某酒店收銀員培訓(xùn)(doc 10頁).doc

酒店收銀員培訓(xùn)財務(wù)部在賓館的經(jīng)營活動中負責(zé)收集、記錄、分類、總括、分析貨幣交易以及由此而得出的結(jié)果和結(jié)論向總經(jīng)理提供經(jīng)營決策所需資料。 財務(wù)部在賓館中的地位及作用是：（一）是賓館經(jīng)營管理和總經(jīng)理決策與管理的重要參謀職能部門。（二）為賓館增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益當(dāng)好官管家。財務(wù)部在賓館的經(jīng)營管理中起著財務(wù)的計劃管理、會計核算管理、資產(chǎn)管理、家具用具設(shè)備管理、物料用品管理、商品原料和物資管理、倉庫物質(zhì)管理、費用成本管理、利潤管理的重要作用。通過上述管理職能的發(fā)揮，使賓館的經(jīng)營業(yè)績獲得更大的經(jīng)濟效益，從而促進企業(yè)的不斷向前發(fā)展。因每個企業(yè)對財務(wù)的要求不同，所以在這里主要闡述一下財務(wù)對賓館各收銀點收銀員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和審核員的培訓(xùn)。 第一章 收銀審核的作用凡屬企業(yè)都有營業(yè)收入。收入有廣義和狹義兩種理解：廣義的收入是指所有經(jīng)營和非經(jīng)營活動的所得，包括營業(yè)收入、投資收入和營業(yè)外收入；狹義的收入僅指營業(yè)收入。我國的企業(yè)會計準則對收入做了狹義的定義，即收入是指企業(yè)在銷售商品或提供勞務(wù)等經(jīng)營業(yè)務(wù)中實現(xiàn)的營業(yè)收入。由此可見，收入具有兩個基本特征：第一，收入是企業(yè)凈資產(chǎn)的增加。第二，收入主要來源于企業(yè)持續(xù)經(jīng)營中的主要經(jīng)營活動。飯店營業(yè)收入，主要是指飯店銷售產(chǎn)品和提供勞務(wù)而獲取的收入。它是飯店經(jīng)營成果的貨幣表現(xiàn)，是飯店的一項重要財務(wù)指標。飯店為了保證營業(yè)收入完整實現(xiàn)，一般設(shè)有總臺收銀和各營業(yè)點收銀負責(zé)記錄收取所有的營業(yè)收入。對營業(yè)收入管理的好壞，直接影響飯店的經(jīng)營收益與聲譽，影響飯店營業(yè)收入數(shù)據(jù)的準確性、有效性，從而實現(xiàn)各級管理層的經(jīng)營分析與決策。為確保營業(yè)收入及時、準確編報，必須建立有效的、獨立的財務(wù)審核組織。收銀審核的作用表現(xiàn)為以下幾方面： 1、 確保營業(yè)收入發(fā)生的合法性 保證營業(yè)收入發(fā)生的合法性，主要從三方面入手。第一，確?？腿讼M有合法的手續(xù)；第二，確?？腿讼M憑單符合手續(xù)；第三，確保營業(yè)收入的增加，減免符合飯店的管理程序和規(guī)定。 2、 確保營業(yè)收入的完整性 所謂營業(yè)收入的完整性，是指客人所有消費所產(chǎn)生的收入，都應(yīng)一分不漏地全部收進來。確保營業(yè)收入的完整性，必須采取一切有效控制措施，堵塞營業(yè)收入過程中可能產(chǎn)生的一切漏洞，防止和避免一切可能影響或損害的營業(yè)收入完整性的事情發(fā)生，把營業(yè)收入的損失控制在最低限度。 3、 確保營業(yè)收入回收的可靠性 通過收銀審核，可以及時發(fā)現(xiàn)超出信用限額消費的客人，以便采取相應(yīng)措施，以確保營業(yè)收入盡可能收回。 4、 確保營業(yè)收入收回的及時性 確保營業(yè)收入收回的及時性，是指對所發(fā)生的營業(yè)收入應(yīng)盡快收回。對暫時無法收回的帳款，應(yīng)協(xié)同有關(guān)部門，采取措施竭力催收。 