存貨出庫(kù)流程.doc

廣明源照明電器有限公司文件名稱存貨出庫(kù)流程文件編號(hào)SOP-SA-09版本第1.0版頁(yè)數(shù)Page 2 of 18頒布日期2006年7月13日批準(zhǔn)人存貨出庫(kù)流程流程更新記錄序號(hào)更新日期更新內(nèi)容更新原因更新人審批人123456789101 目的確保公司及時(shí)準(zhǔn)確發(fā)貨，并正確錄入K3系統(tǒng)。2 適用范圍此流程適用于公司庫(kù)房的發(fā)貨；包括了銷(xiāo)售出庫(kù)、生產(chǎn)領(lǐng)用等發(fā)貨相關(guān)的信息流、單據(jù)流。3 流程責(zé)任人銷(xiāo)售經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)主管負(fù)責(zé)本文件的有效性4 相關(guān)文檔l 送貨通知單l 銷(xiāo)售出庫(kù)單l 物品領(lǐng)用申請(qǐng)表l 領(lǐng)料單l 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單廣明源照明電器有限公司文件名稱存貨出庫(kù)流程文件編號(hào)SOP-SA-09版本第1.0版頁(yè)數(shù)Page 18 of 18頒布日期2006-07-13批準(zhǔn)人5 流程說(shuō)明編號(hào)步驟說(shuō)明部門(mén)人員附件控制活動(dòng)輸入輸出銷(xiāo)售出庫(kù)1準(zhǔn)備送貨通知單銷(xiāo)售專員接到客戶采購(gòu)員的訂單電話通知后，根據(jù)業(yè)務(wù)部銷(xiāo)售訂單號(hào)，在K3系統(tǒng)的“應(yīng)收帳款管理-合同-查詢”中，查看需要下達(dá)送貨通知單的銷(xiāo)售訂單送貨通知單主要包括以下信息：客戶名稱、到貨地點(diǎn)、銷(xiāo)售訂單號(hào)、聯(lián)系人及電話、產(chǎn)品代碼、產(chǎn)品名稱、數(shù)量、發(fā)貨日期、項(xiàng)目名稱等。銷(xiāo)售專員錄入完畢后，將打印出的送貨通知單遞交業(yè)務(wù)部經(jīng)理審批。若銷(xiāo)售需要預(yù)收款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部在收到款項(xiàng)后將收款信息及時(shí)通知銷(xiāo)售專員，銷(xiāo)售專員在接到收款通知后，方可下達(dá)送貨通知。銷(xiāo)售部銷(xiāo)售專員入庫(kù)通知、采購(gòu)申請(qǐng)、系統(tǒng)銷(xiāo)售訂單 送貨通知單2審批送貨通知銷(xiāo)售經(jīng)理收到銷(xiāo)售專員遞交的送貨通知單后，根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)銷(xiāo)售訂單的信息，檢查送貨通知單上的客戶名稱、送貨地點(diǎn)、銷(xiāo)售訂單編號(hào)、產(chǎn)品代碼及名稱、貨物數(shù)量是否正確，檢查有差異的，提請(qǐng)銷(xiāo)售專員修改，檢查無(wú)誤后，銷(xiāo)售經(jīng)理在送貨通知單上簽字確認(rèn)，返還銷(xiāo)售專員辦理出庫(kù)。銷(xiāo)售部銷(xiāo)售經(jīng)理送貨通知單經(jīng)審批的送貨通知單審批3出庫(kù)審核庫(kù)房管理員收到銷(xiāo)售專員遞交的送貨通知單后，就以下項(xiàng)目進(jìn)行檢查：- 項(xiàng)目名稱、發(fā)貨人、發(fā)料倉(cāng)庫(kù)、產(chǎn)品代碼是否清楚齊全；- 是否有部門(mén)經(jīng)理的簽字確認(rèn)。檢查發(fā)現(xiàn)送貨單內(nèi)容不合規(guī)定的，由銷(xiāo)售專員進(jìn)行完善；檢查發(fā)現(xiàn)審批手續(xù)不合規(guī)定的，返還銷(xiāo)售部經(jīng)理進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟2）。檢查無(wú)誤后，庫(kù)房管理員辦理實(shí)物出庫(kù)。庫(kù)房留存自己出倉(cāng)單。庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)審批的送貨通知單經(jīng)檢查的送貨通知單檢查4錄入系統(tǒng)庫(kù)房管理員辦理實(shí)物出庫(kù)后，根據(jù)送貨通知單進(jìn)行系統(tǒng)錄入，在K3系統(tǒng)的“倉(cāng)存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-銷(xiāo)售出庫(kù)單-錄入”中，根據(jù)產(chǎn)品代碼選擇需做出庫(kù)的物料，產(chǎn)品名稱由系統(tǒng)自動(dòng)填入，再錄入數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)，將銷(xiāo)售專員的姓名錄入“發(fā)貨”欄。錄入完成后，點(diǎn)擊菜單欄的“保存”按鈕，通知庫(kù)房主管審核，同時(shí)遞交送貨通知單。庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)檢查的送貨通知單系統(tǒng)內(nèi)銷(xiāo)售出庫(kù)單5審核系統(tǒng)錄入庫(kù)房主管在K3系統(tǒng)的“倉(cāng)存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-銷(xiāo)售出庫(kù)單-審核/反審核”中調(diào)出待審核的系統(tǒng)出庫(kù)單，根據(jù)送貨通知單檢查產(chǎn)品代碼、數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)是否正確，如有差異，提請(qǐng)庫(kù)房管理員修改，檢查無(wú)誤后，點(diǎn)擊“審核”按鈕。庫(kù)房管理員將審核后的系統(tǒng)銷(xiāo)售出庫(kù)單打印一式三聯(lián)，將其中一聯(lián)與送貨通知單一并裝訂存檔，另外兩聯(lián)交由銷(xiāo)售部銷(xiāo)售專員處存檔。庫(kù)房庫(kù)房主管系統(tǒng)內(nèi)銷(xiāo)售出庫(kù)單經(jīng)審核的銷(xiāo)售出庫(kù)單審核6單據(jù)傳遞銷(xiāo)售專員收到兩聯(lián)銷(xiāo)售出庫(kù)單后，將其中一聯(lián)遞交財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本核算處理，另一聯(lián)由銷(xiāo)售部與其他銷(xiāo)售單據(jù)一并存檔（銷(xiāo)售操作程序鏈接至收入確認(rèn)核算流程）。銷(xiāo)售部銷(xiāo)售專員經(jīng)審核的銷(xiāo)售出庫(kù)單經(jīng)審核的銷(xiāo)售出庫(kù)單7財(cái)務(wù)接收單據(jù)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)收到銷(xiāo)售出庫(kù)單后，按照“發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)”的類別分別整理。月末結(jié)帳前，會(huì)計(jì)進(jìn)入K3系統(tǒng)的“供應(yīng)鏈-存貨核算”模塊中，點(diǎn)擊“憑證管理”進(jìn)入“生成憑證”界面后，在事務(wù)類型中選中“銷(xiāo)售出庫(kù)-賒銷(xiāo)”，進(jìn)入條件過(guò)濾界面，通過(guò)“發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)”分別過(guò)濾出模塊、代購(gòu)、PCB、測(cè)試線倉(cāng)庫(kù)全部未記帳的銷(xiāo)售出庫(kù)單。會(huì)計(jì)將系統(tǒng)內(nèi)出庫(kù)單的信息與銷(xiāo)售部提供的銷(xiāo)售出庫(kù)單進(jìn)行比對(duì)，檢查收到的銷(xiāo)售出庫(kù)單數(shù)量是否完整，若有缺失，提請(qǐng)銷(xiāo)售專員補(bǔ)齊。會(huì)計(jì)在核實(shí)無(wú)誤后，進(jìn)行系統(tǒng)帳務(wù)處理。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)加蓋印章的銷(xiāo)售出庫(kù)單經(jīng)會(huì)計(jì)檢查的銷(xiāo)售出庫(kù)單檢查8錄入系統(tǒng)會(huì)計(jì)將篩選出的各發(fā)貨倉(cāng)的未記帳銷(xiāo)售出庫(kù)單全部選中后，點(diǎn)擊“匯總”生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的憑證，然后點(diǎn)擊“保存”按鈕后，生成系統(tǒng)憑證：Dr. 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 材料費(fèi)Cr. 庫(kù)存商品 代購(gòu)物料/測(cè)試設(shè)備/模塊本品/PBC完成錄入后，會(huì)計(jì)將按發(fā)貨倉(cāng)裝訂整理的銷(xiāo)售出庫(kù)單作為成本核算憑證的附件遞交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)經(jīng)會(huì)計(jì)檢查的銷(xiāo)售出庫(kù)單系統(tǒng)憑證9審核錄入財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)上述附件，就以下事項(xiàng)進(jìn)行審核：1) 首先在K3系統(tǒng)的“供應(yīng)鏈-存貨核算”中檢查是否存在未記帳的銷(xiāo)售出庫(kù)單，確保所有本期出庫(kù)的存貨均以進(jìn)行成本核算；2) 根據(jù)憑證附件，在K3系統(tǒng)的“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-憑證處理-憑證查詢”調(diào)出系統(tǒng)憑證進(jìn)行審核，檢查明細(xì)科目的錄入是否正確。檢查有差異的，提請(qǐng)會(huì)計(jì)進(jìn)行修改，檢查無(wú)誤后，財(cái)務(wù)經(jīng)理點(diǎn)擊菜單欄“審核”按扭對(duì)憑證進(jìn)行審核，將附件返還會(huì)計(jì)進(jìn)行歸檔保存。