交換和清算1、票據(jù)交換2、清算銀行的義務(wù)3、清算原理4、清算步驟,（二）辦理異地跨行清算,付款人,開戶銀行,央行分支機(jī)構(gòu)A,央行分支機(jī)構(gòu)B,開戶銀行,收款人,異地業(yè)務(wù)往來,支付通知,支付命令,從賬戶扣除資金發(fā)出支付信息,資金入賬,到賬通知,（三）提供跨國清算服務(wù)通過銀行及其代理行實(shí)現(xiàn)的跨國資金劃轉(zhuǎn)。,國外付款人,跨國業(yè)務(wù)往來,國內(nèi)收款人,開戶銀行,開戶銀行,支付請求,收款人所在國國內(nèi)代理行,委托請求,到賬通知,跨國清算系統(tǒng),扣除資金清算通知,央行劃轉(zhuǎn)資金,五、中央銀行支付清算服務(wù)的主要內(nèi)容1、組織票據(jù)交換清算2、辦理異地跨行清算3、為私營清算機(jī)構(gòu)提供差額清算服務(wù)4、提供證券和金融衍生工具交易清算服務(wù)5、提供跨國支付服務(wù),第二節(jié)支付清算系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)及其管理,一、支付清算系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)分類二、支付清算系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理,一、支付清算系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)分類（一）信用風(fēng)險(xiǎn)支付系統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)指交易中的訂約方既不能在法定的時(shí)間內(nèi)，也不能在法定時(shí)間以后的任何時(shí)間里全額結(jié)算其債務(wù)時(shí)所構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)。即在支付過程中，因一方拒絕或無力清償債務(wù)而使另一方或其他當(dāng)事者蒙受損失的可能性。,（二）流動性風(fēng)險(xiǎn)支付系統(tǒng)的流動性風(fēng)險(xiǎn)指交易一方（或結(jié)算參加者）不能在到期日結(jié)算負(fù)債的全部金額的風(fēng)險(xiǎn)，即交易一方并未發(fā)生實(shí)質(zhì)上的清償危機(jī)，只是由于資金不能如期到位而造成不能按期履約支付（即延期支付），致使交易對方無法如期收到本應(yīng)收到的款項(xiàng)。,（三）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指在支付系統(tǒng)運(yùn)行中，因某一參加者不能履行債務(wù)義務(wù)而造成其他參加者無法履約，從而使系統(tǒng)陷入整體性運(yùn)行癱瘓的可能性。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生與信用風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)。（多米諾骨牌效應(yīng)）,（四）違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指人們的非法行為（偽造、盜竊、假冒等行為）對支付系統(tǒng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（五）法律風(fēng)險(xiǎn)缺乏支付方面的法律規(guī)定，造成支付各方權(quán)利與義務(wù)的不明確，妨礙支付系統(tǒng)的正常運(yùn)作。（六）操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)代支付系統(tǒng)運(yùn)用的電子數(shù)據(jù)處理設(shè)備及通訊系統(tǒng)出現(xiàn)技術(shù)性故障而使整個(gè)支付系統(tǒng)陷入癱瘓的潛在風(fēng)險(xiǎn)。,二、支付清算系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）加強(qiáng)對日常結(jié)算行為的管理1、采用實(shí)時(shí)全額結(jié)算2、在凈額結(jié)算體系中加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的防范,（二）加強(qiáng)法律環(huán)境的建設(shè)（三）加強(qiáng)對計(jì)算機(jī)犯罪的監(jiān)管（四）減少技術(shù)故障，加強(qiáng)安全防護(hù),第三節(jié)我國支付清算體系的現(xiàn)狀,一、我國支付清算體系的發(fā)展新中國成立之初，我國沿用同城結(jié)算以現(xiàn)金和支票為主，異地結(jié)算以匯兌為主的傳統(tǒng)結(jié)算方法。以后為了配合計(jì)劃經(jīng)濟(jì)對經(jīng)濟(jì)活動的管理，規(guī)定機(jī)關(guān)團(tuán)體企事業(yè)單位除了小額交易外，一律通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。