5、 確保對客結(jié)算的快捷、準確 收銀審核的有效把關(guān)，使一切差錯得以及時發(fā)現(xiàn)和更正，減少結(jié)算差錯產(chǎn)生的可能性，從而大大提高對客結(jié)算速度和準確性。 6、 確保營業(yè)收入報表對決策的依據(jù)作用 7、 只有在前五方面的基礎(chǔ)上，才能確保營業(yè)收入報表及時、準確地編制，并作為飯店各級管理者了解經(jīng)營情況，正確做出經(jīng)營決策的依據(jù)。 第二章 收銀操作規(guī)程和收銀管理細則 在將完收銀審核的作用之后，我們來講一講怎樣做一名合格的審核員。孫子兵法曰：知己知彼，百戰(zhàn)百勝。那么，作為一名收銀審核人員首先應(yīng)該熟知賓館各項消費項目及收費標準，收銀管理細則，以及最重要的收銀業(yè)務(wù)操作規(guī)程，只有在了解和掌握這些以后，才能有效地去指導(dǎo)和監(jiān)督各收銀點收銀業(yè)務(wù)。 下面，我們了解一下收銀業(yè)務(wù)操作規(guī)程和收銀管理細則。 第一節(jié) 收銀業(yè)務(wù)操作 一、通用操作規(guī)程 1、接班制度 1） 核對上一班移交的未結(jié)帳單據(jù)，帳單與電腦核對相符，注意防止漏輸帳單； 2） 查閱交班記錄； 3） 點收備用現(xiàn)金； 4） 在交班本上簽字。 2、接單的操作 收到接待員、服務(wù)員傳遞的賓客消費單（住宿單、點菜單、酒水單、食品卡、迎賓單等），應(yīng)及時輸入電腦或查看電腦核實。 3、結(jié)帳的操作 1） 核實賓客消費帳單與電腦數(shù)據(jù)； 2） 打印結(jié)算帳單，并請賓客簽字； 3） 收取現(xiàn)金，補找零鈔，要當(dāng)客人面點清，要唱收唱支； 4） 賓客需發(fā)票時按規(guī)定開具，并將記帳聯(lián)附在賓客帳單中； 5） 若是簽單消費，必須有簽單權(quán)限者的簽名，其原始消費單和結(jié)算單均應(yīng)在取得簽名后，方可輸入AR帳，并于本班將消費單和結(jié)算單轉(zhuǎn)財務(wù)掛帳； 6） 支票、信用卡結(jié)算按相應(yīng)規(guī)定辦理。 4、交班準備 1） 下班前，核實當(dāng)班原始單據(jù)和電腦資料； 2） 打印班表； 3） 清點本班次應(yīng)交現(xiàn)金、信用卡、支票，據(jù)實填制交款單； 4） 在交班本上填列應(yīng)交下班現(xiàn)金 5、交款的操作 1） 移交記事本，交代重要事項； 2） 清點移交備用現(xiàn)金； 3） 移交未結(jié)帳帳單。 二、總臺收銀操作 （一）客人入住操作 1、散客入住操作 1） 客人前來登記入住時，接待員首先向客人問好，然后開住宿單（含延房單），并有接待員輸入房費。當(dāng)房價確定后收銀員需詢問支付方式，然后進行相應(yīng)登記，并請客人簽名； 2） 采用信用卡消費需認真的辨認信用卡的真實性，以及是否是過期卡，是否是本人消費等，并向銀行預(yù)先取得授權(quán)； 3） 采用現(xiàn)金支付的，預(yù)訂在三天以內(nèi)者向客人收取房費的1.5倍定金，預(yù)定超過三天按預(yù)訂實際應(yīng)收房費并加收訂房數(shù)1倍房費。出具定金收據(jù)，并即使錄入電腦帳，延房收取的定金也應(yīng)出具定金收據(jù)，及時錄入電腦； 4） 需簽單記帳的賓客須出示簽單卡，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理以上管理人員簽字同意； 5） 有協(xié)議的訂房嚴格按照協(xié)議房價執(zhí)行。 2、團隊操作 1） 團隊進住時，應(yīng)詢問離店時間（叫早時間），并通知服務(wù)中心做好查房安排； 2） 房費按照協(xié)議價執(zhí)行，由接待員填寫住宿單，收銀員向?qū)в位蝾I(lǐng)隊足額收取房費，及時錄入收款額。 