商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理.doc

第一章2、經(jīng)濟(jì)史的觀點(diǎn)貨幣兌換商-貨幣兌換業(yè)-國(guó)際貿(mào)易高利貸者-貨幣信貸業(yè)股份制銀行家-近代銀行業(yè)第一家近代銀行：英格蘭銀行3.商業(yè)銀行的發(fā)展傳統(tǒng)的商業(yè)銀行 發(fā)放基于商業(yè)行為的自償性貸款。綜合的商業(yè)銀行 不僅為工商企業(yè)提供短期、長(zhǎng)期資金融通，還直接參與證券投資與信托業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行是不斷發(fā)展的行業(yè) 4.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下商業(yè)銀行存在原因的基本理論（經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的觀點(diǎn)） （1）、銀行的本質(zhì)信用 信用媒介 信用創(chuàng)造 信用調(diào)節(jié) 銀行信用 （2）、銀行的存在交易成本 金融中介創(chuàng)造特殊金融產(chǎn)品，金融機(jī)構(gòu)之所以存在的根本原因在于交易成本的存在 金融中介的種類 交易成本的種類 （3）、信息不對(duì)稱在經(jīng)濟(jì)學(xué)中泛指買賣雙方對(duì)交易對(duì)象質(zhì)量掌握的情況不對(duì)等，賣者處于信息的優(yōu)勢(shì)地位的狀況 在信用交易中信息不對(duì)稱的兩種表現(xiàn)： 逆向選擇（Adverse Selection) 出現(xiàn)在金融交易發(fā)生以前，融資市場(chǎng)上那些最具信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人往往最為積極地尋求貸款 道德風(fēng)險(xiǎn)（Moral Hazard)發(fā)生在金融交易以后，指借款人在借款后傾向于從事更具風(fēng)險(xiǎn)的投資和業(yè)務(wù) 信息揭示優(yōu)勢(shì) 信息監(jiān)督優(yōu)勢(shì) 風(fēng)險(xiǎn)控制管理優(yōu)勢(shì) （4）、業(yè)務(wù)分銷和支付系統(tǒng)優(yōu)勢(shì) 銀行有強(qiáng)大的業(yè)務(wù)分銷和支付體系，它基于銀行龐大和昂貴的分支機(jī)構(gòu)系統(tǒng)上，形成有效的進(jìn)入壁壘 （5）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移優(yōu)勢(shì) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 （6）.金融管制的保護(hù)優(yōu)勢(shì) 金融管理當(dāng)局對(duì)銀行實(shí)行保護(hù)性金融管制，限制競(jìng)爭(zhēng)，從而使銀行，可以維持較高的成本，甚至產(chǎn)生“尋租”行為 保護(hù)性金融管制基于兩個(gè)假設(shè)： 壟斷性銀行可以產(chǎn)生網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)優(yōu)勢(shì) 過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)導(dǎo)致銀行業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)二、商業(yè)銀行的定義 以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營(yíng)各類金融業(yè)務(wù)的綜合性的、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。三、商業(yè)銀行的性質(zhì) 1、具有一般的企業(yè)特征： 具有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需要的自有資本，以利潤(rùn)最大化作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 2、是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊企業(yè)： 活動(dòng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域；創(chuàng)造的是信用貨幣。 3、不同于其他金融機(jī)構(gòu)： 不同于中央銀行；不同于中央銀行之外的其他金融機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行是金融體系的主體 1、綜合性、多功能性，成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)融資的主體。 2、是中央銀行宏觀調(diào)控的主要環(huán)節(jié)。 四、 商業(yè)銀行的功能 （一）信用中介1、內(nèi)涵：商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的赤字單位和盈余單位聯(lián)系起來(lái)的中介人的角色。2、作用：在資金所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移的情況下，使閑置的資金得到最大限度地利用。 (1)將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本。 (2)使閑置資本得到充分利用。 (3)將短期資金轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資金。 （4）集中資金，優(yōu)化資源配置。 （二）支付中介1、內(nèi)涵：商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過(guò)客戶活期存款賬戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動(dòng)。2、主要方式是帳戶間的劃撥和轉(zhuǎn)移。 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，要通過(guò)貨幣的支付來(lái)清償，由以銀行為中心的非現(xiàn)金支付手段來(lái)完成。3、作用： （1）成為工商企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管人、出納和支付代理人。 (2)節(jié)約流通費(fèi)用。 (3)降低銀行籌資成本，擴(kuò)大銀行的資金來(lái)源。 （三）信用創(chuàng)造1、內(nèi)涵：商業(yè)銀行通過(guò)吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來(lái)源，擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。2、作用： (1)創(chuàng)造存款貨幣。 (2)節(jié)約現(xiàn)金使用，減少社會(huì)流通費(fèi)用。3、信用創(chuàng)造的影響因素1、商業(yè)銀行和其它金融機(jī)構(gòu)的一個(gè)重要區(qū)別在于法律允許它吸收各類存款。 2、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造不是無(wú)限制的。 以原始存款為基礎(chǔ) 受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備金率以及貸款付現(xiàn)率的制約。 足夠的貸款需求。（四）、金融服務(wù) 內(nèi)涵：商業(yè)銀行利用在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中聯(lián)系面廣、信息靈通等特殊地位和優(yōu)勢(shì)，利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過(guò)程中所獲得的大量信息，借助電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)工具為客戶提供財(cái)務(wù)咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。2、背景： 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 電子技術(shù)在銀行業(yè)務(wù)的應(yīng)用3、作用： (1)擴(kuò)大市場(chǎng)份額。 (2)提高盈利水平。