保險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù).doc

保險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)第一章：第一節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)的定義P3：第一類定義強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性；第二類定義強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)損失的不確定性。廣義：我們通常把風(fēng)險(xiǎn)定義為預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果間的相對變化。P5：不確定性體現(xiàn)為：導(dǎo)致?lián)p失的隨機(jī)事件是否發(fā)生不確定；損失發(fā)生的時(shí)間不確定；損失發(fā)生的地點(diǎn)不確定；損失發(fā)生后造成的損失程度和范圍不確定，即不可預(yù)見和不可控制。P7風(fēng)險(xiǎn)屬性：自然屬性（客觀性）社會(huì)屬性(普遍性)經(jīng)濟(jì)屬性（損失性:收入下降支出上升）P7風(fēng)險(xiǎn)的特征：風(fēng)險(xiǎn)存在客觀性：風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性。風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在，不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的客觀現(xiàn)實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)存在普遍性：風(fēng)險(xiǎn)無處不在，無時(shí)不有。風(fēng)險(xiǎn)的損害性某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性總體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可測性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性（可變性）P9風(fēng)險(xiǎn)因素：是指能產(chǎn)生或增加損失頻率和損失幅度的要素。它是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接的原因。P9風(fēng)險(xiǎn)因素一般分為三種：實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素P9風(fēng)險(xiǎn)事故：是指造成財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡的偶發(fā)事件。P10損失：是指非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，通常以貨幣單位衡量。P10-P13風(fēng)險(xiǎn)分類：按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的形態(tài)可恩威靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類：分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)：是指風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的結(jié)果只有兩種，即無損傷或有損傷，一旦風(fēng)險(xiǎn)方式，只有損失的機(jī)會(huì)而無獲利的可能的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：是指風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的結(jié)果有三種，即無損失、有損失和可能獲利的風(fēng)險(xiǎn)，如股票市場、新技術(shù)投資及企業(yè)經(jīng)營決策等。P12純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的比較：純粹風(fēng)險(xiǎn)，只有損失的可能性。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分類：分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)的起源和結(jié)果分類：分為基本風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn)。安風(fēng)險(xiǎn)危及的范圍分類：分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和人身風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)P13風(fēng)險(xiǎn)管理：是指經(jīng)濟(jì)單位通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。P16風(fēng)險(xiǎn)處理方式：控制型風(fēng)險(xiǎn)管理方式：避免、預(yù)防、抑制、分散財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理方式：自留風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：分為兩種方式：一是非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，即是指企業(yè)或個(gè)人通過經(jīng)濟(jì)合同，將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果，轉(zhuǎn)嫁給另一些企業(yè)或個(gè)人承擔(dān)。二是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式：即是指企業(yè)或個(gè)人通過訂立保險(xiǎn)合同，將其面臨的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。P18損失頻率高低高低損失程度大大小小風(fēng)險(xiǎn)處理方法避免風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移預(yù)防、自留、抑制自留風(fēng)險(xiǎn)第四節(jié)：簡答P24風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)：1、風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的共同基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)均是以風(fēng)險(xiǎn)作為研究對象，但兩者只是覆蓋的程度不同。