企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易項目審核要點(北交所).ppt

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易項目審核要點,二一三年九月,2,目錄第一篇G3項目審核要點一、受理轉(zhuǎn)讓申請階段二、發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息階段三、登記受讓意向階段四、競價階段五、成交階段第二篇G0項目審核要點一、協(xié)議轉(zhuǎn)讓二、無償劃轉(zhuǎn),3,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,一、總體要求1、項目資料應(yīng)為原件或復(fù)印件加蓋公章。2、項目資料中任何文件均不得人為修改、填補。3、項目資料中相關(guān)簽章信息和日期應(yīng)完整、準(zhǔn)確且不同文件日期的先后順序應(yīng)符合邏輯關(guān)系。4、系統(tǒng)信息內(nèi)容應(yīng)與對應(yīng)項目資料內(nèi)容保持一致且不得隨意修改變更。,掛牌資料審核要點,4,二、備案資料1、根據(jù)關(guān)于建立中央企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息聯(lián)合發(fā)布制度有關(guān)事項的通知（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)【2008】32號），對于擬轉(zhuǎn)讓所持全部國有股權(quán)或轉(zhuǎn)讓后致使轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目，如有管理層、有限責(zé)任公司的其他股東或中外合資經(jīng)營企業(yè)的合營他方擬參與受讓，受托機構(gòu)應(yīng)在相關(guān)中央企業(yè)對信息內(nèi)容進(jìn)行審核并報國務(wù)院國資委備案后組織聯(lián)合發(fā)布。對于符合上述條件的項目，應(yīng)提醒轉(zhuǎn)讓方持北京產(chǎn)權(quán)交易所產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告審核意見及其他備案資料于信息發(fā)布前向國務(wù)院國資委履行備案手續(xù)。2、項目若涉及標(biāo)的凈資產(chǎn)評估減值（凈資產(chǎn)評估值小于賬面價值），應(yīng)告知轉(zhuǎn)讓方將減值原因在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書“其他披露的內(nèi)容”欄目中進(jìn)行披露。,G3項目審核要點,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,5,三、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書1、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書中項目交易條件及受讓方資格條件等全部信息的填寫應(yīng)準(zhǔn)確、完整且與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告內(nèi)容保持一致。2、涉及管理層擬參與受讓的，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書中應(yīng)包含管理層擬受讓國有產(chǎn)權(quán)申請表和管理層擬受讓國有產(chǎn)權(quán)承諾函。,G3項目審核要點,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,6,四、營業(yè)執(zhí)照和組織機構(gòu)代碼證1、轉(zhuǎn)讓方和標(biāo)的企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照應(yīng)經(jīng)年檢，未經(jīng)年檢的應(yīng)出具相應(yīng)說明并報請法律監(jiān)管部和中心領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)。未年檢原因應(yīng)在產(chǎn)權(quán)公告中予以充分披露。2、轉(zhuǎn)讓方和標(biāo)的企業(yè)的組織機構(gòu)代碼證應(yīng)在有效期內(nèi)。組織機構(gòu)代碼證超出有效期的應(yīng)出具相應(yīng)說明并報請中心領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)。,G3項目審核要點,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,7,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,五、轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部決策文件和最新企業(yè)（公司）章程1、轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部決策文件應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)（公司）章程的規(guī)定且不應(yīng)包含指定受讓方的內(nèi)容和字樣。2、如果轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部決策文件表述為：經(jīng)董事會或股東會一致同意通過關(guān)于某項目的轉(zhuǎn)讓方案，對于此類內(nèi)部決策文件表述不明確的情況下，需要另行提交該項目的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案。轉(zhuǎn)讓方所提供的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案應(yīng)與有權(quán)批準(zhǔn)機構(gòu)批復(fù)事項保持一致。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案內(nèi)容應(yīng)與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告內(nèi)容保持一致。3、轉(zhuǎn)讓方為全民所有制企業(yè)或國有獨資公司的，如其已提供了有權(quán)批準(zhǔn)機構(gòu)批復(fù)的，可不強制要求其提供內(nèi)部決策文件。4、轉(zhuǎn)讓方為上市公司的，不得以相關(guān)信息可在網(wǎng)上查詢?yōu)橛刹惶峁┫嚓P(guān)文件資料。5、國務(wù)院及北京市國資委所出資企業(yè)可不提供企業(yè)（公司）章程。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,8,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,六、轉(zhuǎn)讓方有權(quán)批準(zhǔn)機構(gòu)批復(fù)1、轉(zhuǎn)讓方為全民所有制企業(yè)的應(yīng)提供有權(quán)批準(zhǔn)機構(gòu)批復(fù)。