商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位 整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的中樞 對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響 社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心 國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ) 社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式 商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行制度 商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行公司治理 我國(guó)商業(yè)銀行改革問(wèn)題一、設(shè)立商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)條件和金融環(huán)境 生產(chǎn)力發(fā)展水平 人口狀況 工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況 地理位置 金融市場(chǎng)發(fā)育狀況 金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況 當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)政策 二、設(shè)立商業(yè)銀行的一般程序 申請(qǐng)登記：符合公司法、銀行法要求遞交申請(qǐng)登記書金融部門審核 招募股份：發(fā)行股票、招募股份 驗(yàn)資開業(yè) ：資本規(guī)模達(dá)到最低額度 商業(yè)銀行的主要類型 按資本所有權(quán)劃分：私人的、合股的以及國(guó)家所有的 按業(yè)務(wù)覆蓋地域分：地方性、區(qū)域性、全國(guó)性、國(guó)際性 按能否從事證券業(yè)務(wù)分：德國(guó)式全能銀行、英國(guó)式全能銀行和美國(guó)式職能銀行 按組織形式劃分：?jiǎn)卧?、分行制、持股公司制三、商業(yè)銀行的外部組織形式 概念：商業(yè)銀行制度，是一個(gè)國(guó)家用法律形式所確定的該國(guó)商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總合。 建立原則有利于銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)有利于保護(hù)銀行體系的安全使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模三、商業(yè)銀行的外部組織形式 （一）單一銀行制1、內(nèi)涵：銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)辦理，不設(shè)立或不許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種銀行組織形式。2、優(yōu)點(diǎn)：(1)限制銀行業(yè)的兼并和壟斷。(2)有利于協(xié)調(diào)銀行與地方政府的關(guān)系。(3)業(yè)務(wù)靈活，管理容易。 3、缺點(diǎn)： (1)規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本高。(2)與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，削弱競(jìng)爭(zhēng)力。(3)業(yè)務(wù)集中，風(fēng)險(xiǎn)較大。 （二）分支銀行制：1、內(nèi)涵：法律允許在總行之下，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行指示辦理，形成以總行為中心的、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。的一種銀行組織形式。2、分類：總行制；總管理處制。3、優(yōu)點(diǎn)：(1)規(guī)模巨大，分支機(jī)構(gòu)較多，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(2)實(shí)行專業(yè)化分工，提高工作效率。(3)易于采用計(jì)算機(jī)設(shè)備，取得規(guī)模效應(yīng)。 4、缺點(diǎn)： 容易加速壟斷的形成；增加管理難度。分支行制普遍存在的經(jīng)濟(jì)根源 （三）銀行控股公司制：1、內(nèi)涵：由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購(gòu)若干家商業(yè)銀行。2、分類：非銀行型控股公司；銀行型控股公司。3、優(yōu)點(diǎn)：有效地?cái)U(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。 4、缺點(diǎn)： 容易引起金融權(quán)力過(guò)度集中，在一定程度上影響了銀行的經(jīng)營(yíng)活力。四、全能銀行制和銀行分業(yè)制 （一）全能銀行制 又稱綜合性銀行制，是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)沒(méi)有什么限制，可以經(jīng)營(yíng)所有的金融業(yè)務(wù)，包括存放款業(yè)務(wù)和諸如公司債券的承銷、包銷，對(duì)企業(yè)投資等投資銀行業(yè)務(wù)。 優(yōu)點(diǎn)：1、能向客戶提供全面綜合的服務(wù)。2、增強(qiáng)與客戶的聯(lián)系。3、有利于銀行體系的穩(wěn)定。缺點(diǎn)：容易形成壟斷 四、全能銀行制和銀行分業(yè)制 （二）銀行分業(yè)制 銀行分業(yè)制，把銀行業(yè)務(wù)分為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行和投資銀行不得進(jìn)入彼此的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 我國(guó)目前實(shí)行銀行分業(yè)制。（三）目前國(guó)際上的趨勢(shì)是商業(yè)銀行越來(lái)越多地向投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域滲透，規(guī)模越來(lái)越大，業(yè)務(wù)品種越來(lái)越多。五、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) （一）決策系統(tǒng)：股東大會(huì)、董事會(huì) （二）執(zhí)行系統(tǒng)：總經(jīng)理、部門經(jīng)理 （三）監(jiān)督系統(tǒng)：監(jiān)事會(huì)、稽核部門 公司治理結(jié)構(gòu) 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)改革問(wèn)題商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)示意圖中國(guó)光大銀行 國(guó)有商業(yè)銀行脫胎于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，帶有濃厚的行政色彩，存在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)多元、激勵(lì)約束機(jī)制缺乏、經(jīng)營(yíng)效益不高等問(wèn)題。這些問(wèn)題的根本癥結(jié)在于國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與治理結(jié)構(gòu)存在缺陷。 基于這種認(rèn)識(shí)，在這次中、建兩行股份制改革中，要特別強(qiáng)調(diào)公司治理的重要性，遵循國(guó)際良好銀行公司治理準(zhǔn)則，并結(jié)合中國(guó)的實(shí)際國(guó)情，來(lái)專門制定中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引。銀行良好的公司治理機(jī)制應(yīng)該包括： 一、清晰的發(fā)展戰(zhàn)略； 二、科學(xué)的決策系統(tǒng)； 三、審慎的會(huì)計(jì)原則和信息披露； 四、有效的激勵(lì)約束機(jī)制； 五、開發(fā)和培育人力資源； 六、健康負(fù)責(zé)的董事會(huì)。 公司治理改革的主要內(nèi)容和進(jìn)展 一是要建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層制度。完成公司治理改革方案、股份公司章程、“三會(huì)”議事規(guī)則、董事會(huì)附屬委員會(huì)議事規(guī)則等法律文件。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層組織框架都已建立，新的組織框架進(jìn)入試運(yùn)行階段并開始發(fā)揮作用。 