財(cái)政局理財(cái)工作半年總結(jié).doc

財(cái)政局理財(cái)工作半年總結(jié)一、上半年預(yù)算執(zhí)行情況（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況1-6月，全市一般預(yù)算收入完成133,761萬(wàn)元，為預(yù)算的63.8%，同比增加19,877萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.5%。其中：稅收收入完成79,097萬(wàn)元，為預(yù)算的58.7%，同比增加9,581萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.8%；非稅收入完成54,664萬(wàn)元，為預(yù)算的72.9%，同比增加10,296萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.2%。一般預(yù)算支出完成517,302萬(wàn)元，為預(yù)算的47.8%，同比增加134,244萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.1%。全市基金預(yù)算收入完成49,475萬(wàn)元，為預(yù)算的40.8%，其中土地出讓金收入完成43,749萬(wàn)元,同比減少18,086萬(wàn)元，下降29.3%?；痤A(yù)算支出完成43,564萬(wàn)元，為預(yù)算的31.4%,同比減少24,814萬(wàn)元，下降36.3%；其中國(guó)有土地出讓金支出完成37,269萬(wàn)元,同比減少26,464萬(wàn)元，下降41.5%。（二）市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況1-6月，市本級(jí)一般預(yù)算收入完成41,239萬(wàn)元，為預(yù)算的64.5%，同比增加4,274萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.6%。其中：稅收收入完成24,223萬(wàn)元，為預(yù)算的63.4%，同比增加2,475萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.4%；非稅收入完成17,016萬(wàn)元，為預(yù)算的66.1%，同比增加1,799萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.8%。一般預(yù)算支出完成79,922萬(wàn)元，為預(yù)算的49.2%，同比增加21,351萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.5%。市本級(jí)基金預(yù)算收入完成18,506萬(wàn)元，為預(yù)算的42.1%，其中：國(guó)有土地出讓金收入完成15,157萬(wàn)元,同比下降1,052萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成2,388萬(wàn)元，其中開(kāi)發(fā)區(qū)完成263.5萬(wàn)元，剔除開(kāi)發(fā)區(qū)完成數(shù)后占年初預(yù)算2,500萬(wàn)元的85%;土地增容費(fèi)完成787萬(wàn)元，僅占年初預(yù)算2,500萬(wàn)元的31%?；痤A(yù)算支出完成18,757萬(wàn)元，為預(yù)算的32.4%,同比減少10,327萬(wàn)元，下降35.5%；其中土地出讓金支出完成16,054萬(wàn)元,為預(yù)算的34.9%，同比減少12,548萬(wàn)元，下降43.9%。（三）全市預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)綜合分析上半年全市預(yù)算執(zhí)行情況，主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是收入迅速止滑提速，但增幅較去年同期下降明顯。受?chē)?guó)際金融危機(jī)和房地產(chǎn)稅收下降以及非稅收入政策性減收的影響，今年1月，全市財(cái)政一般預(yù)算收入比去年同期下降了17%，這是十幾年來(lái)我市首次出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。隨著全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)的逐步好轉(zhuǎn)，加上各級(jí)財(cái)稅部門(mén)的艱辛努力，收入增長(zhǎng)開(kāi)始回升并呈現(xiàn)逐月加快趨勢(shì)，從2月份的1.2%增長(zhǎng)到了6月份的17.5%。但是，與去年同期的高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)相比，今年收入下降幅度還是比較明顯。