相關(guān)部委或所出資企業(yè)將審批權(quán)限授權(quán)給所屬財務(wù)公司、資產(chǎn)公司、股份公司或部門的，其批復(fù)形式，北交所也予以認(rèn)可。具體包括：（1）所出資企業(yè)有明確授權(quán)的（2）相關(guān)部委或所出資企業(yè)內(nèi)部主管部門批準(zhǔn)的2、轉(zhuǎn)讓方企業(yè)類型為有限責(zé)任公司或股份有限公司的（不含所出資企業(yè)及一人有限責(zé)任公司），如上級單位無其他規(guī)定，北交所可不強制要求轉(zhuǎn)讓方提供所出資企業(yè)批復(fù)。3、北京市國資委所出資企業(yè)轉(zhuǎn)讓二級企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)須報北京市國資委批準(zhǔn)。4、變更條件重新掛牌項目，掛牌價低于相對應(yīng)評估值90%的，應(yīng)重新取得產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)單位的批準(zhǔn)文件。,掛牌資料審核要點,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,9,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,七、標(biāo)的企業(yè)內(nèi)部決策文件和最新企業(yè)（公司章程）1、標(biāo)的企業(yè)內(nèi)部決策文件不應(yīng)包含指定受讓方的內(nèi)容。2、標(biāo)的企業(yè)為全民所有制企業(yè)的，如已提供了有權(quán)批準(zhǔn)機構(gòu)批復(fù)的，可不要求標(biāo)的企業(yè)提供內(nèi)部決策文件。3、標(biāo)的企業(yè)為一人有限公司的，轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部決策文件可視為標(biāo)的企業(yè)股東決定。4、相關(guān)法律法規(guī)或企業(yè)（公司）章程規(guī)定標(biāo)的企業(yè)其他股東具有優(yōu)先購買權(quán)的，標(biāo)的企業(yè)其他股東應(yīng)在內(nèi)部決策文件中明確表態(tài)是否放棄行使優(yōu)先購買權(quán)。標(biāo)的企業(yè)其他股東在內(nèi)部決策文件中未明確表態(tài)的，應(yīng)視為未放棄行使優(yōu)先購買權(quán)。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,10,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,5、外商投資企業(yè)股權(quán)進(jìn)場交易的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提交已就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項取得其他股東一致同意且符合公司章程規(guī)定的董事會決議；特殊情形下，轉(zhuǎn)讓方不能提交符合要求的董事會決議的，按照以下規(guī)定辦理：（1）轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提供其已依照公司章程規(guī)定履行提議召開董事會等必要的程序但未能召開董事會，或雖已召開但未能形成董事會決議的專項說明，并附相關(guān)證明文件。（2）轉(zhuǎn)讓方就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項提交的法律意見書應(yīng)就上述未能形成董事會決議的情況、轉(zhuǎn)讓方對其他股東征詢意見的方式、結(jié)果進(jìn)行審查并出具明確的律師意見。律師出具保留意見的，不予受理。（3）轉(zhuǎn)讓方應(yīng)就股權(quán)轉(zhuǎn)讓及進(jìn)場交易事項在進(jìn)場前書面通知其他股東，并提交書面通知的證明文件。轉(zhuǎn)讓方不能提交董事會決議的項目受理后，在信息披露階段，應(yīng)對轉(zhuǎn)讓方未能提交董事會決議以及其他股東的態(tài)度等相關(guān)事實進(jìn)行披露，提示該等事實可能導(dǎo)致商務(wù)部門審批和后續(xù)工商變更登記面臨的政策風(fēng)險。按照場內(nèi)規(guī)則形成轉(zhuǎn)讓價格后，由轉(zhuǎn)讓方以商定的產(chǎn)權(quán)交易合同文本征詢其他股東是否行使優(yōu)先購買權(quán)，并要求其他股東在接到征詢文件之日起30日內(nèi)以書面形式反饋。注：最高人民法院關(guān)于審理外商投資企業(yè)糾紛案件若干問題的規(guī)定（一）,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,11,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,八、標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表證1、轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提供標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表，如無法提供，應(yīng)由產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機構(gòu)做出相應(yīng)的說明。2、標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表所登記的股東名稱、出資比例應(yīng)與標(biāo)的企業(yè)（公司）章程一致。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,12,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,九、職工代表大會決議和職工安置方案1、轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)附送職工代表大會審議職工安置方案的決議。職工大會或職工代表大會決議須加蓋標(biāo)的企業(yè)公章。2、不涉及職工安置問題的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目應(yīng)由轉(zhuǎn)讓方出具說明。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,13,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十、標(biāo)的企業(yè)近期財務(wù)報表1、正常情況，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提供標(biāo)的企業(yè)掛牌日期上一個月的財務(wù)報表；特殊情況，轉(zhuǎn)讓方所提供標(biāo)的企業(yè)財務(wù)報表日期距掛牌日期應(yīng)不超過3個月。