二是要公平、公正地選擇境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。中國(guó)銀行意向性戰(zhàn)略投資者的初步遴選工作已基本結(jié)束。建設(shè)銀行已成功引進(jìn)寶鋼集團(tuán)、長(zhǎng)江電力和國(guó)家電網(wǎng)等為首批發(fā)起人。 三是要制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化。 四是要建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體制。兩家試點(diǎn)銀行正開始著手建立有效的內(nèi)部控制管理組織結(jié)構(gòu)體系，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、稽核委員會(huì)等專門委員會(huì)正在組建。 五是要按照集約化經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行機(jī)構(gòu)扁平化和整合業(yè)務(wù)流程和管理流程。兩家試點(diǎn)銀行根據(jù)市場(chǎng)化資源配置的要求，正在全面推進(jìn)機(jī)構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)垂直化管理，全面改造內(nèi)部業(yè)務(wù)流程。 六是按照現(xiàn)代金融企業(yè)人力資源管理的要求，深化勞動(dòng)用工人事制度改革。中國(guó)銀行已經(jīng)取消干部行政級(jí)別。建設(shè)銀行2003年年底開始的改革已基本到位，目前正在進(jìn)一步深化與完善人事與激勵(lì)約束機(jī)制改革。 七是要實(shí)行審慎的會(huì)計(jì)制度和嚴(yán)格的信息披露制度。兩家試點(diǎn)銀行正在實(shí)施新會(huì)計(jì)制度，修改財(cái)務(wù)管理辦法，完善預(yù)算方案和財(cái)務(wù)授權(quán)辦法。 八是加強(qiáng)信息科技建設(shè)，全面提升綜合管理與服務(wù)功能。中國(guó)銀行在波士頓咨詢公司的幫助下，建立IT發(fā)展藍(lán)圖咨詢項(xiàng)目和管理信息系統(tǒng)咨詢項(xiàng)目工作已基本完成。建設(shè)銀行繼續(xù)組織戰(zhàn)略性項(xiàng)目的實(shí)施，穩(wěn)步、有序推進(jìn)數(shù)據(jù)集中工程。 九是加大培訓(xùn)力度。中國(guó)銀行已經(jīng)在境外舉辦了兩次總行各部門及各分行一把手的培訓(xùn)。建設(shè)銀行也進(jìn)一步加大培訓(xùn)工作力度。 十是發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)。兩家試點(diǎn)銀行選聘股份制改革所需中介機(jī)構(gòu)的工作已全部結(jié)束，各中介機(jī)構(gòu)已經(jīng)進(jìn)場(chǎng)開展工 第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的一般原則 商業(yè)銀行各目標(biāo)之間的協(xié)調(diào)與平衡一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)（一）、高負(fù)債率 銀行資金80%-90%是從客戶手中借來(lái)的； 公眾的信心的重要性。（二）、高風(fēng)險(xiǎn)（一）信貸風(fēng)險(xiǎn) 貸款壞帳的原因： 銀行管理人員的貸款分析不夠、項(xiàng)目審查不嚴(yán)、貸后管理薄弱； 其他無(wú)法控制的因素。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：利率、匯率。（三）操作性風(fēng)險(xiǎn)。（三）、盈利性差。 和其它行業(yè)相比，銀行業(yè)的盈利性是較差的。 資產(chǎn)收益率較低； 利差空間較??； 經(jīng)營(yíng)成本大； 銀行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)非常敏感。二、 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的普遍原則 （一）、安全性 抗風(fēng)險(xiǎn)能力：避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、利潤(rùn)、信譽(yù)等方面的影響，保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。 創(chuàng)新發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系堅(jiān)持安全性目標(biāo)的原因：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性 高負(fù)債經(jīng)營(yíng) 負(fù)債的硬性約束與資產(chǎn)的軟約束 面臨各種風(fēng)險(xiǎn)：n 信用風(fēng)險(xiǎn)n 匯率風(fēng)險(xiǎn)n 利率風(fēng)險(xiǎn)n 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)n 操作風(fēng)險(xiǎn)n 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)n 政治或政策風(fēng)險(xiǎn)n 同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策： 合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與規(guī)模，注重資產(chǎn)質(zhì)量 多渠道籌資，提高自有資本比重 加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、利率、證券市場(chǎng)的分析和預(yù)測(cè)，嚴(yán)格的資信評(píng)估，強(qiáng)化內(nèi)部管理、謹(jǐn)防金融犯罪。（二）、流動(dòng)性 是指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，滿足必要貸款需求的支付能力清償能力、變現(xiàn)能力：變現(xiàn)速度（隨時(shí)）變現(xiàn)成本（適當(dāng)價(jià)格）資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)在不受價(jià)值損失的條件下具有迅速變現(xiàn)的能力。一級(jí)準(zhǔn)備：現(xiàn)金準(zhǔn)備，庫(kù)存現(xiàn)金、中央銀行存款、同業(yè)存款；二級(jí)準(zhǔn)備：短期國(guó)債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借。 負(fù)債流動(dòng)性是指銀行以較低的成本隨時(shí)獲取資金的能力。流動(dòng)性管理策略： 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換（出售理論） 主動(dòng)負(fù)債（購(gòu)買理論） 適度存量控制 適時(shí)流量調(diào)節(jié) 成本與安全 預(yù)測(cè)與缺口管理（三）、盈利性目標(biāo) 銀行盈利水平是其經(jīng)營(yíng)管理狀況的綜合反應(yīng)。 商業(yè)銀行的利潤(rùn)是收入與經(jīng)營(yíng)成本的差額。 外部因素影響銀行的利潤(rùn)。銀行盈利水平是其經(jīng)營(yíng)管理狀況的綜合反應(yīng) 充實(shí)資本、增強(qiáng)實(shí)力、增強(qiáng)自身積累能力和競(jìng)爭(zhēng)能力 提高信譽(yù)，擴(kuò)大市場(chǎng) 增強(qiáng)抵御和消化風(fēng)險(xiǎn)的能力 拓展業(yè)務(wù)、形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在動(dòng)力和物質(zhì)基礎(chǔ) 股東財(cái)富最大化商業(yè)銀行的利潤(rùn)是收入與經(jīng)營(yíng)成本的差額 業(yè)務(wù)收入：利息收入 投資收入 勞務(wù)收入 業(yè)務(wù)支出：負(fù)債利息支出 貸款與投資損失 營(yíng)業(yè)支出實(shí)現(xiàn)盈利的途徑 擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重 業(yè)務(wù)多元化 加強(qiáng)成本控制 減少投資損失 完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)結(jié)算與內(nèi)部控制三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)之間的協(xié)調(diào)與平衡 銀行收益的高低與其承受的風(fēng)險(xiǎn)的大小成正比； 金融管理當(dāng)局限制商業(yè)銀行一味追求高額利潤(rùn)的行為； 在既定的風(fēng)險(xiǎn)水平實(shí)現(xiàn)最高的盈利，或者是在既定的盈利水平上使銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)最低。 