1-6月增幅分別回落了93、71、37、41、32、25個(gè)百分點(diǎn)。二是收入任務(wù)順利過(guò)半，但增長(zhǎng)不平衡問(wèn)題比較突出。截止6月底，全市一般預(yù)算收入完成133,761萬(wàn)元，占預(yù)算的63.8%，完成進(jìn)度比較理想，實(shí)現(xiàn)了“時(shí)間過(guò)半，任務(wù)過(guò)半”的目標(biāo)，但收入增長(zhǎng)不平衡的問(wèn)題比較突出。從結(jié)構(gòu)上看，稅收收入方面，受房地產(chǎn)業(yè)和土地市場(chǎng)持續(xù)低迷的影響，耕地占用稅、資源稅等相關(guān)稅收有不同程度的下降；非稅收入方面，受政策調(diào)整和配套費(fèi)入庫(kù)口徑變化影響，全市一般預(yù)算中非稅收入僅公路運(yùn)輸管理費(fèi)、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)就分別同比下降1,544萬(wàn)元、3,841萬(wàn)元;基金收入方面，受金融危機(jī)和商品房銷(xiāo)售量下降的影響，降幅也非常明顯，達(dá)到23.6%。從級(jí)次上看，市與縣（市、區(qū)）及各縣市區(qū)之間增長(zhǎng)及不平衡，1-6月，全市收入增長(zhǎng)17.5%，但市本級(jí)和營(yíng)山、西充、南部三縣增幅均小于平均增幅，稅收上順慶區(qū)、市本級(jí)、閬中市稅收未達(dá)到全市平均13.8%的增幅；非稅上的主要原因是政策性減收和入庫(kù)口徑的調(diào)整變化。九縣市區(qū)中，增幅較高的順慶區(qū)、嘉陵區(qū)分別達(dá)到了153.2%、50.6%，增幅低的營(yíng)山縣、西充縣，分別只有5.1%、9.8%。三是受房地產(chǎn)市場(chǎng)影響，基金收入同比下降幅度很大。上半年基金收入完成不理想，下降輻度較大。全市完成基金收入49,475萬(wàn)元，同比減少15,271萬(wàn)元，下降23.6%。其中：市本級(jí)完成18,506萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.1%；縣（市、區(qū)）完成30,969萬(wàn)元，下降31.2%。四是支出保持快速增長(zhǎng)，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到較好保障。全市財(cái)政部門(mén)深入貫徹市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議的決策部署，以擴(kuò)大內(nèi)需為財(cái)政支出的重點(diǎn)，確保災(zāi)后重建、服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、落實(shí)民生政策等各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。今年上半年，全市財(cái)政一般預(yù)算支出完成517,302萬(wàn)元，同比增加134,244萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.1%。共支付拉動(dòng)內(nèi)需用于衛(wèi)生、垃圾處理、鄉(xiāng)村公路建設(shè)、校舍改造、城市建設(shè)等資金306,996萬(wàn)元;用于民生的各項(xiàng)支出達(dá)143,762萬(wàn)元，用于工業(yè)、農(nóng)業(yè)的各項(xiàng)支出達(dá)40,554萬(wàn)元。同時(shí)各級(jí)財(cái)政部門(mén)根據(jù)全市災(zāi)后重建工作統(tǒng)一部署，按照省委“四個(gè)優(yōu)先”的要求，多方籌集資金，調(diào)配資源，為推進(jìn)災(zāi)后重建提供有力保障。全市完成災(zāi)后重建支出24,230萬(wàn)元，災(zāi)后重建各項(xiàng)工程穩(wěn)步推進(jìn)。二、上半年財(cái)政主要工作（一）狠抓收入，千方百計(jì)保增長(zhǎng)。按照年初人代會(huì)通過(guò)的“增長(zhǎng)11%”和全市財(cái)稅工作會(huì)議要求“力爭(zhēng)完成15%”的收入目標(biāo)，財(cái)政部門(mén)主要從以下方面著手，全力抓好收入：一是強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。及時(shí)將收入任務(wù)分解下達(dá)到各征收單位、部門(mén)，確保收入征管工作早部署、早行動(dòng)、早落實(shí)。二是強(qiáng)化收入分析。主動(dòng)加強(qiáng)與國(guó)稅、地稅部門(mén)的溝通、協(xié)調(diào)，深入分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和收入態(tài)勢(shì)，對(duì)全市收入增減幅度較大的稅種和各項(xiàng)稅收進(jìn)度中存在的問(wèn)題的矛盾，認(rèn)真進(jìn)行研究，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況，提出切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)措施。