2、無法按要求提供標(biāo)的企業(yè)近期財務(wù)報表的，轉(zhuǎn)讓方或標(biāo)的企業(yè)應(yīng)出具說明文件，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中標(biāo)的企業(yè)近期財務(wù)報表數(shù)據(jù)可以根據(jù)近期財務(wù)數(shù)據(jù)填寫。3、對于延牌的項目，重新掛牌日期與上次掛牌日期間隔超過一年時，應(yīng)要求轉(zhuǎn)讓方補充提交標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計報告及財務(wù)報表，并在重新掛牌時對最新的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行披露。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,14,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十一、標(biāo)的企業(yè)年度審計報告1、轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提供標(biāo)的企業(yè)最近年度的審計報告。如無法提供，轉(zhuǎn)讓方或標(biāo)的企業(yè)應(yīng)出具說明文件，同時于產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中予以披露。2、標(biāo)的企業(yè)最近年度審計報告不可有否定意見或無法發(fā)表意見。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,15,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十二、標(biāo)的企業(yè)評估基準(zhǔn)日審計報告1、標(biāo)的企業(yè)評估基準(zhǔn)日審計報告作為資產(chǎn)評估報告附件的，可不要求轉(zhuǎn)讓方單獨提供標(biāo)的企業(yè)評估基準(zhǔn)日審計報告。2、標(biāo)的企業(yè)為股份有限公司且轉(zhuǎn)讓方無法對標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行專項審計的，可不要求轉(zhuǎn)讓方提供標(biāo)的企業(yè)評估基準(zhǔn)日審計報告。3、對于標(biāo)的企業(yè)評估基準(zhǔn)日審計報告委托方，涉及管理層擬參與受讓的，應(yīng)由轉(zhuǎn)讓方委托；涉及原股東擬參與受讓的，應(yīng)由轉(zhuǎn)讓方單獨委托或參與委托。4、標(biāo)的企業(yè)評估基準(zhǔn)日審計報告不可有否定意見或無法發(fā)表意見。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,16,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十三、標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)評估報告及資產(chǎn)評估核準(zhǔn)文件或備案表1、經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果使用有效期為自評估基準(zhǔn)日起1年，國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目首次掛牌日期應(yīng)在評估有效期內(nèi)。2、標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)評估機構(gòu)和審計機構(gòu)不得為同一機構(gòu)。3、標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)評估報告委托方應(yīng)為轉(zhuǎn)讓方。4、國有資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)文件或備案表中資產(chǎn)評估結(jié)果數(shù)據(jù)應(yīng)與資產(chǎn)評估報告評估結(jié)果相一致。5、國有資產(chǎn)評估項目備案表應(yīng)加蓋企業(yè)集團公司或主管部門國有資產(chǎn)評估項目備案專用章。6、涉及職工安置的項目，轉(zhuǎn)讓方不得將職工安置費用等有關(guān)費用從凈資產(chǎn)中抵扣。7、項目重新掛牌，評估報告過期的，轉(zhuǎn)讓方須就沿用原評估報告一事提交書面申請。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,17,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十四、法律意見書1、律師應(yīng)當(dāng)在法律意見書中確認(rèn)轉(zhuǎn)讓方和標(biāo)的企業(yè)的主體是否適格、權(quán)屬是否清晰、是否履行完畢相關(guān)審議和審批程序，明確是否具備實施本次產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的法定條件、轉(zhuǎn)讓是否存在法律障礙；2、對于律師出具保留意見且直接影響轉(zhuǎn)讓交易合法、有效性的轉(zhuǎn)讓項目，北交所不予受理。3、法律意見書由經(jīng)辦律師簽字、加蓋律師事務(wù)所公章，并注明出具日期。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,18,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十五、產(chǎn)權(quán)交易委托合同產(chǎn)權(quán)交易委托合同應(yīng)由會員單位與轉(zhuǎn)讓方按照北交所發(fā)布的合同范本簽署。合同范本分為兩個版本：選擇網(wǎng)絡(luò)競價或動態(tài)報價交易方式的項目，經(jīng)紀(jì)會員應(yīng)與委托方簽訂產(chǎn)權(quán)交易委托合同（適用于轉(zhuǎn)讓方）；選擇拍賣或招投標(biāo)方式的項目，由經(jīng)紀(jì)會員、拍賣公司或招投標(biāo)機構(gòu)與委托方簽訂產(chǎn)權(quán)交易委托合同（適用于轉(zhuǎn)讓方采取拍賣、招投標(biāo)方式）。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,19,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十六、其他資料1、法定代表人經(jīng)濟責(zé)任審計報告（1）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)及其產(chǎn)權(quán)持有單位的法定代表人擬參與受讓（直接或間接受讓）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)提供法定代表人經(jīng)濟責(zé)任審計報告。標(biāo)的企業(yè)法定代表人為非國有股東代表的，在其受讓標(biāo)的企業(yè)股權(quán)時可以不要求經(jīng)濟責(zé)任審計報告但應(yīng)由轉(zhuǎn)讓方出具非國有派出人員的書面證明文件。