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容就是在盈利和風(fēng)險(xiǎn)之間尋求一種平衡。第四節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)綜合化 銀行資產(chǎn)證券化 金融創(chuàng)新及其影響 銀行電子化 商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)一、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)綜合化主要原因：1、活期存款比重下降，定期存款比重上升；2、銀行盈利水平普遍下降，迫使銀行業(yè)開拓新的業(yè)務(wù)和品種；3、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的發(fā)展，為西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷走向全能化、綜合化提供了理論基礎(chǔ)和推動(dòng)力。二、銀行資產(chǎn)證券化1、資產(chǎn)證券化的表現(xiàn) 籌資方式證券化 商業(yè)銀行通過(guò)把資產(chǎn)（如償還期較長(zhǎng)的銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目貸款、出口信貸等）匯集，以此為抵押發(fā)行證券，使其在市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓。2、金融資產(chǎn)證券化的原因 國(guó)際債務(wù)危機(jī)的影響； 一些資信較好的借款人更傾向于發(fā)債融資； 西方國(guó)家尤其是國(guó)際金融中心所在地金融管理當(dāng)局放寬了對(duì)債券發(fā)行的限制，并在稅收政策上給予支持； 國(guó)際金融市場(chǎng)對(duì)債券融資比較有利。3、金融資產(chǎn)證券化的影響：改變了商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中與客戶之間固定的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。為商業(yè)銀行調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)提供了方便條件。三、金融創(chuàng)新及其影響（一）金融創(chuàng)新1、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新2、金融市場(chǎng)創(chuàng)新3、金融工具創(chuàng)新（二）金融創(chuàng)新對(duì)商業(yè)銀行的影響1、為商業(yè)銀行在全球市場(chǎng)內(nèi)經(jīng)營(yíng)提供了廣闊的天地；2、為商業(yè)銀行提供了大量的金融工具和市場(chǎng)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險(xiǎn)管理；3、為商業(yè)銀行提供了許多新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和盈利渠道。四、銀行電子化 業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化 綜合管理信息化 客戶服務(wù)全面化五、商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn) 滿足客戶需求的挑戰(zhàn) 評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn) 人力資源的挑戰(zhàn) 發(fā)展戰(zhàn)略的挑戰(zhàn)第二章 銀行資本金管理一、銀行資本的含義 銀行資本作為獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)概念，是一個(gè)不斷發(fā)展和深化的理解過(guò)程。目前有三種定義：1、會(huì)計(jì)意義上的銀行資本金（會(huì)計(jì)資本 Accounting Capital） 銀行總資產(chǎn) 銀行總負(fù)債 = 銀行股東權(quán)益（會(huì)計(jì)意義上的資本金）2、經(jīng)濟(jì)意義上的銀行資本金（經(jīng)濟(jì)資本 Economic Capital） 指銀行在財(cái)務(wù)困難時(shí)可用來(lái)吸收損失的最低數(shù)量資本，在金融理論界和實(shí)務(wù)界，它被認(rèn)為用以應(yīng)付銀行的非預(yù)期損失，或稱用來(lái)抵補(bǔ)超過(guò)期望損失的風(fēng)險(xiǎn)。3、法定銀行資本金（法定資本 Required Capital ） 法定銀行資本金包含了用于抵補(bǔ)銀行預(yù)期損失的準(zhǔn)備金和銀行非預(yù)期損失的資本金部分。預(yù)期損失是銀行貸款組合在一年中可能遭受的平均損失，應(yīng)以貸款利息收入來(lái)支付，在資產(chǎn)帳戶上以一般準(zhǔn)備金來(lái)表現(xiàn) 各種銀行資本金概念之間的關(guān)系l 法定資本與會(huì)計(jì)資本的關(guān)系 法定銀行資本的設(shè)計(jì)主要是保護(hù)存款人的利益和信心。 法定銀行資本的定義比會(huì)計(jì)銀行資本的定義廣泛。會(huì)計(jì)資本構(gòu)成法定資本的最重要組成部份即核心資本l 法定資本與經(jīng)濟(jì)資本的關(guān)系 經(jīng)濟(jì)資本的理論是確定法定資本的基礎(chǔ)，它的重要意義在于，提出了銀行吸收損失的最低數(shù)量資本金，應(yīng)涵蓋銀行的非預(yù)期損失，以最大限度保護(hù)存款人的利益l 巴塞爾協(xié)議下的法定資本 只有一國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局采用巴塞爾協(xié)議時(shí)，協(xié)議中的資本金才成為法定資本金。法定資本金由權(quán)益和負(fù)債的各一部分組成二、商業(yè)銀行資本金的功能三、商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成三、銀行資本的構(gòu)成1 股權(quán)資本(equity capital) 普通股 累積優(yōu)先股 優(yōu)先股 非累積優(yōu)先股 2 資本公積 （surplus) 股本溢價(jià) 資產(chǎn)重估增值 捐贈(zèng)3留存收益 (retained earnings) 盈余公積 未分配利潤(rùn)4 資本債券 (capital notes and debentures)5損失準(zhǔn)備金 （provision)2.2巴塞爾協(xié)議與資本充足率的測(cè)定本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：一、 適量資本的測(cè)量（一）. 總量比例法 1. 資本/總存款 10% 優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、明了。缺點(diǎn)：沒(méi)有考慮到銀行損失主要來(lái)之于資產(chǎn)運(yùn)用方面2. 資本/總資產(chǎn) 7% 優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、明了，考慮了銀行資本與資產(chǎn)運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系。缺點(diǎn)；忽略了資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)的差異3. 資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 20%16% （風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=總資產(chǎn)-現(xiàn)金資產(chǎn)-同業(yè)拆借-政府證券） 優(yōu)點(diǎn)：考慮了資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)，便于操作。