3、會議操作 1） 會議入住前收銀員和接待員應(yīng)密切配合，根據(jù)會議定單核實會議人數(shù)、房價、會議負責(zé)人及簽名字樣。 2） 入住時需認真錄入房號和房間數(shù)，及時錄入各種消費，并代收會議在其他部門的消費。 （二）退房結(jié)帳操作 1、 散客結(jié)帳 1） 當(dāng)客人結(jié)帳時，向客人問好，請客人稍后，并馬上通知服務(wù)中心檢查房內(nèi)物品，同時，詢問其他部門該位客人有無未結(jié)帳消費單； 2） 若有賠償或小食品消費應(yīng)由服務(wù)中心錄入電腦，并告知總臺可以入帳的信息； 3） 客人憑收據(jù)和房卡辦理退房，收銀員得到客房服務(wù)中心退房信息后，必須在三分鐘以內(nèi)辦理退房手續(xù)，結(jié)清客人在賓館內(nèi)所有消費，同時收回收據(jù)紅聯(lián)（若客人遺失收據(jù)，則請客人出示身份證并留下復(fù)印件，核對簽名字樣），打印電腦結(jié)算單，請客人簽名； 4） 采取信用卡結(jié)帳時，應(yīng)按客人實際消費進行刷卡，刷卡后須請客人簽名、確認，同時取消預(yù)授權(quán)； 5） 對于房間已退有余款未退的帳單，應(yīng)及時辦理退房，同時登記余款未退記錄本，并于當(dāng)班按結(jié)清帳單上交財務(wù)。 2、 團隊結(jié)帳操作 當(dāng)團隊客人退房時，應(yīng)立即通知服務(wù)中心查房，如發(fā)生賠償、話費、VOD等應(yīng)讓導(dǎo)游或領(lǐng)隊協(xié)助補付。 3、 會議結(jié)帳操作 1） 提前做好會議退房準備工作，查詢其他部門有無漏輸帳單，核對手工帳單和電腦帳； 2） 結(jié)帳時認真仔細地按照會議價格為客人結(jié)帳。 三、餐廳收銀操作規(guī)程 操作規(guī)程 （1）當(dāng)客人進入餐廳，由迎賓引領(lǐng)客人入座，并填制食品登記卡，卡上應(yīng)填清日期、人數(shù)、桌號、第一聯(lián)迎賓自留，第二聯(lián)交服務(wù)員，服務(wù)員在經(jīng)手人處填上自己的姓名，第三聯(lián)交收銀員，經(jīng)手人處填收銀員姓名； （2）客人點用消費，點菜單一式三份，第一聯(lián)收銀，第二聯(lián)傳菜，第三聯(lián)交廚房；酒水單一式三份，第一聯(lián)交收銀，第二聯(lián)交吧臺，第三聯(lián)服務(wù)員留存； （3）收銀員根據(jù)點菜單和酒水單及時錄入電腦，若點菜單或酒水單有更改，應(yīng)由領(lǐng)班以上管理人員簽字； （4）客人結(jié)帳，收銀員應(yīng)打印結(jié)算單交給客人審核，無誤后收款； （5）如需總臺代收帳單，先請客人稍等，然后立即打電話到總臺確認客人預(yù)付定金足夠掛帳。如果需預(yù)付定金足夠，則請客人簽字，將帳單及時轉(zhuǎn)交總臺代收。如果預(yù)付定金不足，則委婉地向客人解釋不能掛帳請客人付現(xiàn)金。總臺代收的帳款應(yīng)先錄入，并作轉(zhuǎn)前臺操作，打印結(jié)算單，送總臺簽收； （6）需簽單記帳的帳單，必須審查是否是允許簽單記帳的單位和簽單人。特殊情況需取得部門經(jīng)理簽字； （7）交班前，打印班表。 四、水吧收銀操作規(guī)程 操作程序 （1）當(dāng)客人來時，由服務(wù)員領(lǐng)客人入座，客人點用酒水飲料，由服務(wù)員開酒水單，酒水單為一式三聯(lián)，第一聯(lián)交收銀員，第二聯(lián)吧員留存，第三聯(lián)服務(wù)員留存，酒水單必須聯(lián)號使用； （2）收銀員憑服務(wù)員開出的酒水及時錄入電腦，如酒水單需更改，必須有領(lǐng)班以上人員簽字證明； （3）客人消費完畢，須買單時，服務(wù)員告訴收銀員買單桌號，收銀員核對酒水單和電腦帳無誤后打印帳單； （4）需總臺代收的帳單，按餐廳操作規(guī)程第5條辦理； （5）需簽單記帳的帳單，必須審查是否是允許簽單記帳的單位和簽單人。