（2）出具法定代表人經(jīng)濟責(zé)任審計報告的和出具標(biāo)的企業(yè)財務(wù)審計報告的不能為同一家審計機構(gòu)。（3）經(jīng)濟責(zé)任審計報告中如經(jīng)營管理者任期內(nèi)企業(yè)業(yè)績下降的應(yīng)要求審計機構(gòu)對企業(yè)業(yè)績下降的原因明確表態(tài)。經(jīng)審計認(rèn)定對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績下降負(fù)有直接責(zé)任的經(jīng)營管理者不得受讓標(biāo)的企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,20,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,十六、其他資料2、多家轉(zhuǎn)讓方轉(zhuǎn)讓同一標(biāo)的企業(yè)股權(quán)的，應(yīng)提示轉(zhuǎn)讓方是否進(jìn)行捆綁轉(zhuǎn)讓；若確需捆綁轉(zhuǎn)讓，應(yīng)取得各轉(zhuǎn)讓方的書面同意。此外，全體股東參與捆綁轉(zhuǎn)讓的，各轉(zhuǎn)讓方可不出具互相放棄優(yōu)先購買權(quán)的文件；部分股東參與捆綁轉(zhuǎn)讓的，須在其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)或同意捆綁轉(zhuǎn)讓的做法的前提下，才能捆綁轉(zhuǎn)讓，各轉(zhuǎn)讓方之間亦須出具放棄優(yōu)先購買權(quán)的書面文件。3、同一轉(zhuǎn)讓方轉(zhuǎn)讓多個標(biāo)的企業(yè)股權(quán)的，如其中一個或多個標(biāo)的企業(yè)原股東未放棄優(yōu)先購買權(quán)，不得進(jìn)行打包轉(zhuǎn)讓。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,掛牌資料審核要點,21,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,1、標(biāo)的名稱標(biāo)的名稱應(yīng)注明所轉(zhuǎn)讓的產(chǎn)（股）權(quán)比例（含有債權(quán)的，應(yīng)注明金額）。2、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的對應(yīng)評估值產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為中如存在股權(quán)與債權(quán)捆綁轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)將債權(quán)額加入轉(zhuǎn)讓標(biāo)的對應(yīng)評估值中。3、其他披露內(nèi)容轉(zhuǎn)讓方應(yīng)在其他披露內(nèi)容中對產(chǎn)權(quán)交易有重大影響的相關(guān)信息予以充分披露，包括但不限于：（1）標(biāo)的企業(yè)年度審計報告、評估基準(zhǔn)日審計報告和資產(chǎn)評估報告有保留事項或者重要提示的，必須在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中進(jìn)行披露；披露內(nèi)容可以是提示類表述，也可以是摘抄報告內(nèi)容，具體視轉(zhuǎn)讓方要求及項目情況而定。（2）按32號文報備項目若涉及標(biāo)的凈資產(chǎn)評估減值，應(yīng)告知轉(zhuǎn)讓方將減值原因在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書“其他披露的內(nèi)容”欄目中進(jìn)行披露。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告審核要點,22,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,4、管理層信息管理層擬受讓（直接或間接受讓）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的項目，無論該管理層是否為國有派出，均應(yīng)在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書中對管理層擬受讓情況予以披露。5、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)情況轉(zhuǎn)讓方企業(yè)類型為有限責(zé)任公司或股份有限公司的（不含國有獨資公司及一人有限公司），產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中的批準(zhǔn)單位名稱項應(yīng)填寫“轉(zhuǎn)讓方公司股東會或董事會”，不得填寫其上級主管單位或部門，批準(zhǔn)文件類型及文號項應(yīng)填寫轉(zhuǎn)讓方股東會或董事會決議文號。6、掛牌價格項目首次掛牌價格不得低于相對應(yīng)評估值。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告審核要點,23,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,7、價款支付方式轉(zhuǎn)讓價款原則上應(yīng)當(dāng)一次付清。如金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付；其余款項應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保，并應(yīng)當(dāng)按同期銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付延期付款期間利息，付款期限不得超過1年。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告審核要點,24,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,8、與轉(zhuǎn)讓相關(guān)其他條件轉(zhuǎn)讓方可以在與轉(zhuǎn)讓相關(guān)其他條件中明確為達(dá)成交易需要受讓方接受的主要條件，包括但不限于：（1）對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)職工有無繼續(xù)聘用要求（2）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的債權(quán)債務(wù)處置要求（3）對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)存續(xù)發(fā)展方面的要求（4）保證金條款（內(nèi)容略）,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告審核要點,25,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,9、受讓資格條件轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)標(biāo)的企業(yè)實際情況，合理設(shè)置受讓方資格條件。