缺點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的劃分過(guò)于粗略， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算的精確度不高（二）、風(fēng)險(xiǎn)分類比率法1 紐約聯(lián)儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)分類法的適量資本要求（分為六類）（1）無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)x 0%；(2) 低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)(minimum-risk assets) x 5%；（3）組合資產(chǎn)（portfolio assets) x 12%；(4) 次級(jí)資產(chǎn)（substandard assets) x 20%；(5)可疑資產(chǎn)(doubtfull assets) x 50%；（6）固定資產(chǎn)和損失資產(chǎn)（fixed & lost assets) x100%； 優(yōu)點(diǎn)：對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)劃分比較精確。 缺點(diǎn)：沒(méi)考慮表外資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有統(tǒng)一的資本比率要求2.巴塞爾協(xié)議（Basel Accord) 適量資本要求(1988年) 基本思想：適量資本的確定應(yīng)以吸收銀行表內(nèi)、表外可能產(chǎn)生的 損失為基礎(chǔ)，資本數(shù)量應(yīng)與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的程度相對(duì)應(yīng)二、巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的背景三、巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容（一）、劃分資本（二）、規(guī)定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（三）、規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)（四）、過(guò)渡期安排四、資本充足率的測(cè)定2.3 巴塞爾協(xié)議的發(fā)展本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：一、有效銀行監(jiān)管的核心原則核心原則產(chǎn)生的背景核心原則的內(nèi)容核心原則的特點(diǎn)二、巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾新資本協(xié)議產(chǎn)生的背景巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱協(xié)議有關(guān)資本充足率的計(jì)算協(xié)議有關(guān)資本充足率的計(jì)算（續(xù)）l 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算l （ 1）標(biāo)準(zhǔn)法：按信貸資產(chǎn)是否有外部評(píng)級(jí)以及外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果給予相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重進(jìn)而計(jì)算出銀行總信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。l （2）內(nèi)部評(píng)級(jí)法：根據(jù)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)或銀行自身對(duì)信貸資產(chǎn)的評(píng)級(jí)來(lái)確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重進(jìn)而計(jì)算出總的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評(píng)級(jí)法l 內(nèi)部評(píng)級(jí)法的兩種分類l 初級(jí)法：根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)l 高級(jí)法：根據(jù)商業(yè)銀行自身進(jìn)行的評(píng)級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法（續(xù)）l 內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算過(guò)程l 首先,計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（RWC）： RWC=min（LGD/50）BRWC（PD）1+b（PD）（M-3）；12.5LGDl 其次,確定每個(gè)債項(xiàng)對(duì)應(yīng)的監(jiān)管資本 ； Capitaln=RWCEAD8%l 最后,將所有資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的資本相加得到銀行總監(jiān)管資本。過(guò)渡期的安排2.4 商業(yè)銀行資本金管理策略l 股本收益率ROE (Return on equity) =稅后凈利潤(rùn)/總股本l 資產(chǎn)收益率ROA(Return on assets) =稅后凈利潤(rùn)/總資產(chǎn)l ROE=ROA總資產(chǎn)/總股本（EM、杠桿比率）l 每股收益率EPS (Earnings per share of stock )=稅后凈利潤(rùn)/普通股本一、內(nèi)源資本策略 ROA(1-DR) SG1=目標(biāo)資產(chǎn)增長(zhǎng)率 (1) SG1 = ROA=目標(biāo)資產(chǎn)收益率 (EC 1/TA1) - ROA (1-DR) DR=目標(biāo)稅后紅利分配率 EC1=期末銀行總股本 (EC1 / TA1) SG1 TA1=期末銀行總資產(chǎn) EC1/TA1：資本比率(2) ROA= (1+SG1）(1-DR) （EC1/TA1) SG1 (3) DR= 1 - ROA（1+SG1）二、外源資本策略發(fā)行普通股的利弊發(fā)行優(yōu)先股的利弊普通股成本Kc=Dc/Pc(1-f)+gc Dc-預(yù)計(jì)每股股利 Pc-普通股發(fā)行價(jià)格 gc-預(yù)計(jì)股利增長(zhǎng)率 f-發(fā)行費(fèi)用優(yōu)先股成本Kp =Dp/Pp(1-f) Dp-優(yōu)先股股息 Pp-優(yōu)先股發(fā)行價(jià)格 f-發(fā)行費(fèi)用發(fā)行次級(jí)長(zhǎng)期債券的利弊l 債券成本 Kb=Yb(1-t)/ (1-f) l Kb 債券稅后成本l Yb債券的到期收益率 （ 稅前成本）l t所得稅稅率 、f-發(fā)行費(fèi)用外源資本的策略選擇三、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整與風(fēng)險(xiǎn)控制策略（一）壓縮銀行資產(chǎn)規(guī)模 商業(yè)銀行應(yīng)改變依靠高成本拉存款、盲目擴(kuò)張資產(chǎn)規(guī)模的粗放式經(jīng)營(yíng)模式，而應(yīng)通過(guò)主動(dòng)放慢資產(chǎn)擴(kuò)張速度，銷售部分高風(fēng)險(xiǎn)，或市場(chǎng)價(jià)值較高的金融資產(chǎn)，來(lái)壓縮銀行資產(chǎn)規(guī)模。不斷提高資金營(yíng)運(yùn)效益，注重產(chǎn)品開發(fā)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn) （二）調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 銀行在資產(chǎn)規(guī)模不變情況下，通過(guò)資產(chǎn)組合的調(diào)整，來(lái)降低資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，從而達(dá)到縮小分母風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的目的。