特殊情況需部門經(jīng)理簽字； （6）交班前打印班表。 五、桑拿收銀操作程序 操作程序 （1）當(dāng)客人來時，由迎賓招呼客人，問清客人是進普區(qū)還是包房，然后帶領(lǐng)客人進入消費區(qū)； （2）客人進入后，由服務(wù)員填一份迎賓單，一式三份，第一聯(lián)自留，第二聯(lián)交收銀員，第三聯(lián)交休息廳，收銀員根據(jù)迎賓單上填的人數(shù)、柜號并起一張消費帳單，寫清楚日期、柜號，同時登記營業(yè)大表； （3）客人每一項消費都需要由服務(wù)員打電話通知收銀員，收銀員在營業(yè)大表上登記，客人點用酒水，由服務(wù)員起單一式三份，第一聯(lián)收銀員，第二聯(lián)交吧臺，第三聯(lián)交服務(wù)員，收銀員收到酒水單應(yīng)該及時錄入電腦，并登記營業(yè)大表； （4）收銀員根據(jù)服務(wù)員送來的結(jié)帳通知單上注明的柜號或包間號，迅速算出消費金額，客人到收銀臺后核對柜號或包間號，無誤后請客人審核，客人付款后，帳單蓋收訖章； （5）如需總臺代收帳單，按餐廳操作規(guī)程第5條辦理； （6）需簽單記帳的帳單，必須要審查是否是允許簽單記帳的單位和簽單人，另需請客人簽名； （7）交班前，根據(jù)每張結(jié)算單編制手工營業(yè)日報表，實物銷售表，打印電腦報表。 六、夜總會收銀操作程序 操作程序 （1）當(dāng)客人來時，由迎賓引客人入座，客人點酒水，由服務(wù)員開酒水單一式三聯(lián)，第一聯(lián)服務(wù)員留存，第二聯(lián)由服務(wù)員交客人過目后簽字，然后交收銀員，第三聯(lián)交吧臺； （2）收銀員見酒水單后逐筆錄入電腦； （3）客人消費完后到收銀臺結(jié)帳，收銀員核對酒水單和電腦帳無誤后打印電腦結(jié)算單，交客人簽名確認、結(jié)帳； （4）需要總臺代收的帳單，按餐廳操作規(guī)程第5條辦理； （5）需簽單記帳帳單，必須要審查是否允許簽單記帳的單位和簽單人。特殊情況須部門經(jīng)理簽字； （6）交班前打印電腦報表。 七、商務(wù)中心收銀操作規(guī)程 操作規(guī)程 （1）部門因公打印、復(fù)印、收發(fā)傳真，應(yīng)登記實際用紙張數(shù)，并請相關(guān)部門負責(zé)人簽字，月末匯總報財務(wù)部； （2）需總臺代收款，按餐廳操作規(guī)程第5條辦理； （3）每日營業(yè)結(jié)束，按照實際收到對外收入，打印日報表，將表款一并送交財務(wù)； （4）每月核定允許作廢紙張100張，超出部分由個人承擔(dān)費用。 第一節(jié) 收銀管理細則 一、單據(jù)帳表的管理辦法 （一）落實專人管理單據(jù)，明確分工職責(zé)。從印制、管理、發(fā)放、領(lǐng)用到核銷進行全面跟蹤控制，并按記錄在案。 1、印制帳單，由財務(wù)專人詳細記錄，各類帳單印制數(shù)量、起止號碼、管理人員、存放地點。 2、發(fā)放帳單，由財務(wù)單據(jù)管理人員記錄領(lǐng)用日期、起止號碼、本數(shù)、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人簽字。 3、領(lǐng)取規(guī)定，總臺由接待領(lǐng)班領(lǐng)住宿單、延房單；餐廳、水吧、夜總會、桑拿使用的點菜單、酒水單、迎賓單、報客單等消費單，進入消費所用的單據(jù)均由收銀員到財務(wù)領(lǐng)取，下發(fā)給服務(wù)員時均應(yīng)登記簽字，以明確責(zé)任。