受讓方資格條件可以包括主體資格、管理能力、資產(chǎn)規(guī)模等，但不得出現(xiàn)具有指向性或者違反公平競爭的內(nèi)容。如有必要，北交所可要求轉(zhuǎn)讓方對受讓方資格條件的判斷標(biāo)準(zhǔn)提供書面解釋或者具體說明并一同公布。（1）對受讓方的資產(chǎn)規(guī)模要求一般不得超過掛牌價格的10倍。（2）對法人機構(gòu)和自然人提出的受讓方資格條件必須對等，不能出現(xiàn)僅對法人機構(gòu)提出要求對自然人無限制的情形。（3）不得在受讓方資格條件中出現(xiàn)要求其為國有或國有控股等排斥民間投資的條款，不得單獨對民間投資主體設(shè)置附加條件。（4）相關(guān)政策法規(guī)對標(biāo)的企業(yè)股東資格存在前置審批情形，應(yīng)在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中予以提示。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告審核要點,26,受理轉(zhuǎn)讓申請階段,10、保證金設(shè)定轉(zhuǎn)讓方設(shè)定的交易保證金金額，一般不超過轉(zhuǎn)讓標(biāo)的掛牌價格的30%11、交易方式轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在交易方式中明確，在征集到兩個及以上符合條件的意向受讓方時，采用何種競價交易方式確定受讓方。（1）選擇招投標(biāo)方式的，應(yīng)當(dāng)同時披露評標(biāo)方法和標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)的企業(yè)原股東不放棄優(yōu)先購買權(quán)的，建議不采用招投標(biāo)方式確定受讓方。（2）選擇拍賣方式的，拍賣公告應(yīng)當(dāng)與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告同時發(fā)布，其中，競買登記的截止日期應(yīng)當(dāng)與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告發(fā)布的截止日期一致。,G3項目審核要點受理轉(zhuǎn)讓申請階段,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告審核要點,27,發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息階段,1、媒體披露中央企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息除應(yīng)在北交所選定的報刊以及網(wǎng)站聯(lián)合公告外還應(yīng)在轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)注冊地或者轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)重大資產(chǎn)所在地選擇發(fā)行覆蓋面較大的經(jīng)濟、金融類報刊進(jìn)行公告。2、延牌（1）在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到符合條件的意向受讓方，且不變更信息公告內(nèi)容的，轉(zhuǎn)讓方可以按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的約定延長信息公告期限，每次延長期限應(yīng)當(dāng)不少于5個工作日。未在產(chǎn)權(quán)公告中明確延長信息公告期限的，信息公告到期自行終結(jié)。（2）掛牌期間征集到意向受讓方，如意向受讓方自信息發(fā)布期滿一個月內(nèi)未通過資格審核的，可以按照延牌處理，否則應(yīng)重新掛牌。意向受讓方通過資格審核但因雙方無法形成產(chǎn)權(quán)交易合同等情形導(dǎo)致項目未能成交的，自信息發(fā)布期滿兩個月內(nèi)可以沿用原評估報告重新掛牌。（3）掛牌期間征集到意向受讓方，雙方在簽署產(chǎn)權(quán)交易合同后，如出現(xiàn)無法通過相關(guān)部門審批或雙方協(xié)商解除合同等情形的，項目不能進(jìn)行延牌。此種情況下，自信息發(fā)布期滿六個月內(nèi)可以沿用原評估報告重新掛牌。（4）未產(chǎn)生意向受讓方一直延牌的項目，經(jīng)轉(zhuǎn)讓方書面申請，可在項目延牌周期期滿后終結(jié)項目并變更掛牌條件重新掛牌。,G3項目審核要點發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息階段,28,發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息階段,3、繼續(xù)掛牌產(chǎn)權(quán)公告信息發(fā)布雖累計已達(dá)到6個月，但評估報告仍在有效期限內(nèi)的，經(jīng)轉(zhuǎn)讓方申請，可繼續(xù)掛牌；若信息發(fā)布累計6個月后，評估報告已過有效期，經(jīng)轉(zhuǎn)讓方書面申請，項目仍可繼續(xù)掛牌一次，但轉(zhuǎn)讓方提出申請日期距信息發(fā)布期滿日期應(yīng)不超過1個月。4、重新掛牌（1）如在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到意向受讓方，轉(zhuǎn)讓方可以在不低于評估結(jié)果90%的范圍內(nèi)設(shè)定新的掛牌價格再次進(jìn)行公告。如新的掛牌價格低于評估結(jié)果的90%，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)重新獲得產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機構(gòu)批準(zhǔn)后，再發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。（2）因特殊原因被終結(jié)的產(chǎn)權(quán)交易項目，轉(zhuǎn)讓方承諾導(dǎo)致項目終結(jié)的問題已解決的，可以重新掛牌。重新掛牌必須在評估有效期內(nèi)進(jìn)行。（3）轉(zhuǎn)讓方因特殊原因確需變更或取消發(fā)布信息的，應(yīng)當(dāng)由產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機構(gòu)出具文件，由北交所在原信息發(fā)布渠道進(jìn)行公告，并重新計算公告期。,G3項目審核要點發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息階段,29,登記受讓意向階段,一、總體要求1、受讓資料應(yīng)為原件或復(fù)印件加蓋公章。2、受讓資料中任何文件均不得人為修改、填補。3、受讓資料中相關(guān)簽章信息和日期應(yīng)完整、準(zhǔn)確。,G3項目審核要點登記受讓意向階段,30,登記受讓意向階段,二、產(chǎn)權(quán)受讓申請書產(chǎn)權(quán)受讓申請書全部信息的填寫應(yīng)準(zhǔn)確、完整且與交易系統(tǒng)相關(guān)信息保持一致。,三、意向受讓方主體資格證明文件1、意向受讓方為企（事）業(yè)法人單位的應(yīng)提供營業(yè)執(zhí)照和組織機構(gòu)代碼證。