項(xiàng)目資金使用管理辦法.doc

建設(shè)項(xiàng)目資金使用管理辦法（試行）為進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)過(guò)程中的規(guī)范管理，確保廉潔、高效，同時(shí)為加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目及自籌資金項(xiàng)目工程招投標(biāo)管理，維護(hù)建設(shè)項(xiàng)目工程的正常秩序，加強(qiáng)工程款支付審批的管理，特制定本管理辦法。一、項(xiàng)目建設(shè)資金申請(qǐng)及管理 1、工程部負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目建設(shè)資金的申請(qǐng)。 2、應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和工程合同規(guī)定，定期申請(qǐng)。 3、項(xiàng)目建設(shè)資金實(shí)行專帳專戶、專款專用。 4、嚴(yán)格按照工程進(jìn)度款審批付款程序、工程結(jié)算付款審批程序、工程相關(guān)費(fèi)用付款審批程序使用資金。 ( |+ w& C# g2 e& U% Q f; 二、工程進(jìn)度款審批付款程序 1、工程進(jìn)度款審批實(shí)行工程款支付證書會(huì)簽制度。 5 6 F! + O) L0 B1 K2、根據(jù)工程合同約定，當(dāng)工程進(jìn)度達(dá)到付款條件后，由施工單位填寫“工程款付款申請(qǐng)書”。施工單位應(yīng)正確如實(shí)填寫填表時(shí)間、項(xiàng)目名稱、施工單位名稱（并加蓋項(xiàng)目部章）、工程名稱、形象進(jìn)度，另附本次完成工程量預(yù)算書等資料，提交監(jiān)理公司審核。監(jiān)理公司審核填寫“工程款支付證書”，總監(jiān)理工程師簽署意見加蓋監(jiān)理項(xiàng)目部章后，提交工程部審核及確定應(yīng)付款。3、工程現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人確認(rèn)質(zhì)量進(jìn)度并簽署意見。 ( G c( J2 r3 N ?2 B4、工程管理部?jī)?nèi)審人員對(duì)照合同核實(shí)本次已完成的工程量，并填寫本次完成產(chǎn)值、本次應(yīng)付金額和累計(jì)完成產(chǎn)值后簽字確認(rèn)。 ; s2 V( k Q# B; l+ k7 g5、經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)科扣除水電費(fèi)等代墊款項(xiàng)后支付工程進(jìn)度款。 6、確保工程進(jìn)度款支付與項(xiàng)目進(jìn)度匹配，禁止預(yù)支或超額支付工程款。) n7 H0 D8 _$ x% d$ 5 R) I) K5 , t# S# c- R2 8 a7 |7 z9 三、工程結(jié)算付款審批程序 * M4 s6 q A) $ Z1、工程結(jié)算付款審批實(shí)行“工程結(jié)算付款單”會(huì)簽制度。 2、工程竣工后，施工單位造價(jià)人員編制結(jié)算書和結(jié)算資料，提交中心工程管理科。 3、工程管理部?jī)?nèi)審人員進(jìn)行復(fù)核后，提交政府審計(jì)部門審計(jì)。 4、工程管理部負(fù)責(zé)配合審計(jì)部門做好審計(jì)結(jié)算工作。 5、根據(jù)審計(jì)報(bào)告，內(nèi)審人員進(jìn)行工程款結(jié)算情況審核，扣除保修金及水電費(fèi)等費(fèi)用后，確定工程款余額。 6、經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)科據(jù)此支付工程結(jié)算款。& X, 3 a r* : X4 P0 N四、0 Z1 ) ; Z% Gl_四四四 工程相關(guān)費(fèi)用付款審批程序 0 |- ?$ e2 kS, 5 n1、設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、招標(biāo)代理費(fèi)等以及向政府相關(guān)部門交納的各項(xiàng)規(guī)費(fèi)、配套費(fèi)等付款審批實(shí)行“工程相關(guān)費(fèi)用付款單”會(huì)簽制度。 2、根據(jù)合同約定，或政府相關(guān)部門收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（只能低于不能高于各地市收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)），達(dá)到付款條件或手續(xù)辦理需支付款項(xiàng)時(shí)，由經(jīng)辦人填寫用款申請(qǐng)單，注明項(xiàng)目名稱、用款事由、費(fèi)用名稱及付款說(shuō)明，交部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，傳遞給財(cái)務(wù)科據(jù)此支付。五、公司財(cái)務(wù)資金審批程序 1、單筆100萬(wàn)元以上的工程款等大額資金由各部門在月初辦公會(huì)議上列示支付計(jì)劃表，由財(cái)務(wù)部匯總編制大額資金月度使用計(jì)劃。工程建設(shè)項(xiàng)目支出及支付的代墊款項(xiàng)等大額合同支出：30萬(wàn)元以內(nèi)由用款部門提出申請(qǐng)單，分管副總審核，財(cái)務(wù)根據(jù)申請(qǐng)單復(fù)核，分管財(cái)務(wù)的副總審批；30萬(wàn)元以上的報(bào)董事長(zhǎng)審批。 2、費(fèi)用支出審批：公司費(fèi)用支出實(shí)行分級(jí)審批制度，一般費(fèi)用金額在3000元（含）以下的，由經(jīng)辦人簽字、財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核、分管財(cái)務(wù)副總審批；超過(guò)上述額度的報(bào)董事長(zhǎng)審批；未列入年度預(yù)算的，單筆在10萬(wàn)元以上的大額費(fèi)用須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議研究。超年度預(yù)算10%以上的追加費(fèi)用支出須報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議。六、其他 1、根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和特殊要求適時(shí)成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)和成員與此相匹配，監(jiān)督項(xiàng)目全過(guò)程建設(shè)任務(wù)管理。 2、項(xiàng)目資金的管理和使用情況定期向項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)，重大事項(xiàng)由班子領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議集體審議，并接受其監(jiān)督