三是強(qiáng)化依法征收。主動(dòng)與稅務(wù)部門(mén)協(xié)調(diào)會(huì)商，做到財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化對(duì)稅源的動(dòng)態(tài)管理，重點(diǎn)稅源和零散稅源齊抓，并大力清理欠繳和催繳緩繳稅收，克服提高成品油消費(fèi)稅稅額增收因素的影響，保持了稅收穩(wěn)定增長(zhǎng)。上半年全市稅務(wù)部門(mén)共組織收入214,944萬(wàn)元(含中、省級(jí)收入，未剔退稅因素)，同比增長(zhǎng)25%。同時(shí)，努力克服今年中、省出臺(tái)取消和停征139項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)等減收政策的影響，進(jìn)一步加大了非稅清理和征收力度，市本級(jí)對(duì)國(guó)有企業(yè)改制、出租車(chē)頂子等一次性收入和市廣播電視局的收視費(fèi)、廣告費(fèi)以及廣播電臺(tái)的廣告費(fèi)納入了一般預(yù)算非稅收入管理，并對(duì)市房管局各項(xiàng)收費(fèi)進(jìn)行了清理，將除商品房維修基金以外的其它收入納入了財(cái)政管理。此外，盡管房地產(chǎn)市場(chǎng)整體形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，但通過(guò)積極組織土地拍賣(mài)和對(duì)應(yīng)收未收土地收入的催繳，以及對(duì)配套費(fèi)、增容費(fèi)的認(rèn)真清理和催收，上半年全市基金收入下降幅度逐月減少，市本級(jí)呈止降回升趨勢(shì)。（二）圍繞中心，全力以赴促發(fā)展。圍繞“止滑提速、加快發(fā)展”的首要任務(wù)，財(cái)政部門(mén)積極履職盡責(zé)，努力籌措和及時(shí)撥付資金，為止滑提速提供了有力保障。一是安排資金支持企業(yè)發(fā)展。組織有關(guān)人員到企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，了解企業(yè)運(yùn)行情況，落實(shí)中省關(guān)于企業(yè)止滑提速的相關(guān)政策。幫助解決技改資金、貸款貼息、融資等具體問(wèn)題，市本級(jí)上半年共撥付資金2,358萬(wàn)元，并在中省爭(zhēng)取農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金567萬(wàn)元，有力地支持了潤(rùn)豐等企業(yè)的發(fā)展。二是抓好積極財(cái)政政策的落實(shí)。及時(shí)下達(dá)、撥付中省拉動(dòng)內(nèi)需和災(zāi)后重建資金54,930萬(wàn)元，組織檢查組深入各相關(guān)部門(mén)和縣區(qū)督促相關(guān)資金的使用，并配合中省檢查組、審計(jì)組以及市級(jí)相關(guān)部門(mén)加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查。上半年，全市項(xiàng)目資金使用沒(méi)有出現(xiàn)大的問(wèn)題。三是千方百計(jì)籌措資金保障重點(diǎn)支出。在省財(cái)政廳超調(diào)資金3.5億元，銀行貸款1.1億元，基本保證了市本級(jí)各項(xiàng)重點(diǎn)支出。四是支持投融資平臺(tái)建設(shè)。配合有關(guān)部門(mén)進(jìn)行研究論證，制定實(shí)施方案，完成了農(nóng)業(yè)投資平臺(tái)的搭建。（三）力攻項(xiàng)目，推動(dòng)戰(zhàn)略見(jiàn)成效。今年，全市財(cái)政系統(tǒng)認(rèn)真貫徹市委、市政府項(xiàng)目推動(dòng)戰(zhàn)略部署，在抓好相關(guān)項(xiàng)目資金保障的同時(shí)，積極向上爭(zhēng)取資金和項(xiàng)目，有力地支持了項(xiàng)目推動(dòng)工作。一是從預(yù)算安排上對(duì)項(xiàng)目給予支持。今年，市財(cái)政大力調(diào)整了支出結(jié)構(gòu)，僅項(xiàng)目前期費(fèi)就安排了500萬(wàn)元，是去年的2倍多，解決了南巴高速公路、升鐘二期、嘉陵江防洪堤及河道整治等前期可研經(jīng)費(fèi)；安排發(fā)改委、重點(diǎn)辦、水利局等單位項(xiàng)目爭(zhēng)取經(jīng)旅費(fèi)400萬(wàn)元，為相關(guān)部門(mén)項(xiàng)目爭(zhēng)取提供了資金保障。