意向受讓方營業(yè)執(zhí)照應(yīng)經(jīng)年檢，組織機構(gòu)代碼證應(yīng)在有效期內(nèi)。2、意向受讓方為自然人的，應(yīng)提供身份證復(fù)印件并核對原件。一般來講，意向受讓方應(yīng)具備完全民事行為能力。除科技園區(qū)等特殊區(qū)域注冊企業(yè)外，境內(nèi)自然人擬受讓中外合資企業(yè)股權(quán)的，應(yīng)提示其無法通過商務(wù)部門審批。3、意向受讓方為外國及中國香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)的法人、自然人或者其他組織的，其提供的主體資格證明文件應(yīng)依照商務(wù)部門關(guān)于外資受讓審查的文件標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行公證、認(rèn)證；對所提供的所有外文資料應(yīng)同時提供加蓋翻譯單位公章的中文翻譯件。,G3項目審核要點登記受讓意向階段,31,登記受讓意向階段,四、意向受讓方內(nèi)部決策文件和最新企業(yè)（公司）章程意向受讓方為法人的，應(yīng)提供其有效的內(nèi)部決策文件，且內(nèi)部決策文件應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)（公司）章程的規(guī)定。,五、資信證明文件1、意向受讓方應(yīng)提供合法有效的符合項目受讓資格條件和交易條件的相關(guān)資信證明文件。2、意向受讓方應(yīng)完全符合并響應(yīng)項目受讓條件和交易條件的全部要求，如提出帶有附加條件的受讓要求的，北交所應(yīng)及時以書面形式對其進(jìn)行提示，在規(guī)定期限內(nèi)該意向受讓方?jīng)]有做出調(diào)整、糾正的，應(yīng)取消其受讓資格。3、原股東放棄優(yōu)先購買權(quán)后又參加受讓的，應(yīng)視該原股東為一般意向受讓方，要求其在項目信息公告期內(nèi)提交受讓申請文件。審核受讓資格時，該原股東應(yīng)同時滿足項目產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中披露的“受讓方資格條件”和“交易條件”。,G3項目審核要點登記受讓意向階段,32,登記受讓意向階段,六、聯(lián)合受讓文件掛牌條件中明確表示不接受聯(lián)合受讓的，對于聯(lián)合受讓體提供受讓申請不予受理。掛牌條件中未明確表示不接受聯(lián)合受讓的，對于聯(lián)合受讓體所提供受讓申請，如聯(lián)合受讓體各方均滿足項目受讓資格條件和交易條件，應(yīng)予以受理。聯(lián)合受讓體各方應(yīng)簽定聯(lián)合收購協(xié)議，明確各方的責(zé)任權(quán)利，并推舉一方代表聯(lián)合體各方辦理受讓相關(guān)事宜。,七、產(chǎn)權(quán)受讓委托合同意向受讓方可以在北交所網(wǎng)站上公告的經(jīng)紀(jì)會員名單中自主選擇經(jīng)紀(jì)會員，并簽訂委托代理合同。,G3項目審核要點登記受讓意向階段,33,登記受讓意向階段,八、受讓資格確認(rèn)意見函1、北交所應(yīng)當(dāng)在信息發(fā)布期滿后對全部意向受讓方進(jìn)行資格確認(rèn)，并及時通過經(jīng)紀(jì)會員向轉(zhuǎn)讓方出具受讓資格確認(rèn)意見函，書面告知對登記的意向受讓方的資格確認(rèn)意見，轉(zhuǎn)讓方逾期未回復(fù)的，視為同意北交所做出的資格確認(rèn)意見。2、意向受讓方為原股東的，可不需要向轉(zhuǎn)讓方出具受讓資格確認(rèn)意見函。,九、受讓資格確認(rèn)通知書1、經(jīng)征詢轉(zhuǎn)讓方意見后，北交所應(yīng)當(dāng)通過經(jīng)紀(jì)會員向意向受讓方出具受讓資格確認(rèn)通知書，并同時通過經(jīng)紀(jì)會員抄送轉(zhuǎn)讓方。2、無保證金或場外結(jié)算的項目須出具受讓資格確認(rèn)通知書。3、只有原股東參與受讓的項目北交所須出具受讓資格確認(rèn)通知書,十、其他資料如出現(xiàn)掛牌時未披露管理層擬受讓的信息，但管理層參與受讓情況的，若該管理層不涉及國有身份，可由轉(zhuǎn)讓方補說明，視同不涉及向管理層轉(zhuǎn)讓的項目受理。,G3項目審核要點登記受讓意向階段,34,競價階段,1、拍賣方式選擇采取拍賣方式確定受讓方，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)事先在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書中選擇采取拍賣方式。2、委托合同在受理轉(zhuǎn)讓申請前，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)與拍賣機構(gòu)、經(jīng)紀(jì)會員簽訂委托合同，并在北交所備案。3、拍賣文件（1）轉(zhuǎn)讓方應(yīng)會同拍賣機構(gòu)起草產(chǎn)權(quán)交易合同及拍賣公告、拍賣規(guī)則、拍賣成交確認(rèn)通知書等拍賣文件，上述文件不得存在與掛牌相關(guān)文件相抵觸的內(nèi)容并與掛牌前與掛牌資料一并提交北交所審核。（2）拍賣公告（略）4、發(fā)布拍賣公告（1）拍賣公告應(yīng)在北交所認(rèn)可的報刊媒體和北交所網(wǎng)站同時發(fā)布。（2）拍賣公告應(yīng)當(dāng)與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告同時發(fā)布，其中，競買登記的截止日期應(yīng)當(dāng)與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告發(fā)布的截止日期一致。拍賣標(biāo)的展示的時間不應(yīng)少于兩日。,G3項目審核要點競價階段,拍賣,35,競價階段,5、意向受讓方資格確認(rèn)和競買登記拍賣公告期內(nèi)，意向受讓方應(yīng)先通過北交所受讓方資格確認(rèn)后方可在拍賣機構(gòu)辦理競買手續(xù)。6、拍賣的實施（1）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目在信息發(fā)布期內(nèi)征集到兩個及以上符合條件的競買人的，由拍賣機構(gòu)主持拍賣；只征集到一個符合條件的競買人的，不再舉行拍賣直接協(xié)議成交，未征集到符合條件的競買人的根據(jù)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告約定延牌或終結(jié)。（2）競買人可以自行參加拍賣也可以委托代理人參加。7、拍賣成交（1）拍賣應(yīng)制作拍賣筆錄，由拍賣師、記錄人并在拍賣成交后由買受人或其代理人簽名。（2）拍賣成交后，買受人應(yīng)當(dāng)場與拍賣機構(gòu)簽署拍賣成交確認(rèn)書。,拍賣,G3項目審核要點競價階段,36,競價階段,1、招投標(biāo)方式選擇（1）采取招投標(biāo)方式確定受讓方，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)事先在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書中選擇采取招投標(biāo)方式。