風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容的發(fā)展變化，又為風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)提供了新的研究對象。2、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的估測科學(xué)基礎(chǔ)相同風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)均是以概率論和大數(shù)定理作為分析管理方法和經(jīng)營的科學(xué)依據(jù)。3、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)二者相輔相成，相得益彰（重要）可保風(fēng)險(xiǎn)的條件P24保險(xiǎn)所承保的風(fēng)險(xiǎn)簡稱可保風(fēng)險(xiǎn)。（保險(xiǎn)一般只承保純粹風(fēng)險(xiǎn)）1、 風(fēng)險(xiǎn)損失必須是可以用貨幣來計(jì)量（經(jīng)濟(jì)性）2、 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生必須是具有偶然性的（突發(fā)事件）3、 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生必須是意外的4、 風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性5、 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生必須是應(yīng)有重大損失的可能性本章選擇：風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)事故、損失、純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、基本風(fēng)險(xiǎn)、特定風(fēng)險(xiǎn)。思考題：1、 什么是風(fēng)險(xiǎn)2、 保險(xiǎn)學(xué)所研究的風(fēng)險(xiǎn)具有哪些特征：風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性風(fēng)險(xiǎn)存在的普遍性風(fēng)險(xiǎn)的損害性某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性總體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可測性3、 風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素有哪些4、 什么是風(fēng)險(xiǎn)管理？對風(fēng)險(xiǎn)有哪些處理方式？控制型風(fēng)險(xiǎn)管理方式和財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理方式5、 試述風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系 6、 可保風(fēng)險(xiǎn)需要具備哪些條件？第二章第一節(jié)P28保險(xiǎn)的科學(xué)表述：廣義的保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，建立專門用途的保險(xiǎn)基金，并對投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償和給付責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)保障制度。狹義的保險(xiǎn)特指商業(yè)保險(xiǎn)。P29筆記：保險(xiǎn)法：保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同定期向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償。保險(xiǎn)金責(zé)任或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡，期限等條件時(shí)給付賠償保險(xiǎn)金的商業(yè)保險(xiǎn)行為。P29保險(xiǎn)要素1、 保險(xiǎn)必須有特定風(fēng)險(xiǎn)的存在2、 保險(xiǎn)必須對風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償3、 保險(xiǎn)必須有互助共濟(jì)關(guān)系4、 保險(xiǎn)的分擔(dān)金額必須合理5、 保險(xiǎn)必須為較長期性的經(jīng)濟(jì)制度P31保險(xiǎn)的對象保險(xiǎn)的對象主要是兩類標(biāo)的物：1、 物質(zhì)標(biāo)的物：有形標(biāo)的物、無形標(biāo)的物2、 人身標(biāo)的物P32保險(xiǎn)與賭博存在著本質(zhì)區(qū)別：保險(xiǎn)以互助共濟(jì)，求得經(jīng)濟(jì)生活的安定為目的；賭博都是以欺詐坑騙、圖謀暴利為目的。（最根本區(qū)別：有無可保利益）第二節(jié)P33保險(xiǎn)的職能：1、 保險(xiǎn)的基本職能：分?jǐn)偮毮?。就是把參加保險(xiǎn)的少數(shù)成員因自然災(zāi)害或意外事故所造成的損失，分?jǐn)偨o多數(shù)成員來承擔(dān)。補(bǔ)償職能。就是把參加保險(xiǎn)的全體成員建立起來的保險(xiǎn)基金用于少數(shù)成員因遭遇自然災(zāi)害或意外事故所受損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。2、問答保險(xiǎn)的派生職能計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的財(cái)政性分配職能市場經(jīng)濟(jì)體制下的金融性融資職能P34保險(xiǎn)的作用：1、 保險(xiǎn)保障社會(huì)再生產(chǎn)的進(jìn)行2、 保險(xiǎn)保障被保險(xiǎn)人應(yīng)享用的經(jīng)濟(jì)利益3、 保險(xiǎn)促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和防災(zāi)防損4、 保險(xiǎn)推動(dòng)科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化5、 保險(xiǎn)保障財(cái)政收入的正常與穩(wěn)定第三節(jié)P36保險(xiǎn)資本：是保險(xiǎn)公司在開業(yè)時(shí)必須具備的注冊資本。在我國根據(jù)中華人民共和國保險(xiǎn)法第七十三條規(guī)定：“設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊資本的最低限額為人民幣2億元。