1953年，隨中國人民銀行成為事實(shí)上唯一的銀行，在全國建立了“三級聯(lián)行清算體系”，即縣（市）內(nèi)聯(lián)行、省內(nèi)聯(lián)行和跨省的全國聯(lián)行。各級聯(lián)行負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)之間的資金清算，全國聯(lián)行通過中國人民銀行總行進(jìn)行資金清算。,1978年開始改革以后，為配合計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的“三級聯(lián)行清算體系”已經(jīng)不能適應(yīng)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的改革發(fā)展需要。隨國有商業(yè)銀行（專業(yè)銀行）的建立和中國人民銀行專司中央銀行職能，1985年進(jìn)行了將中國人民銀行資金與國有商業(yè)銀行資金分開管理的改革，中國人民銀行主辦的“三級聯(lián)行清算體系”改為各國有商業(yè)銀行自行的聯(lián)行體系和跨行直接通匯清算。,1991年我國開始規(guī)劃建設(shè)中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)CNAPS（ChinaNationalAdvancedPaymentSystem）。1996年開始動工建設(shè)。該系統(tǒng)涉及中國人民銀行清算總公司和各家商業(yè)銀行、政策銀行、股份制銀行、外資銀行及其他金融機(jī)構(gòu)。采用大額實(shí)時(shí)、小額批量的處理模式，主要用于解決各家商業(yè)銀行間的跨行資金支付清算及結(jié)算問題。包括中國人民銀行統(tǒng)一運(yùn)行管理的大額支付系統(tǒng)HVPS、中國人民銀行和商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)共建共有共用的小額批量處理系統(tǒng)BEPS、中央銀行賬戶管理系統(tǒng)SAPS、支付銀行卡授信系統(tǒng)BCAS、政府債券簿記系統(tǒng)GSES、同城票據(jù)交換所LCH和金融管理信息傳輸服務(wù)FITS。,我國支付清算體系的現(xiàn)狀,二、金融中介機(jī)構(gòu)和我國支付系統(tǒng)的總體結(jié)構(gòu)中央銀行和商業(yè)銀行是支付服務(wù)的主要提供者。四大國有商業(yè)銀行都已經(jīng)建立起各自系統(tǒng)內(nèi)的全國電子資金匯兌系統(tǒng)，大約三分之二異地支付交易是通過這些系統(tǒng)進(jìn)行清算的。,目前，我國的支付清算系統(tǒng)主要由以下四個(gè)系統(tǒng)構(gòu)成：1、銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)2、大額支付系統(tǒng)3、同城票據(jù)交換清算系統(tǒng)4、正在建設(shè)推廣的小額支付系統(tǒng),今后我國支付清算系統(tǒng)建設(shè)的目標(biāo)：建立以中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心（包括大額、小額支付系統(tǒng)），各商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)為基礎(chǔ)，票據(jù)交換系統(tǒng)、卡基支付系統(tǒng)等并存的支付清算系統(tǒng)。,（一）銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)，是銀行辦理結(jié)算資金和內(nèi)部資金往來與清算的通道，由經(jīng)辦銀行、清算銀行和總行清算中心組成，集匯劃業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)等于一體的綜合性業(yè)務(wù)系統(tǒng)。1、銀行行內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)2、銀行行內(nèi)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng),（二）人民銀行聯(lián)行系統(tǒng)1、人民銀行手工聯(lián)行系統(tǒng)采取直接往來、分別核算、集中監(jiān)督、逐年結(jié)算的辦法處理聯(lián)行賬務(wù)。2、人民銀行電子聯(lián)行系統(tǒng)1991年開通，90年代中期電子聯(lián)行到縣，90年代后期開始進(jìn)行電子聯(lián)行“天地對接”工作。,（三）同城清算由人民銀行分支機(jī)構(gòu)組織，采取相應(yīng)模式，按照一定程序，吸收轄區(qū)銀行機(jī)構(gòu)在中國人民銀行開立清算賬戶，并經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)參與，遵循“先付后收，收妥抵用，差額清算，銀行不墊款”的原則，定時(shí)定點(diǎn)集中交換原始憑證，清算代收、代付票據(jù)資金的一種支付手段，為人民銀行重要的跨行支付系統(tǒng)。,目前我國的同城清算主要有手工、清分機(jī)、網(wǎng)絡(luò)三種模式。