（2）標(biāo)的企業(yè)原股東不放棄優(yōu)先購買權(quán)的，一般不建議采用招投標(biāo)方式確定受讓方。（3）采取招投標(biāo)方式應(yīng)當(dāng)同時披露評標(biāo)方法和標(biāo)準(zhǔn)。2、委托合同轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)與招標(biāo)代理機構(gòu)、經(jīng)紀(jì)會員共同簽訂委托合同并在北交所備案。3、招標(biāo)文件（1）招標(biāo)代理機構(gòu)和和經(jīng)紀(jì)會員一般在簽訂委托合同后5個工作日，依據(jù)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告及相關(guān)規(guī)定編制招標(biāo)文件和投標(biāo)邀請書。（2）招標(biāo)文件內(nèi)容（略）（3）招標(biāo)文件中評標(biāo)原則、標(biāo)準(zhǔn)和方法等相關(guān)內(nèi)容應(yīng)于產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中披露的評標(biāo)方法和權(quán)重設(shè)置等保持一致。產(chǎn)權(quán)受讓價格的評分權(quán)重一般不低于50%，涉及職工安置的，職工安置方案的評分權(quán)重一般不低于20%。（4）招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的實際情況，合理確定投標(biāo)文件編制所需要的時間，自招標(biāo)文件發(fā)出至投標(biāo)文件送達(dá)截止日，一般不少于10個工作日。,招投標(biāo),G3項目審核要點競價階段,37,競價階段,4、發(fā)送投標(biāo)邀請書招標(biāo)文件經(jīng)審核通過后，由招標(biāo)代理機構(gòu)向獲得資格確認(rèn)的意向受讓方發(fā)送投標(biāo)邀請書。5、招投標(biāo)的實施（略）投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)6、招標(biāo)結(jié)果（1）轉(zhuǎn)讓方應(yīng)根據(jù)招標(biāo)代理機構(gòu)提出的書面評標(biāo)報告和推薦的中標(biāo)候選人，確定排序第一的中標(biāo)候選人為中標(biāo)人，并書面通知中標(biāo)人及其經(jīng)紀(jì)會員、北交所和招標(biāo)代理機構(gòu)。中標(biāo)人確定后，中標(biāo)結(jié)果應(yīng)當(dāng)在北交所網(wǎng)站進(jìn)行公告。（2）轉(zhuǎn)讓方與中標(biāo)人應(yīng)按照招標(biāo)文件的要求和投標(biāo)文件的承諾訂立產(chǎn)權(quán)交易合同，招標(biāo)文件和投標(biāo)文件時產(chǎn)權(quán)交易合同的組成部分。,招投標(biāo),G3項目審核要點競價階段,38,競價階段,1、網(wǎng)絡(luò)競價方式的選擇采取網(wǎng)絡(luò)競價方式確定受讓方，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)事先在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書中選擇采取網(wǎng)絡(luò)競價方式。網(wǎng)絡(luò)競價包括多次報價、一次報價和權(quán)重報價三種形式。2、網(wǎng)絡(luò)競價文件（1）轉(zhuǎn)讓方及其經(jīng)紀(jì)會員應(yīng)按照北交所提供的制式網(wǎng)絡(luò)競價文件模版制作并提供網(wǎng)絡(luò)競價文件。網(wǎng)絡(luò)競價文件主要包括網(wǎng)絡(luò)競價通知書、網(wǎng)絡(luò)競價方案、網(wǎng)絡(luò)競價承諾函、產(chǎn)權(quán)交易合同等。（2）轉(zhuǎn)讓方及其經(jīng)紀(jì)會員一般情況下不得對北交所提供的制式網(wǎng)絡(luò)競價文件條款進(jìn)行刪改和添加。（3）采用權(quán)重報價形式的，自網(wǎng)絡(luò)競價文件發(fā)出之日起至競買文件提交截止之日止，一般不少于5個工作日。,網(wǎng)絡(luò)競價,G3項目審核要點競價階段,39,競價階段,3、網(wǎng)絡(luò)競價的實施（1）網(wǎng)絡(luò)競價文件制作完成并通過審核后，北交所應(yīng)向已取得受讓資格的意向受讓方發(fā)出網(wǎng)絡(luò)競價活動通知書。（2）采用多次報價形式的，北交所應(yīng)當(dāng)根據(jù)競價標(biāo)的具體情況確定應(yīng)價時間，每一應(yīng)價時間一般不少于60秒鐘。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)合理設(shè)置競價階梯，一般不低于1000元人民幣，不高于標(biāo)的掛牌價格的2%。（3）采取一次報價形式的，在有效報價中，遵循價格優(yōu)先原則，報價相同的時間優(yōu)先。（4）涉及原股東場內(nèi)行權(quán)的，應(yīng)按產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的要求遞交受讓申請并交納保證金后參與網(wǎng)絡(luò)競價。4、網(wǎng)絡(luò)競價結(jié)果網(wǎng)絡(luò)競價結(jié)束后，北交所應(yīng)當(dāng)及時出具競價結(jié)果通知書，并通知轉(zhuǎn)讓方及其經(jīng)紀(jì)會員。,網(wǎng)絡(luò)競價,G3項目審核要點競價階段,40,競價階段,1、動態(tài)報價方式的選擇采取動態(tài)報價方式確定受讓方，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)事先在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請書中選擇采取動態(tài)報價方式。2、動態(tài)報價文件轉(zhuǎn)讓方及其經(jīng)紀(jì)會員應(yīng)按照北交所提供的制式動態(tài)報價文件模版制作并提供動態(tài)報價文件。動態(tài)報價文件主要包括轉(zhuǎn)讓標(biāo)的簡介、動態(tài)報價須知、產(chǎn)權(quán)交易合同及動態(tài)報價承諾函等。,動態(tài)報價,G3項目審核要點競價階段,41,競價階段,3、動態(tài)報價的實施（1）轉(zhuǎn)讓方應(yīng)設(shè)定明確的受讓方資格條件，并委托北交所獨立對意向受讓方進(jìn)行資格審核及確認(rèn)。北交所應(yīng)對符合受讓資格條件并已確認(rèn)交納保證金的意向受讓方出具動態(tài)報價受讓資格確認(rèn)通知書。保證金到賬時間不晚于信息發(fā)布截止日24時，以北交所到賬時間為準(zhǔn)。（2）動態(tài)報價分為自由報價期和限時報價期。自由報價期一般自產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布之時起至信息發(fā)布期滿的次日起第6個工作日的上午10時止；限時報價期每個周期不少于5分鐘。