商業(yè)銀行既要維持資產(chǎn)規(guī)模，又不突破資本要求底線的有效辦法是調(diào)整資產(chǎn)組合，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加證券投資、對(duì)個(gè)人住房抵押貸款等低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)業(yè)務(wù)，降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)在資產(chǎn)總額中的比重，從而削減風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量。通過(guò)調(diào)整存量，優(yōu)化增量，降低不良資產(chǎn)比率，提高資產(chǎn)質(zhì)量。資產(chǎn)質(zhì)量越低，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)就越大，資本充足率則越低。l 大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高商業(yè)銀行盈利水平， 我國(guó)商業(yè)銀行常常依賴資產(chǎn)擴(kuò)張或提高盈利資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的比重來(lái)增加盈利，這不利于提高商業(yè)銀行資本充足率(因?yàn)榉肿訑U(kuò)大的同時(shí)，分母也擴(kuò)大了)。而中間業(yè)務(wù)通常無(wú)需動(dòng)用資金，商業(yè)銀行利用自身的信譽(yù)、網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)等條件即可大力發(fā)展，因而具有低成本、高收益、低風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，日益被西方國(guó)家銀行所重視。在美國(guó)，銀行業(yè)非利差收入占總收入的比重從1980年的22%上升到了1996年39%，1997年美洲銀行非利差收入占總收入的比重為44%，花旗銀行的比重為51.8%，大通銀行的比重高達(dá) 52.7%。l 近年來(lái)，中間業(yè)務(wù)也逐漸成為我國(guó)各銀行爭(zhēng)奪市場(chǎng)的熱點(diǎn)，除了結(jié)算、代理等中間業(yè)務(wù)外，銀行卡、網(wǎng)上銀行、銀保通、銀證通等新銀行業(yè)務(wù)越來(lái)越成為銀行利潤(rùn)的重要部分。但值得我們注意的是，巴塞爾協(xié)議中，將資本充足率定義為資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比，那些不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的所謂表外項(xiàng)目也要按一定的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)轉(zhuǎn)換成相應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的項(xiàng)目。目前，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)大力發(fā)展那些主要為擴(kuò)大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍和增加手續(xù)費(fèi)收入的中間業(yè)務(wù)，而對(duì)于轉(zhuǎn)換系數(shù)較高的新興表外業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)在一定程度上予以控制。2.5 案例分析案例分析（解析）l 該銀行資本充足率計(jì)算如下：?jiǎn)挝唬ò偃f(wàn)）l 表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=05+05+010+0.210+0.210+0.540+150=7l 表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（非利率與匯率項(xiàng)目）=800.5+101+500.2=60l 表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（利率與匯率項(xiàng)目） =（1000.005+3）+400.055=2.75例題2l 假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為200億元，原有資本金8億元，紅利分配比例為40%，未分配利潤(rùn)為8億元，資本比率為8%。l 問(wèn)：1、當(dāng)資產(chǎn)增長(zhǎng)率為7%時(shí)，其他條件不變，需要多高的資產(chǎn)收益率？l 2、當(dāng)資產(chǎn)收益率為0.9%時(shí)，資本比率不變，實(shí)現(xiàn)12%的資產(chǎn)增長(zhǎng)需要多高的紅利分配比例？l 3、當(dāng)資產(chǎn)收益率為1%，資本比率為10%，紅利分配比率為40%，可實(shí)現(xiàn)多高的資產(chǎn)增長(zhǎng)率？l 例題3l 銀行外部融資方法比較l 某銀行需要再籌集1000萬(wàn)元的資本，其已發(fā)行普通股總數(shù)為800萬(wàn)股，每股面值一元，該銀行目前持有資產(chǎn)將近20億元，總股本為1.05億元，預(yù)測(cè)下一年的經(jīng)營(yíng)收入為2億元，其中費(fèi)用為其85%，可供銀行選擇的融資方案有： 一、發(fā)行40萬(wàn)股普通股，每股25元， 二、發(fā)行100萬(wàn)股優(yōu)先股，每股10元，股利為8% 三、發(fā)行1000萬(wàn)元十年期金融債券，票面利率為8%問(wèn)：若以每股收益最大化為目標(biāo)，應(yīng)選擇哪種方式融資復(fù)習(xí)思考題l 試述商業(yè)銀行資本金的功能。試述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成。l 試述1988年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容。l 試述商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：一、商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)二、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖3.2商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)概述本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：(三）儲(chǔ)蓄存款1、儲(chǔ)存的性質(zhì)及種類設(shè)置的依據(jù)（1）儲(chǔ)蓄與儲(chǔ)存的區(qū)別 儲(chǔ)蓄一般指消費(fèi)者為有計(jì)劃的安排支出，為實(shí)現(xiàn)未來(lái)的某種消費(fèi)動(dòng)機(jī)以及取得利息收入等，而儲(chǔ)存貨幣的行為。 儲(chǔ)存則是銀行存款的一種，指銀行利用信用方式把城鄉(xiāng)居民節(jié)余和待用的貨幣收入集中起來(lái)作為資金來(lái)源的那部分貨幣。（2）儲(chǔ)蓄存款的性質(zhì)及價(jià)值構(gòu)成（3）設(shè)置儲(chǔ)存種類的依據(jù) A.服從和服務(wù)于一定時(shí)期的政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。 B.使儲(chǔ)存種類盡可能與居民節(jié)余待用貨幣的存取要求相一致。 C. 適應(yīng)群眾消費(fèi)水平的新變化。 D.考慮銀行經(jīng)營(yíng)的需要。2、儲(chǔ)蓄存款的業(yè)務(wù)種類（1）活期儲(chǔ)蓄 活期儲(chǔ)存是另星存入、隨時(shí)存取、不約定期限、每年計(jì)付一次利息的存款形式。 活期存款的優(yōu)點(diǎn)： 存款不受限制，存取靈活方便 利于個(gè)人安全保管現(xiàn)金 利于銀行降低資金成本 活期存款的不足： 存款流動(dòng)性大 波動(dòng)性強(qiáng) 周轉(zhuǎn)期短（2）定活兩便儲(chǔ)蓄存款 定活兩便儲(chǔ)存是以存單為存款憑證，不約定期限，隨時(shí)可提取，利率隨其限長(zhǎng)短而變化的一種介于活期與定期之間的儲(chǔ)蓄存款形式。 （3）定期儲(chǔ)蓄存款 定期期限存款是儲(chǔ)戶在存款時(shí)與銀行約定期限，約定利率，約定存取方式、定期存取并定期支付利息的一種存款形式。 定期存款的優(yōu)點(diǎn)： 存款期限較穩(wěn)定，利于在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)運(yùn)用。 定期存取，手續(xù)簡(jiǎn)單，節(jié)約勞動(dòng)力和費(fèi)用。 營(yíng)業(yè)成本低于活期存款。n 定期存款的不足：n 成本較高。