由接待或服務(wù)員填單并請客人簽名確認，除住宿單為兩聯(lián)外，其余均為三聯(lián)單，第一聯(lián)收銀處結(jié)算，第二聯(lián)交吧員或后廚執(zhí)行，第三聯(lián)留服務(wù)員備查。結(jié)算單由收銀員領(lǐng)取連號使用，交接要有記錄，一般為兩聯(lián)，第一聯(lián)財務(wù)聯(lián)，第二聯(lián)結(jié)帳聯(lián)。 4、核銷記錄，由財務(wù)人員核銷消費單（點菜單、酒水單等）的當(dāng)日使用單據(jù)起止號，第一聯(lián)由收銀員連同結(jié)算單一并送到財務(wù)核審；第二聯(lián)由吧員或后廚師負責(zé)收集，并匯總注明送交張數(shù)，于次日9：30以前交財務(wù)審核；第三聯(lián)由大堂主管或領(lǐng)班收（包括作廢單據(jù)，作廢單據(jù)應(yīng)完整保留三聯(lián)）并進行核銷、匯總當(dāng)日用單情況，注作廢張數(shù)，有效張數(shù)送財務(wù)。財務(wù)稽核員對各部門交來的單據(jù)：第一，要看完整性。第二，以大堂主管交來的單據(jù)進行核銷記錄。第三，核對三聯(lián)單是否吻合，防止漏收。 結(jié)算單由收銀員保管使用，實行交接記錄，當(dāng)日使用的結(jié)算單連同消費單一并交財務(wù)核銷，第一聯(lián)記帳聯(lián)做仗并交財務(wù)，第二聯(lián)結(jié)算交賓館或交有關(guān)人員作收款使用，作廢單據(jù)各班應(yīng)及時送財務(wù)核銷。 （二）單據(jù)的使用程序和方法 1、消費單、住宿單、酒水單由服務(wù)員照客人實際消費填寫，不得隨意涂改，確需改動，一是主管要簽字，二是按規(guī)定的方法修改。 2、收銀員必須將服務(wù)員送達的消費單及時錄入電腦。 3、當(dāng)客人來結(jié)帳時，核對是否錄入完整，打印結(jié)算單，收款。如果是簽單掛帳消費，請客人在結(jié)算單上簽字確認并記下客人的聯(lián)系電話。 4、桑拿輪鐘表和營業(yè)大表的操作，必須做到及時、完整。 5、客房麻將消費、小食品消費必須由服務(wù)中心起單并及時錄入電腦。二、簽單消費管理方法 （一）凡電腦中建有AR帳的單位或個人，可以簽單掛帳，帳單交財務(wù)部。由財務(wù)部、營銷部及相關(guān)人員負責(zé)收款。 （二）凡按規(guī)定有擔(dān)保權(quán)限人簽字同意的簽單掛帳，由擔(dān)保人在一個月以內(nèi)收款。 （三）會議團隊協(xié)議簽單消費的臨時掛帳，由營銷部負責(zé)收款，收款時間不得超過20天。 三、接待打折、擔(dān)保權(quán)限規(guī)定 （一）總經(jīng)理有簽免費消費的權(quán)限。 （二）部門經(jīng)理需要接待簽單時，必須寫明接待人員。 （三）部門經(jīng)理以下管理人員打折權(quán)限按相關(guān)文件執(zhí)行。 （四）凡需要超權(quán)限折讓時，必須取得授權(quán)后方可打折，并詳細記錄事由及授權(quán)人。 （五）部門經(jīng)理以上管理人員可以提供簽單擔(dān)保，但必須簽字確認。 四、營業(yè)部門商品管理辦法： （一） 各部門對自己管理的出售商品，負擔(dān)著保證安全完整的義務(wù)。 （二） 完整的保留領(lǐng)用、發(fā)放、報損等原始數(shù)據(jù)，按月裝訂成冊，以便備查。 （三） 每日認真做好商品明細帳，保證帳物相符。 （四） 各吧臺每日營業(yè)結(jié)束前，進行物品盤點，并將盤存表送交財務(wù)。 （五） 接受財務(wù)監(jiān)督，配合財務(wù)隨時抽查，月末與財務(wù)一道進行盤存，發(fā)現(xiàn)短少由負責(zé)人按銷價進行賠償。 