國際業(yè)務講座案例.ppt

國 際 業(yè) 務 講 座,2011年11月26日,國際結算-國際貿易結算,在我國的對外貿易結算中，國際貿易的支付方式主要有三種，即匯款、托收、信用證。,進口項下貿易融資種類,進口開證,海外代付（信用證、進口代收、TT付匯項下）,進口押匯（信用證、進口代收項下、TT付匯項下）,信 用 證（Letters of Credit）,概念1：根據(jù)UCP600，跟單信用證意指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。 概念2：通俗的說，信用證是指開證行（進口方的銀行）應開證申請人（進口方）的要求和指示向出口方開立的一種以其為受益人的，在規(guī)定的時間內，憑符合信用證條款的單據(jù)向其履行付款責任的書面承諾。,進 口 押 匯,進口信用證押匯-是指我行在收到信用證相關單據(jù)后，應客戶要求為其提供的用于支付該進口信用證項下款項的短期融資，其本質是開證行對進口商的一種短期貸款。 進口代收押匯-是指我行在收到進口代收相關單據(jù)后，應客戶要求為其提供的用于支付該進口代收項下款項的短期融資。 進口T/T押匯(進口應付款押匯)是指在貨到付款的結算方式下進口商已收到進口貨物但自身無款項對外支付時，向我行申請資金融通用以對外支付進口貨款的短期融資。,海 外 代 付,海外代付業(yè)務是指我行根據(jù)客戶資信情況，在其提供了擔保并承擔融資費用的前提下，由我行指示代付銀行代客戶在信用證、進口代收、T/T付款等結算方式下支付進口款項的短期融資方式。,銀行保函與備用信用證,保函(Letter of Guarantee，簡稱LG)又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔保公司或個人(保證人)應申請人的請求，向第三方(受益人)開立的一種書面信用擔保憑證。保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務時，由擔保人代其履行一定金額、一定期限范圍內的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任。,業(yè)務流程,出口業(yè)務： 進出雙方合作意向 簽訂合同（確定結算 方式）、領取核銷單 組織備貨 報關、報驗、裝貨（報關單） 船公司接受貨物（提單）、出口方寄送單據(jù) 貨物運抵目的國 港口停泊 收到貨款、入賬、申報（核銷專用聯(lián)） 外管局核銷（核銷單、報關單、核銷專用聯(lián)） 稅務局退稅,業(yè)務流程,進口業(yè)務： 貨物運抵目的國 港口停泊 收到單據(jù)、持單據(jù)報關、報驗、提貨 貨物進關 付款、申報、核銷（結算方式確定付款方式）,客戶基本情況,該企業(yè)為中日合資、生產(chǎn)型企業(yè)，主要產(chǎn)品是環(huán)保用垃圾分類回收塑料袋。企業(yè)進口聚乙烯原材料，生產(chǎn)成品后，主要對國外銷售，屬于兩頭在外的企業(yè)。年產(chǎn)量為1.5萬噸，是我國較大的塑料產(chǎn)品制造商之一。 企業(yè)從國外采購主要使用進口開證方式，出口主要采用T/T（匯款）結算。,客戶基本情況,由于該企業(yè)長期采購聚乙烯等原材料，與一 些大供應商建立良好的合作關系，他可以以更優(yōu)惠的價格采購到原材料。因此該企業(yè)希望做國際貿易，利用自己的價格優(yōu)勢，賺取差價，以期獲利。 企業(yè)于2010年在香港成立離岸公司，主要從事于聚乙烯等原材料進出口業(yè)務。,客戶遇到的難題,1、沒有足夠的資金用于離岸公司對外開立信用證； 2、企業(yè)希望申請1000萬元人民幣資金貸款業(yè)務。,難 題 分 析,開證資金不足的問題： 由于銀行對境外公司（離岸公司）做授信有嚴格的審核要求，通常一般情況下客戶是得不到授信支持的，如需開立信用證，需要存入100%保證金才可以操作。而企業(yè)之所以采用信用證結算方式，看重的恰恰就是可以利用銀行的授信支持，用10%-20%的保證金，開立100%的信用證進行交易。,難 題 分 析,人民幣貸款問題： 經(jīng)過了解，企業(yè)申請該筆貸款的目的是用于進口設備款項支出。企業(yè)進口設備采用TT付匯的方式結算，先付一部分預付款，其余貨到后支付，另有5%的尾款作為質保金。,解 決 方 案,開證資金不足的問題： 該企業(yè)在我行有綜合授信額度 ，并且沒有用滿。因此，可通過在岸公司的擔保，為其對外開立融資性保函，將在岸公司的授信額度轉給其離岸公司使用。 既可以解決客戶業(yè)務轉型的需要，同時我行也可以充分利用綜合授信額度，增加中間業(yè)務收入。,解 決 方 案,人民幣貸款問題： 可以用貿易