n 風(fēng)險(xiǎn)較大，在特定情況出現(xiàn)時(shí)，大量提取會(huì)沖擊市場(chǎng)。n 對(duì)銀行資產(chǎn)安排的要求高。3.3 商業(yè)銀行存款管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：一、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo) 保持存款的穩(wěn)定性商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)（續(xù)）二、商業(yè)銀行存款的成本管理 商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成 利息成本 營(yíng)業(yè)成本 資金成本 可用資金成本率 存款加權(quán)平均成本率 邊際成本商業(yè)銀行存款成本的管理(續(xù))2歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法(續(xù))邊際成本方法預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法三、商業(yè)銀行存款營(yíng)銷（一）、市場(chǎng)營(yíng)銷的含義n 營(yíng)銷就是有利益地滿足客戶需求 美國(guó)菲利普科特勒（Philip Kotler） n 營(yíng)銷是計(jì)劃和執(zhí)行關(guān)于商品、服務(wù)和創(chuàng)意的構(gòu)思、定價(jià)、促銷和分銷，以創(chuàng)造符合個(gè)人和組織目標(biāo)的交換的一種過(guò)程 n 營(yíng)銷是計(jì)劃的過(guò)程n 進(jìn)行營(yíng)銷需要構(gòu)思（產(chǎn)品）、定價(jià)、促銷、分銷（地點(diǎn)）n 營(yíng)銷的目的是實(shí)現(xiàn)個(gè)人和組織目標(biāo)n 營(yíng)銷的對(duì)象既可以是有形的商品，也可以是服務(wù)和創(chuàng)意 n 營(yíng)銷要通過(guò)交換起作用。營(yíng)銷本質(zhì)上講還是一個(gè)價(jià)值交換的過(guò)程。 （二）、市場(chǎng)營(yíng)銷的流程選擇價(jià)值：市場(chǎng)調(diào)查、顧客細(xì)分、市場(chǎng)細(xì)分、價(jià)值定位 提供價(jià)值：產(chǎn)品開發(fā)、服務(wù)開發(fā)、定價(jià)、產(chǎn)品制造 分銷服務(wù) 傳播價(jià)值：廣告、銷售促進(jìn)、人員推銷、公共關(guān)系。 （三）、銀行存款產(chǎn)品的特性 n 1 、銀行存款產(chǎn)品的無(wú)差異性n 2 、銀行存款產(chǎn)品的無(wú)形性n 3 、銀行存款產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)性 n 4、銀行存款產(chǎn)品的多變性。 n 5、銀行存款產(chǎn)品的易模仿性及非專利性n 6、對(duì)銀行負(fù)債產(chǎn)品和服務(wù)需求的廣泛性（四）、銀行的市場(chǎng)細(xì)分市場(chǎng)細(xì)分是按照購(gòu)買者所需的產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合，區(qū)分不同的消費(fèi)者群體及其需要從而指導(dǎo)營(yíng)銷策略的手段。市場(chǎng)細(xì)分的作用： n 有助于產(chǎn)品策略的選擇，根據(jù)不同市場(chǎng)需求提供不同產(chǎn)品。 n 有助于價(jià)格決策，根據(jù)不同客戶對(duì)銀行服務(wù)價(jià)格敏感度的不同，制定不同價(jià)格，增加銀行盈利水平。 n 有助于分行策略的決定，使分行網(wǎng)絡(luò)及相應(yīng)的渠道更加契合顧客需要。 n 有助于選擇適當(dāng)?shù)拇黉N策略，更有效地傳播銀行形象和產(chǎn)品信息，并節(jié)約成本. 主要的細(xì)分方案n 地理市場(chǎng)細(xì)分，n 人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分、n 消費(fèi)心理細(xì)分、n 市場(chǎng)容量細(xì)分n 利益細(xì)分。 1、個(gè)人客戶市場(chǎng)細(xì)分綜合各種因素市場(chǎng)細(xì)分表按企業(yè)規(guī)模進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分（五）、選擇目標(biāo)市場(chǎng)的策略 n 無(wú)差異性營(yíng)銷n 密集單一營(yíng)銷n 差異營(yíng)銷。 （六）、銀行的市場(chǎng)定位 n 市場(chǎng)定位關(guān)鍵是針對(duì)銀行形象和產(chǎn)品進(jìn)行差別化管理n 銀行進(jìn)行差別化的內(nèi)容：n 產(chǎn)品、服務(wù)、人員、渠道和形象。n 定位所選擇的差別化屬性必須符合以下幾個(gè)原則：n 重要性n 獨(dú)特性n 專利性n 盈利性（七）、銀行產(chǎn)品生命周期策略 n 研發(fā)階段n 成長(zhǎng)階段n 成熟階段n 衰退階段n 銀行新產(chǎn)品的種類、特點(diǎn) 1、種類 (1)發(fā)明型：指銀行利用新原理與新技術(shù)開發(fā)的前所未有的產(chǎn)品，它的出現(xiàn)可以改變客戶的生活方式和使用習(xí)慣。（2）改進(jìn)型：旨在現(xiàn)有產(chǎn)品的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn)，使其在結(jié)構(gòu)、功能、形式等方面具有新的特點(diǎn)。（3）組合型：指銀行將一個(gè)或一個(gè)以上的現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)加以組合與變動(dòng)而推出的一類新產(chǎn)品。（4）模仿性：指銀行模仿市場(chǎng)上其他銀行產(chǎn)品，結(jié)合本行他點(diǎn)，加以改進(jìn)、調(diào)整、補(bǔ)充而推出的新產(chǎn)品。（八）存款工具的定價(jià)n 銀行的價(jià)格決策含以下幾個(gè)步驟：n 選擇定價(jià)目標(biāo)；n 確定需求；n 估計(jì)成本；n 分析競(jìng)爭(zhēng)者成本、n 選擇定價(jià)方法；n 選定最終價(jià)格 商業(yè)銀行存款定價(jià)方法目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法邊際成本定價(jià)法市場(chǎng)滲透定價(jià)法高層目標(biāo)定價(jià)法價(jià)格表定價(jià)法表3-4 香港某銀行普通活期存款和儲(chǔ)蓄存款價(jià)格表（九）、分銷策略 n 銀行服務(wù)屬性與分銷渠道n 銀行營(yíng)銷渠道的類型n 分支機(jī)構(gòu) n ATM與銀行卡 n 網(wǎng)上銀行 n 電話銀行 n 四、商業(yè)銀行攬存策略n (一)、利率浮動(dòng)化n (二)、存款種類多樣化n (三)、服務(wù)系列化n 1、加強(qiáng)柜臺(tái)服務(wù)。n 2、加強(qiáng)外勤服務(wù)和家庭服務(wù)。n 3、為顧客提供市場(chǎng)咨詢，提供保險(xiǎn)箱服務(wù)、投資服務(wù)等。 n 4、代發(fā)工資、代交各種費(fèi)用及稅金。n 5、加強(qiáng)電子計(jì)算機(jī)服務(wù)，通過(guò)存款服務(wù)的電子化，實(shí)現(xiàn)存款的通存通兌，為客戶提供存取上的便利。