系統(tǒng)憑證已審核系統(tǒng)憑證審核10歸檔會(huì)計(jì)將經(jīng)審核的成本核算憑證與銷(xiāo)售出庫(kù)單一并裝訂成冊(cè)歸檔存放。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)委外加工領(lǐng)用出庫(kù)11委外加工領(lǐng)用出庫(kù)程序?yàn)榘氤善返奈饧庸こ鰩?kù)，具體操作核算流程詳見(jiàn)SOP-PA-05 委托加工流程模塊事業(yè)部生產(chǎn)領(lǐng)用出庫(kù)12領(lǐng)料申請(qǐng)- 領(lǐng)用人為車(chē)間領(lǐng)料員： - 領(lǐng)用人根據(jù)項(xiàng)目的物料需求填寫(xiě)統(tǒng)一格式的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表（系統(tǒng)外表格）；- 領(lǐng)用人為車(chē)間領(lǐng)料員： （鏈接自SOP-PA-07 收貨入庫(kù)流程 5.7）車(chē)間領(lǐng)料員收到采購(gòu)部采購(gòu)員的入庫(kù)電話通知后，在K3系統(tǒng)中“供應(yīng)鏈-倉(cāng)存管理-庫(kù)存查詢-庫(kù)存狀態(tài)查詢”中檢查庫(kù)存是否滿足領(lǐng)用需求，檢查滿足需求的，填寫(xiě)物品領(lǐng)用申請(qǐng)表，庫(kù)存不足的，與庫(kù)房人員確認(rèn)存貨的入庫(kù)情況，督促其辦理入庫(kù)手續(xù)（鏈接至 SOP-PA-07 5.4）。物品領(lǐng)用申請(qǐng)表主要包括以下信息：項(xiàng)目名稱、物料號(hào)、物料名稱、數(shù)量、用途、申請(qǐng)部門(mén)、所屬本部。領(lǐng)用人錄入完畢后，將打印出的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表遞交部門(mén)經(jīng)理審批。各部門(mén)領(lǐng)用人采購(gòu)申請(qǐng)物品領(lǐng)用申請(qǐng)表13審批申請(qǐng)- 領(lǐng)用人為車(chē)間領(lǐng)料員：a) 領(lǐng)用人所在部門(mén)經(jīng)理檢查物品領(lǐng)用申請(qǐng)表中的領(lǐng)用物料是否為該項(xiàng)目所需，領(lǐng)用用途及領(lǐng)用數(shù)量是否合理，審批同意的在申請(qǐng)表上簽字，遞交項(xiàng)目管理(PM)；審批不同意的將申請(qǐng)表返還領(lǐng)用申請(qǐng)人；b) 項(xiàng)目管理（PM）首先檢查物品領(lǐng)用申請(qǐng)表是否已獲得領(lǐng)用部門(mén)經(jīng)理的審批，其次根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算審核領(lǐng)料申請(qǐng)，符合預(yù)算的，在物品領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)；對(duì)超過(guò)預(yù)算的領(lǐng)料，通過(guò)考慮超預(yù)算的金額和項(xiàng)目實(shí)際情況等因素后進(jìn)行審批，審批通過(guò)的，在領(lǐng)用申請(qǐng)上簽字確認(rèn)，遞交車(chē)間領(lǐng)料員；審批不同意的，將申請(qǐng)表返還申請(qǐng)人；c) 車(chē)間領(lǐng)料員收到物品領(lǐng)用申請(qǐng)表后，首先檢查是否有車(chē)間主管的簽字確認(rèn)，檢查無(wú)誤后，在K3系統(tǒng)中的“供應(yīng)鏈-倉(cāng)存管理-庫(kù)存查詢-庫(kù)存狀態(tài)查詢”中，輸入物品領(lǐng)用申請(qǐng)表中的物料號(hào)，根據(jù)所屬項(xiàng)目名稱，檢查該項(xiàng)目倉(cāng)下的該種物料是否有庫(kù)存，數(shù)量是否滿足領(lǐng)用需求。若庫(kù)存不足，車(chē)間領(lǐng)料員有權(quán)拒絕領(lǐng)料申請(qǐng)、從其他項(xiàng)目倉(cāng)調(diào)撥的方式來(lái)滿足領(lǐng)料需求（轉(zhuǎn)步驟18）；經(jīng)檢查庫(kù)存充足的，車(chē)間領(lǐng)料員在物品領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，返還領(lǐng)料人辦理出庫(kù)手續(xù)；- 領(lǐng)用人為車(chē)間領(lǐng)料員：車(chē)間主管檢查物品領(lǐng)用申請(qǐng)表中的領(lǐng)用物料是否為該項(xiàng)目所需，審批同意的在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，交由領(lǐng)料人辦理出庫(kù)手續(xù)；審批不同意的將申請(qǐng)表返還領(lǐng)用申請(qǐng)人； 