各地根據(jù)當(dāng)?shù)氐募夹g(shù)條件和機(jī)構(gòu)設(shè)置情況，在確保資金安全的前提下，采取不同模式完成同城清算。,同城票據(jù)交換所同一城市或一定區(qū)域范圍內(nèi)的各銀行和其他辦理支付業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)之間交換支付憑證、互計(jì)應(yīng)收應(yīng)付差額并通過人民銀行清算資金差額的場所。目前，我國各城市均建立了票據(jù)交換所（區(qū)域性票據(jù)交換中心），約有20個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市采用清分機(jī)交換票據(jù)，其他城市和縣城均采用手工方式進(jìn)行票據(jù)交換。數(shù)據(jù)傳輸方式：手工錄入、清分機(jī)讀入、同城清算系統(tǒng)導(dǎo)入。,（四）中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）CNAPS是中國人民銀行按照我國支付清算需要，并利用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)自主開發(fā)建設(shè)的，能夠高效、安全處理各銀行辦理的異地、同城各種支付業(yè)務(wù)及其資金清算和貨幣市場交易的資金清算的應(yīng)用系統(tǒng)。,中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)主要由大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)構(gòu)成。,大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)該系統(tǒng)處理跨行同城和異地的金額在規(guī)定起點(diǎn)(人民幣2萬元)以上的大額貸記業(yè)務(wù)。大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)采取逐筆發(fā)送支付指令，全額實(shí)時(shí)清算資金。大額支付系統(tǒng)主要是為銀行、廣大企事業(yè)單位和居民個(gè)人的經(jīng)營活動提供資金匯劃服務(wù)。,2005年6月，大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)在全國成功推廣。目前，大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)擁有1600多個(gè)直接參與機(jī)構(gòu)，7萬多個(gè)間接參與機(jī)構(gòu)，日均處理業(yè)務(wù)80多萬筆，資金超過2.5萬億元。,小額批量支付系統(tǒng)該系統(tǒng)主要處理跨行同城、異地借記支付業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的貸記支付業(yè)務(wù)的應(yīng)用系統(tǒng)。小額支付系統(tǒng)批量發(fā)送支付指令，軋差凈額清算資金。小額支付系統(tǒng)主要處理與居民日常生活密切相關(guān)的各種支付業(yè)務(wù)，具有金額小、業(yè)務(wù)頻繁等特點(diǎn)。,1、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的基本框架兩級處理中心國家處理中心分別與各城市處理中心連接，其通信網(wǎng)絡(luò)采用專用網(wǎng)絡(luò)，以地面通信為主，衛(wèi)星通信備份。,國家處理中心（NPC）,城市處理中心（CCPC）,大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng),商業(yè)銀行省級分行作為系統(tǒng)直接參與者通過前置機(jī)系統(tǒng)與系統(tǒng)城市處理中心連接，商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)作為系統(tǒng)間接參與者通過各自行內(nèi)系統(tǒng)經(jīng)前置機(jī)系統(tǒng)連接大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)處理支付業(yè)務(wù)。人民銀行地市以上中心支行(中央銀行會計(jì)集中核算系統(tǒng)ABS)、庫(國家金庫會計(jì)核算系統(tǒng)TBS)、直接參與者與城市處理中心直接連接。通過城市處理中心處理其支付清算業(yè)務(wù)；人民銀行縣(市)支行間接參與者通過各自系統(tǒng)經(jīng)中心支行(庫)連接大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)處理支付業(yè)務(wù)。,小額批量支付系統(tǒng),小額批量支付系統(tǒng)在物理上分為三層架構(gòu)：國家處理中心、城市處理中心和商業(yè)銀行前置系統(tǒng)。NPC作為小額支付系統(tǒng)的最上層節(jié)點(diǎn)，負(fù)責(zé)接收、轉(zhuǎn)發(fā)各城市處理中心的支付指令，并對集中開設(shè)的