n 6、培養(yǎng)員工全新的服務(wù)意識(shí)五、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理思想的發(fā)展階段（一）、存款為本的管理思想階段（利率管制和保護(hù)性管制） 主要思想：1、存款是銀行經(jīng)營(yíng)的最重要基礎(chǔ) 2、存款的種類、數(shù)額和期限取決于存款者的意愿，即存款者處在相對(duì)主動(dòng)地位，銀行處在相對(duì)被動(dòng)地位3、銀行在爭(zhēng)取存款中注重的是網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置的便利性和服務(wù)的態(tài)度4、流動(dòng)性和穩(wěn)健性是銀行經(jīng)營(yíng)管理內(nèi)在的要求 （二）、購(gòu)買負(fù)債的管理思想階段(利率管制, 從管制走向放開） 主要思想：1、銀行在資金來(lái)源中并非完全被動(dòng)的，銀行可以通過(guò)主動(dòng)負(fù)債，或購(gòu)買資金來(lái)維持銀行資產(chǎn)的擴(kuò)張和流動(dòng)性2、銀行購(gòu)買資金的對(duì)象十分廣泛3、直接和間接提高資金價(jià)格是實(shí)現(xiàn)購(gòu)買資金的主要手段4、盈利能力和信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)管理的重心（三）、負(fù)債營(yíng)銷管理階段（利率自由化和取消保護(hù)性競(jìng)爭(zhēng)）銀行負(fù)債營(yíng)銷管理的核心不在于單純強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品的完善和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，而在于通過(guò)滿足客戶豐富和不斷變化的需求，來(lái)最大限度地爭(zhēng)取客戶和資金 1、市場(chǎng)細(xì)分，了解不同客戶群體的需求 2、有針對(duì)性地提供金融產(chǎn)品和創(chuàng)造性服務(wù)，滿足客戶需求 3、合理定價(jià) 4、將有關(guān)金融產(chǎn)品和服務(wù)的性能、特征有效地傳遞給消費(fèi)者 5、解決好金融產(chǎn)品和服務(wù)的供給問(wèn)題，使之能及時(shí)轉(zhuǎn)移到客戶，并解決好售后服務(wù)3.4商業(yè)銀行借入資金的管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：一、商業(yè)銀行借入資金的渠道二、借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素 借入資金的規(guī)模 假定商業(yè)負(fù)債的構(gòu)成如表3-6，負(fù)債應(yīng)負(fù)擔(dān)的營(yíng)業(yè)成本總額為2125萬(wàn)元，據(jù)此計(jì)算與分析：（1）全部負(fù)債加權(quán)平均成本率；（2）有息負(fù)債加權(quán)平均利息率；（3）如果該行考慮短期內(nèi)擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模，預(yù)計(jì)新增的邊際成本率為10.07%，請(qǐng)分析該行增加負(fù)債的可能性。 負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行管理有何意義？商業(yè)銀行借入資金渠道有哪些？如何對(duì)借入資金進(jìn)行管理？商業(yè)銀行存款定價(jià)通常有哪些方法？第 四章 銀行流動(dòng)性管理第一節(jié)銀行流動(dòng)性管理的含義和目標(biāo) 一.流動(dòng)性管理的含義 銀行流動(dòng)性指銀行的支付能力 銀行流動(dòng)性管理的核心是科學(xué)地管理現(xiàn)金資產(chǎn)，指銀行在不影響其正常支付能力的前提下，如何控制現(xiàn)金資產(chǎn)， 以 降 低 成 本，擴(kuò)大盈利能力 現(xiàn)金資產(chǎn)或稱頭寸（position), 是 銀 行一線準(zhǔn)備金(primary reserve)，它包括：庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款以及存放同業(yè)的活期存款，其特點(diǎn)是無(wú)利息和低利息二.流動(dòng)性管理的目標(biāo) 1.銀行必須隨時(shí)滿足客戶提款、支付以及正常貸款的要求 2.銀行必須滿足金融管理當(dāng)局法定準(zhǔn)備金的要求 3.在不降低支付能力的前提下，把現(xiàn)金資產(chǎn)控制在合理水平，盡可能擴(kuò)大盈利資產(chǎn)n 構(gòu)成n 庫(kù)存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)存款、在途資金n 作用n 滿足顧客日常交易所需要的硬幣和現(xiàn)鈔n 滿足管理部門對(duì)法定存款準(zhǔn)備金的要求n 滿足支付結(jié)算的需要n 支付同業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)n 特點(diǎn)n 頻繁性、波動(dòng)性、強(qiáng)制性、矛盾性n 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則n 總量適度、適時(shí)調(diào)節(jié)、安全保障 第二節(jié) 銀行流動(dòng)性的預(yù)測(cè)和估算一.存款、貸款發(fā)生額的需求預(yù)測(cè)1.趨勢(shì)值變動(dòng)估算 ti = ti-1 ( 1 + b ) t i 預(yù)測(cè)月存款或貸款趨勢(shì)值 ti-1 前期月存款或貸款值 b 月平均趨勢(shì)增長(zhǎng)率2. 季節(jié)性波動(dòng)值的估算 s i = t b ( I i - 1 ) s i 預(yù)測(cè)月存款、貸款季節(jié)性波動(dòng)值 t b 基期月存款、貸款值 I i 預(yù)測(cè)月存款、貸款季節(jié)性波動(dòng)指數(shù) E A ik E Ai b I i = n n A ik第k年相應(yīng)預(yù)測(cè)月（i月）存、貸款余額 Ai b第k年相應(yīng)基期月（b月）存、貸款余額 n 樣本數(shù)為所選用歷史資料的年份 3.周期性變動(dòng)值估算假定預(yù)測(cè)年度經(jīng)濟(jì)處在周期 的同一階段中，用上年度的存、貸款實(shí)際發(fā)生值與預(yù)測(cè)偏差 的值作為受周期性因素影響的變動(dòng)值。 ci = Ti-1 - ( ti-1 + si-1 ) ci 預(yù)測(cè)月周期性存貸款變動(dòng)值 Ti-1 上年度同期月存貸款實(shí)際余額 ti-1 上年度同期月存貸款趨勢(shì)值 si-1 上年度同期月存貸款季節(jié)性波動(dòng)值 4. 存款、貸款發(fā)生額的估算 Ti = ti + si + ci二. 存款、貸款發(fā)生額變動(dòng)對(duì)銀行頭寸的影響 v Ai = vTLi + vRi-vTDi v Ai 預(yù)測(cè)月現(xiàn)金頭寸波動(dòng)估算值 v TLi 預(yù)測(cè)月貸款增量 （TLi - TLB) v Ri 預(yù)測(cè)月法定準(zhǔn)備金增量 rd *(TDi- TDb) v TDi 預(yù)測(cè)月存款增量 (TDi- TDb)三.流動(dòng)性缺口分析 LGi = PFIi - PFOi LGi 預(yù)測(cè)月流動(dòng)性缺口 PFIi 預(yù)測(cè)月各項(xiàng)潛在資金流入 PFOi預(yù)測(cè)月各項(xiàng)潛在資金流出 第三節(jié). 銀行流動(dòng)性的調(diào)節(jié) 一.銀行可自主調(diào)節(jié)和非自主調(diào)節(jié)項(xiàng)目的劃分可自主調(diào)節(jié)資產(chǎn) 短期證券買賣 同業(yè)拆出 回購(gòu)下的證券購(gòu)買非可自主調(diào)節(jié)資產(chǎn)固定資產(chǎn)大部分貸款長(zhǎng)期證券現(xiàn)金資產(chǎn)可自主調(diào)節(jié)負(fù)債 同業(yè)拆入 可轉(zhuǎn)讓大額存單 回購(gòu)下的證券出售 歐洲貨幣 其他購(gòu)買性負(fù)債非可自主調(diào)節(jié)負(fù)債 各類一般性存款 資本帳戶二. 銀行流動(dòng)性調(diào)節(jié)應(yīng)考慮的幾個(gè)主要因素 1 管理的哲理 （進(jìn)取性； 穩(wěn)健性） 2 成本最小 3 所需資金的時(shí)間長(zhǎng)度 4 利率預(yù)期第五章 銀行貸款管理本章的主要問(wèn)題有： 1.貸款的定義及其分類 2. 抵押和質(zhì)押貸款的區(qū)別是什么？ 3. 什么是五級(jí)分類，不同類別有何特點(diǎn)？ 4. 什么是貸款政策，具體包含哪些內(nèi)容？ 5. 貸款程序包括哪些基本環(huán)節(jié)？ 6. 銀行貸款定價(jià)的原則有哪些？ 7. 簡(jiǎn)述貸款價(jià)格的構(gòu)成？ 8. 影響貸款定價(jià)的主要因素 9. 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法？ 10. 信用分析的“5C”標(biāo)準(zhǔn) 11. 企業(yè)財(cái)務(wù)比率分析包括的主要指標(biāo)？ 12. 銀行不良資產(chǎn)的成因及處置？ 13. 如何建立，健全銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)？第一節(jié) 貸款種類與政策一.貸款的類別（一）按信用確認(rèn)方式劃分1. 信用貸款: 指銀行僅憑借款人的信譽(yù),無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款2.擔(dān)保類貸款:包括抵押貸款、質(zhì)押貸款、擔(dān)保貸款 （1）抵押貸款： 指?jìng)鶆?wù)人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將其作為對(duì)債務(wù)的擔(dān)保，銀