領(lǐng)用部門(mén)/新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部部門(mén)經(jīng)理/項(xiàng)目管理（PM）/NPS經(jīng)理/NPS工程師物品領(lǐng)用申請(qǐng)表、項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)審批的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表審批審批檢查14出庫(kù)審核庫(kù)房管理員收到物品領(lǐng)用申請(qǐng)表后，就以下項(xiàng)目進(jìn)行檢查：a) 檢查審批手續(xù)是否齊全：領(lǐng)用人為車(chē)間領(lǐng)料員的，檢查申請(qǐng)表是否經(jīng)過(guò)車(chē)間主管；領(lǐng)用人為車(chē)間領(lǐng)料員的，檢查申請(qǐng)表是否經(jīng)過(guò)主管的審批。檢查有誤的，應(yīng)返還領(lǐng)用人重新進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟13）；b) 檢查項(xiàng)目狀態(tài)：庫(kù)房管理員進(jìn)入K3系統(tǒng)的“合同管理模塊-項(xiàng)目狀態(tài)表-查詢”界面，錄入項(xiàng)目名稱后，查看項(xiàng)目當(dāng)前狀態(tài)：l 若項(xiàng)目狀態(tài)為FTA、CTA，可以照常出貨；l 若項(xiàng)目狀態(tài)為“量產(chǎn)”，庫(kù)房管理員應(yīng)檢查申請(qǐng)表是否經(jīng)過(guò)部門(mén)總監(jiān)審批；未審批的應(yīng)返還領(lǐng)用人重新進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟13）；l 若項(xiàng)目狀態(tài)為“取消”，庫(kù)房管理員應(yīng)拒絕發(fā)貨，將申請(qǐng)表返還領(lǐng)用人；上述a) b)兩項(xiàng)內(nèi)容檢查無(wú)誤后，庫(kù)房管理員辦理實(shí)物出庫(kù)，領(lǐng)用人在領(lǐng)料后將物品領(lǐng)用申請(qǐng)表留給庫(kù)房存檔。庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)審批的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表檢查15錄入系統(tǒng)庫(kù)房管理員辦理實(shí)物出庫(kù)后，根據(jù)物品領(lǐng)用申請(qǐng)表進(jìn)行系統(tǒng)錄入，在K3系統(tǒng)的“倉(cāng)存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-生產(chǎn)領(lǐng)料-錄入”中，根據(jù)產(chǎn)品代碼選擇需做出庫(kù)的物料，產(chǎn)品名稱由系統(tǒng)自動(dòng)填入，再錄入數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)，將領(lǐng)用人錄入“發(fā)貨”欄。錄入完成后，點(diǎn)擊菜單欄的“保存”按鈕，生成系統(tǒng)領(lǐng)料單，通知庫(kù)房主管審核，同時(shí)遞交物品領(lǐng)用申請(qǐng)表。庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表系統(tǒng)領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表16審核系統(tǒng)錄入庫(kù)房主管在K3系統(tǒng)的“倉(cāng)存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-生產(chǎn)領(lǐng)料-審核/反審核”中調(diào)出待審核的系統(tǒng)領(lǐng)料單，根據(jù)物品領(lǐng)用申請(qǐng)表檢查產(chǎn)品代碼、數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)是否正確，如有差異，提請(qǐng)庫(kù)房管理員修改，檢查無(wú)誤后，點(diǎn)擊“審核”按鈕。庫(kù)房庫(kù)房主管系統(tǒng)領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)審核的領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表審核17單據(jù)傳遞與歸檔庫(kù)房管理員將審核后的系統(tǒng)領(lǐng)料單打印一式兩份，將其中一聯(lián)與物品領(lǐng)用申請(qǐng)表一并裝訂存檔，另一聯(lián)遞交財(cái)務(wù)部進(jìn)行研發(fā)成本核算（鏈接至研發(fā)成本核算流程 13.1.1）庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)審核的領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)審核的領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表調(diào)撥出入庫(kù)18調(diào)撥申請(qǐng)研發(fā)人員借料或項(xiàng)目間借料時(shí)需要進(jìn)行調(diào)撥出入庫(kù)，調(diào)撥申請(qǐng)人填寫(xiě)統(tǒng)一格式的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表（系統(tǒng)外表格）。