4、動態(tài)報價結(jié)果（1）動態(tài)報價結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)及時出具動態(tài)報價結(jié)果通知書，并通知轉(zhuǎn)讓方及其經(jīng)紀(jì)會員。（2）信息公告期滿未征集到意向受讓方的，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告不可延長信息發(fā)布。,動態(tài)報價,G3項目審核要點競價階段,42,競價階段,標(biāo)的企業(yè)原股東行使優(yōu)先購買權(quán)方式由轉(zhuǎn)讓方選擇決定，具體方式如下：1、場外行權(quán)通過競價方式產(chǎn)生最高報價,北交所就最高報價結(jié)果通知轉(zhuǎn)讓方征詢優(yōu)先購買權(quán)人,優(yōu)先購買權(quán)人應(yīng)在合理的期限內(nèi)（不少于30個自然日）決定是否行使優(yōu)先購買權(quán)。2、場內(nèi)行權(quán)（1）通過競價產(chǎn)生最高報價，北交所現(xiàn)場就該最高報價征詢優(yōu)先購買權(quán)人，優(yōu)先購買權(quán)人應(yīng)在合理的時間內(nèi)（一般不超過一小時）決定是否行使優(yōu)先購買權(quán)。（2）通過競價系統(tǒng)，給予優(yōu)先購買權(quán)人現(xiàn)場以當(dāng)前最高報價加零行權(quán)的權(quán)利，通過多次報價方式確定最終受讓方。,原股東行權(quán)方式,G3項目審核要點競價階段,43,成交階段,1、項目成交審核意見項目成交審核意見應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確，相關(guān)人員簽字和日期應(yīng)完整。2、信息披露報紙業(yè)務(wù)部門應(yīng)提交項目信息披露報紙，涉及中央企業(yè)異地披露項目的還需提交項目異地披露報紙。多次掛牌的項目資料中應(yīng)提供歷次刊登信息的報紙。3、涉及優(yōu)先購買權(quán)項目資料在掛牌期間只征集到一家符合條件的意向受讓方（非標(biāo)的企業(yè)原股東），且標(biāo)的企業(yè)原股東在項目掛牌前未明確表示放棄優(yōu)先購買權(quán)的項目，如成交前原股東放棄優(yōu)先購買權(quán)的應(yīng)提交放棄優(yōu)先購買權(quán)的書面文件；如成交前仍未放棄優(yōu)先購買權(quán)的，進(jìn)入成交階段，該意向受讓方須填寫報價單對項目標(biāo)的進(jìn)行最終報價，并在北交所組織下與轉(zhuǎn)讓方洽商合同，由轉(zhuǎn)讓方以包含最終報價的交易合同征詢原股東是否行使優(yōu)先購買權(quán)。原股東行使優(yōu)先購買權(quán)的應(yīng)提交行使優(yōu)先購買權(quán)的書面文件。,G3項目審核要點成交階段,44,成交階段,4、產(chǎn)權(quán)交易合同（1）產(chǎn)權(quán)交易合同應(yīng)包含3號令規(guī)定的相關(guān)必要條款且內(nèi)容應(yīng)于產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告內(nèi)容及競價結(jié)果內(nèi)容相一致。涉及變更掛牌條件或者調(diào)整（變相調(diào)整）交易價格的合同條款，不能認(rèn)可。（2）受讓方為多家聯(lián)合受讓的，產(chǎn)權(quán)交易合同中應(yīng)準(zhǔn)確載明各受讓方的受讓比例和價格。（3）職工安置：如涉及的，須經(jīng)職代會表決通過；如不涉及的，須聲明。（4）抵債安排：轉(zhuǎn)讓價款抵償債務(wù)的真實性由交易雙方自行負(fù)責(zé)，建議在合同中明確抵債數(shù)額及抵消時間，盡量不審查雙方債務(wù)重組或抵債安排的專門協(xié)議；（5）分期付款的，首付款不能低于交易價款的30%、合同生效之日起5個工作日內(nèi)付清，剩余款項應(yīng)提供擔(dān)保、按同期銀行貸款利率支付利息、付款期限不得超過1年。（6）過渡期安排：除法律有明確規(guī)定外，允許自由約定，但約定應(yīng)符合公平原則，不得作出類似過渡期虧損由轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)、贏利歸屬受讓方等對轉(zhuǎn)讓方明顯不公的安排。,G3項目審核要點成交階段,45,成交階段,5、分期付款擔(dān)保文件（1）擔(dān)保人為自然人的應(yīng)提供身份證明文件。擔(dān)保人為企業(yè)法人的應(yīng)提交主體資格證明文件、內(nèi)部決策文件和企業(yè)章程。其中，應(yīng)重點審核擔(dān)保人企業(yè)章程中關(guān)于對外擔(dān)保是否有限制性規(guī)定，內(nèi)部決策文件是否符合企業(yè)章程關(guān)于對外擔(dān)保決策程序要求。（2）采取保證方式的，保證人應(yīng)提供近期財務(wù)報表以及三方協(xié)議等文件；保證人對外擔(dān)保額不得超出其凈資產(chǎn)。標(biāo)的企業(yè)一般不得作為保證人。（3）采取抵押方式擔(dān)保的，擔(dān)保人應(yīng)提交抵押協(xié)議、抵押標(biāo)的物權(quán)屬證明等文件。抵押標(biāo)的物權(quán)屬應(yīng)清晰有效。6、場外結(jié)算文件交易雙方為同一實際控制人的，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，交易資金可以進(jìn)行場外結(jié)算，交易雙方應(yīng)提供場外結(jié)算說明和相關(guān)證明文件。,G3項目審核要點成交階段,46,成交階段,7、前置審批文件標(biāo)的企業(yè)股權(quán)變更涉及前置審批的須提交前置審批文件。常見須前置審批的情況包括但不限于：標(biāo)的企業(yè)為中外合資、中外合作企業(yè)標(biāo)的企業(yè)為銀行、保險、證券、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司股權(quán)等金融企業(yè)標(biāo)的企業(yè)所屬行業(yè)特殊如典當(dāng)行業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及上市公司國有股性質(zhì)發(fā)生變化產(chǎn)權(quán)交易涉及主體資格審查、反壟斷審查等情形其他需前置審批的情況,G3項目審核要點成交階段,47,成交階段,1、項目中止在掛牌階段，北交所做出項目信息公告中止決定的，應(yīng)當(dāng)向相關(guān)各方出具中止決定書，確定中止期限，并在北交所網(wǎng)站進(jìn)行公布，中止期限一般不超過30日。中止信息公告后恢復(fù)的，在北交所網(wǎng)站上累計公告期應(yīng)不少于20個工作日，且繼續(xù)公告期限不少于10個工作日。在掛牌期滿后，北交所做出項目信息公告中止決定的，應(yīng)當(dāng)向相關(guān)各方出具中止決定書，待導(dǎo)致中止的情形消除后恢復(fù)交易，中止期限一般不超過30日。2、項目終結(jié)北交所決定終結(jié)產(chǎn)權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)及時告知監(jiān)管機構(gòu)及相關(guān)當(dāng)事人，同時在北交所網(wǎng)站予以公告。,G3項