保險(xiǎn)公司注冊資本最低限額必須為實(shí)繳貨幣資本?！盤37保險(xiǎn)基金的含義;保險(xiǎn)基金也稱為“保險(xiǎn)準(zhǔn)備基金”，是為了補(bǔ)償意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失，或因人身傷亡引起的經(jīng)濟(jì)需要，由保險(xiǎn)公司向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)而集中起來的一種社會(huì)后備基金。P38保險(xiǎn)基金的特點(diǎn)：1、 保險(xiǎn)基金是一種合理分擔(dān)金2、 保險(xiǎn)基金是一種責(zé)任準(zhǔn)備金3、 保險(xiǎn)基金是一種返還性資金（相對返還性資金）第三章：第一節(jié)P50-P53海上保險(xiǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)其他保險(xiǎn)業(yè)：人壽保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)P53保險(xiǎn)產(chǎn)生的條件：1、保險(xiǎn)產(chǎn)生的必要條件是自然災(zāi)害和意外事故的存在。簡答：沒有風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，沒有損失的發(fā)生，就沒有進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)谋匾?，也就沒有以經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)為對象，以承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償為責(zé)任的保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)生。所以，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生及其引起的對損失的補(bǔ)償要求的存在的保險(xiǎn)產(chǎn)生的必要條件。2、 保險(xiǎn)產(chǎn)生的可能條件：剩余產(chǎn)品的存在為保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展奠定了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，而剩余產(chǎn)品只有在生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段時(shí)才會(huì)出現(xiàn)。因此，（條件）剩余產(chǎn)品、商品經(jīng)濟(jì)是商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的強(qiáng)有力的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。P71各類保險(xiǎn)概念的界定：1、 社會(huì)保險(xiǎn)（人身保險(xiǎn)）：是指國家通過立法，對國民在年老、疾病、殘廢、傷亡、生育、失業(yè)等情況下給予物質(zhì)幫助的一種制度，是每個(gè)國民的一項(xiàng)基本權(quán)利。2、 政策保險(xiǎn)：3、 商業(yè)保險(xiǎn)（人身保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）P71各類保險(xiǎn)的區(qū)別社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別：二者的區(qū)別主要有：1、 社會(huì)保險(xiǎn)是政府為解決有關(guān)社會(huì)問題即對國民實(shí)行經(jīng)濟(jì)保障，以維持其最基本的生活需要的一種保險(xiǎn)制度。在管理上，要求有權(quán)威性機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一管理。無論是西方還是在東方，社會(huì)保險(xiǎn)無疑是由政府直接管理或政府的權(quán)威職能部門統(tǒng)一管理。商業(yè)保險(xiǎn)則是對所有經(jīng)濟(jì)單位、個(gè)人和家庭所進(jìn)行的社會(huì)化保障措施的保險(xiǎn)，是按照商品經(jīng)濟(jì)原則進(jìn)行的保險(xiǎn)。在管理方式上，一般都采取商業(yè)化管理方式，經(jīng)營主體只要符合保險(xiǎn)法規(guī)所要求的條件，無論個(gè)人、企業(yè)都可以充當(dāng)保險(xiǎn)人，沒有固定的對象限制。2、 社會(huì)保險(xiǎn)具有社會(huì)立法和保障最基本生活的特點(diǎn)，一方面它是每個(gè)公民享有的權(quán)利，另一方面它的具體實(shí)施對象（即受益人）又是特定的，即由于各種原因使基本生活難以為繼的公民；商業(yè)保險(xiǎn)采取商業(yè)經(jīng)營方式，實(shí)行自愿參加，多投多保，少投少保的保險(xiǎn)原則。3、 社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的主要內(nèi)容（習(xí)慣上稱“社會(huì)福利保險(xiǎn)”）；商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)后備基金體系中的一個(gè)重要組成部分，是以商業(yè)化、社會(huì)化的形式表現(xiàn)出來的社會(huì)后備基金。4、 此外，社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)在保費(fèi)負(fù)擔(dān)、保險(xiǎn)方式、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、盈利與否等方面都有很大的差異。因此，必須界定社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別，明確經(jīng)營主體，禁止兼營。與人身保險(xiǎn)的區(qū)別：相同：1、均以人身風(fēng)險(xiǎn)為評估標(biāo)的2、保險(xiǎn)費(fèi)率的制定的數(shù)理基礎(chǔ)均采用概率和大數(shù)法則3、均以建立保險(xiǎn)基金為提供保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。不同：P71政策保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別：P72政策保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別：P72第三節(jié)：商業(yè)保險(xiǎn)的分類按照保險(xiǎn)實(shí)施的方式分類：自愿保險(xiǎn)；法定保險(xiǎn)