填寫(xiě)內(nèi)容包括：項(xiàng)目名稱、物料號(hào)、物料名稱、數(shù)量、用途、申請(qǐng)部門(mén)、所屬本部。研發(fā)人員借料的，需要在備注中注明歸還日期；從其他項(xiàng)目借料的，需要在用途中注明調(diào)出項(xiàng)目的名稱。調(diào)撥申請(qǐng)人錄入完畢后，將打印出的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表遞交部門(mén)經(jīng)理及NPS工程師審批。各部門(mén)調(diào)撥申請(qǐng)人物品領(lǐng)用申請(qǐng)表19審批申請(qǐng)調(diào)撥申請(qǐng)人所在部門(mén)經(jīng)理檢查物品領(lǐng)用申請(qǐng)表中的領(lǐng)用物料用途、數(shù)量及歸還日期是否合理，審批同意的在申請(qǐng)表上簽字，遞交車(chē)間領(lǐng)料員，審批不同意的將申請(qǐng)表返還申請(qǐng)人。車(chē)間領(lǐng)料員在K3系統(tǒng)中的“供應(yīng)鏈-倉(cāng)存管理-庫(kù)存查詢-庫(kù)存狀態(tài)查詢”中，輸入物品領(lǐng)用申請(qǐng)表中的物料號(hào)，根據(jù)所屬項(xiàng)目名稱（或調(diào)出項(xiàng)目名稱），檢查該項(xiàng)目倉(cāng)下的該種物料是否有庫(kù)存，數(shù)量是否滿足領(lǐng)用需求，若庫(kù)存不足，車(chē)間領(lǐng)料員有權(quán)拒絕領(lǐng)料申請(qǐng)；經(jīng)檢查庫(kù)存充足的，車(chē)間領(lǐng)料員在物品領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，返還申請(qǐng)人辦理調(diào)撥手續(xù)。借料部門(mén)/新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部部門(mén)經(jīng)理/NPS工程師物品領(lǐng)用申請(qǐng)表已審批物品領(lǐng)用申請(qǐng)表審批檢查20調(diào)撥審核庫(kù)房管理員收到物品領(lǐng)用申請(qǐng)表后，檢查申請(qǐng)表是否經(jīng)過(guò)車(chē)間主管以車(chē)間領(lǐng)料員的審批。檢查審批手續(xù)不齊全的，應(yīng)返還申請(qǐng)人重新進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟19）。檢查無(wú)誤后，庫(kù)房管理員根據(jù)不同情況辦理調(diào)撥手續(xù)：- 研發(fā)借料：庫(kù)房管理員辦理實(shí)物出庫(kù)，申請(qǐng)人在領(lǐng)料后將物品領(lǐng)用申請(qǐng)表留給庫(kù)房存檔；- 項(xiàng)目間借料：無(wú)需辦理實(shí)物出庫(kù)，庫(kù)房管理員直接做系統(tǒng)調(diào)撥。庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)審批的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表檢查21錄入系統(tǒng)庫(kù)房管理員根據(jù)物品領(lǐng)用申請(qǐng)表進(jìn)行系統(tǒng)錄入，在K3系統(tǒng)的“倉(cāng)存管理-倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥-倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單-錄入”中，根據(jù)產(chǎn)品代碼選擇需做調(diào)撥的物料，產(chǎn)品名稱由系統(tǒng)自動(dòng)填入，再錄入數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)、收貨倉(cāng)庫(kù)（適用于項(xiàng)目間借料），將領(lǐng)用人錄入“發(fā)貨”欄。錄入完成后，點(diǎn)擊菜單欄的“保存”按鈕，生成系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單，通知庫(kù)房主管審核，同時(shí)遞交物品領(lǐng)用申請(qǐng)表。庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表系統(tǒng)調(diào)撥單、經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表22審核系統(tǒng)錄入庫(kù)房主管在K3系統(tǒng)的“倉(cāng)存管理-倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥-調(diào)撥單-審核/反審核”中調(diào)出待審核的系統(tǒng)調(diào)撥單，根據(jù)物品領(lǐng)用申請(qǐng)表檢查產(chǎn)品代碼、數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)、收貨倉(cāng)庫(kù)（適用于項(xiàng)目間借料）是否正確，如有差異，提請(qǐng)庫(kù)房管理員修改，檢查無(wú)誤后，點(diǎn)擊“審核”按鈕。庫(kù)房庫(kù)房主管系統(tǒng)調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)審核的調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表審核23單據(jù)傳遞庫(kù)房管理員將審核后的系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單打印一式兩份，將其中一聯(lián)與物品領(lǐng)用申請(qǐng)表一并裝訂存檔，另一聯(lián)遞交財(cái)務(wù)部進(jìn)行物料調(diào)撥核算。庫(kù)房庫(kù)房管理員經(jīng)審核的調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)審核的調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請(qǐng)表24財(cái)務(wù)接收單據(jù)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)收到倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單后，按照“發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)”的類別分別整理。月末結(jié)帳前，會(huì)計(jì)進(jìn)入K3系統(tǒng)的“供應(yīng)鏈-存貨核算”模塊中，點(diǎn)擊“憑證管理”進(jìn)入“生成憑證”界面后，在事務(wù)類型中選中“倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥”，進(jìn)入條件過(guò)濾界面，通過(guò)“發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)”分別過(guò)濾出模塊、代購(gòu)、PCB、測(cè)試線倉(cāng)庫(kù)全部未記帳的倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單。會(huì)計(jì)將系統(tǒng)內(nèi)調(diào)撥單的信息與庫(kù)房提供的倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單進(jìn)行比對(duì)，檢查收到的倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單數(shù)量是否完整，若有缺失，提請(qǐng)庫(kù)房管理員補(bǔ)齊。會(huì)計(jì)在核實(shí)無(wú)誤后，進(jìn)行系統(tǒng)帳務(wù)處理。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單經(jīng)檢查的倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單檢查25錄入系統(tǒng)會(huì)計(jì)將篩選出的各發(fā)貨倉(cāng)的未記帳倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單全部選中后，選擇相應(yīng)的模版生成憑證：Dr. 原材料 - 代購(gòu)物料/測(cè)試設(shè)備/模塊本品/PBC/研發(fā)（按調(diào)入倉(cāng)所屬明細(xì)科目核算）Cr. 原材料 - 代購(gòu)物料/測(cè)試設(shè)備/模塊本品/PBC/研發(fā)（按調(diào)出倉(cāng)所屬明細(xì)科目核算）若為非研發(fā)倉(cāng)向研發(fā)倉(cāng)調(diào)撥物料，還需進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出：Dr. 直接研發(fā)成本 - 材料費(fèi)Cr. 應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）完成錄入后，會(huì)計(jì)然后點(diǎn)擊“保存”按鈕，生成系統(tǒng)憑證，同時(shí)將按發(fā)貨倉(cāng)裝訂整理的倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單作為調(diào)撥核算憑證的附件遞交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)倉(cāng)庫(kù)調(diào)