二是積極配合各級(jí)各相關(guān)部門(mén)共同做好全市項(xiàng)目推進(jìn)工作。及時(shí)為相關(guān)項(xiàng)目前期可研提供數(shù)據(jù)和資料，并與有關(guān)單位一道到上級(jí)財(cái)政部門(mén)銜接項(xiàng)目。通過(guò)大力爭(zhēng)取，上半年中、省下達(dá)我市各類(lèi)專(zhuān)款達(dá)363,732萬(wàn)元。三是召開(kāi)會(huì)議，專(zhuān)門(mén)布置了全局項(xiàng)目編報(bào)和爭(zhēng)取工作任務(wù)。目前已落實(shí)的較大項(xiàng)目有：土地綜合治理資金5,032萬(wàn)元，四個(gè)縣的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展資金4,000萬(wàn)元，爭(zhēng)取地方政府債券1.5億元（其金額為輕災(zāi)區(qū)市州最高）。（四）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，支出安排強(qiáng)保障。在支出安排上，財(cái)政部門(mén)圍繞“保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定”目標(biāo)，認(rèn)真執(zhí)行中央“四個(gè)零增長(zhǎng)”和省上“四壓三停”的要求，堅(jiān)持有保有壓的原則，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；在保基本運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，壓縮了單位的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，增加了全市性的專(zhuān)項(xiàng)資金安排，把財(cái)政支出的重點(diǎn)放在民生政策的落實(shí)和民生工程的推進(jìn)上，放在教科文衛(wèi)等社會(huì)事業(yè)發(fā)展上，放在城鄉(xiāng)環(huán)境整治和改善上。今年上半年，用于家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼、汽車(chē)摩托車(chē)下鄉(xiāng)補(bǔ)貼等惠民政策落實(shí)的資金達(dá)到4050萬(wàn)元；用于養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)、低保等社會(huì)保障支出達(dá)到109,112萬(wàn)元（不含閬、南、儀三個(gè)擴(kuò)權(quán)縣）；用于民生工程的支出達(dá)到143,762萬(wàn)元；用于教科文衛(wèi)等社會(huì)事業(yè)發(fā)展的支出達(dá)到160,260萬(wàn)元；用于廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房建設(shè)補(bǔ)助和解決困難戶(hù)住房問(wèn)題的支出達(dá)到7,221萬(wàn)元。用于城市市政工程建設(shè)和城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治的支出達(dá)到8,184萬(wàn)元；市本級(jí)公務(wù)員津補(bǔ)貼實(shí)行了全額預(yù)算。（五）堅(jiān)持改革，財(cái)政管理上水平。認(rèn)真落實(shí)全省擴(kuò)權(quán)強(qiáng)縣改革工作要求，與蓬安、營(yíng)山、西充三縣搞好了帳務(wù)分解，確保了我市新一輪擴(kuò)權(quán)強(qiáng)縣改革的順利進(jìn)行。進(jìn)一步改進(jìn)完善了預(yù)算編制辦法，預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行更加細(xì)致、更加規(guī)范、更加透明，預(yù)算管理更加科學(xué)合理。完善了機(jī)構(gòu)設(shè)置，新成立了資產(chǎn)管理科，加強(qiáng)了對(duì)行政事業(yè)單位資產(chǎn)的監(jiān)督管理；將采購(gòu)工作從國(guó)庫(kù)科剝離出來(lái)，并新設(shè)科室對(duì)采購(gòu)工作進(jìn)行管理和指導(dǎo)，嚴(yán)把了采購(gòu)程序關(guān)和質(zhì)量關(guān)?？h級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革范圍繼續(xù)擴(kuò)大，動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)?！笆罩蓷l線(xiàn)”制度得到較好執(zhí)行，非稅收入管理工作力度明顯加強(qiáng)。此外，我局認(rèn)真按照開(kāi)展深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀(guān)