五、收銀工作及相關(guān)事項違規(guī)、過失處罰規(guī)定： （一） 通用性規(guī)定 1、 各部門必須嚴格按照簽單消費管理辦法執(zhí)行，對簽單消費及時取得有效簽單人的簽名，并及時錄入AR帳。凡部門經(jīng)理以上管理人員同意的簽單，必須簽字確認。若是操作人員造成不能收回款項，由操作人員賠償，若擔(dān)保人同意的簽單，未按規(guī)定時間收回款項的，散客消費單超過30天，就由責(zé)任人先代客人付款，自己負責(zé)收款，團體或者會議超過20天，必須寫出情況報告，訂出收款計劃，由總經(jīng)理審批同意，若無正當(dāng)理由（或不過問）按日收取應(yīng)收掛帳款的1%罰款。 2、 凡丟失連號消費的帳單一份者，罰款30元；丟失有稅務(wù)監(jiān)章的結(jié)算單一份者，罰款50元，并寫出檢討書一份。 3、 漏輸信息一項一次者，每次罰款5元。 （二） 總臺： 1、 住宿單、延房單采用24小時制登記，以避免改動和誤解，不按24小時登記者每次罰款5元。 2、 客人登記住宿單、延房單后，接待員必須在五分鐘以內(nèi)錄入帳單，超過時間，每次罰款10元。 3、 房價更正必須請大堂副理和值班經(jīng)理到場，簽字認可，要按照要求規(guī)范地更正。擅自更改房價按差額罰款；未取得簽字者，每次罰款10元。 4、 屬于賓館接待的消費單，必須由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字，若總經(jīng)理和總經(jīng)理授權(quán)人均無法到場簽字時，由值班經(jīng)理或大堂副理與總經(jīng)理核實后簽字認可，未按規(guī)定簽字的帳單，財務(wù)不予受理，由當(dāng)值班人員按全價賠款。 5、 延期離店未辦理延房手續(xù)補交定金，由總臺接待人員催客人辦理手續(xù)，如定金不足造成的損失有接待人員負擔(dān)。 6、 對于房已退余款未退，未退出電腦而產(chǎn)生的稽核房費用由責(zé)任人按稽核房費負擔(dān)。 7、 住宿單、延房單上的價格與電腦必須一致，不一致時由責(zé)任人按差額賠償。 8、 22：00檢查并進行POS機的結(jié)算操作處理，凡未辦理導(dǎo)致遲款項的，每次罰款十元。 9、 凡樓層客人消費的會議室、麻將等費用均由服務(wù)中心在客人剛進入消費時就啟單并錄入電腦。小食品和賠償查房后立即輸入電腦，并啟單通知總臺。凡已經(jīng)錄入發(fā)生漏收由收銀員賠償。 10、 收取定金應(yīng)錄入帳單號碼，未錄入者每次罰款20元。 （三） 餐飲、娛樂部門 1、 收銀員必須及時將服務(wù)員、吧員送到的點菜單、酒水單等消費帳單錄入電腦，未及時錄入一張一次者，罰款十元。 2、 未按單據(jù)使用規(guī)定，更改帳單者，按兩者差額賠償。 第三節(jié) 收銀審核人員崗位職責(zé) 分為單據(jù)事后審核和巡場事中的審核 一、 單據(jù)審核 1、 用收銀員交來的結(jié)算單與點菜單、酒水單、食品登記卡等逐筆進行核對，以保證當(dāng)日營業(yè)額的完成反映和足額收回。 2、 審核總臺涉及現(xiàn)金收支的是否登記正確。 3、 審核各部門接待打折帳單是否按賓館規(guī)定的權(quán)限簽字。 4、 審核有更改的單據(jù)，是否有主管以上管理人員簽字。 5、 審核收銀原始單據(jù)與電腦帳單是否相符。 6、 核查發(fā)票使用的規(guī)范性，對定額發(fā)票實行每日盤點制，并做好相應(yīng)的記錄。 7、 用收銀員報來的交班表實際收款數(shù)與收銀員繳款數(shù)核對相符，應(yīng)做好相應(yīng)的記錄。 8、 核實當(dāng)日物品銷售匯總的數(shù)量、單價、金額是否正確，同時與結(jié)算單收款物品的數(shù)量進行核實，防止漏記、漏收。 9、 匯總核實每日各部門營業(yè)收入。 二、 巡場 1、 核實總臺